Анализ кредитования физических и юридических лиц ОАО «Сбербанк РФ»

 

Содержание 

 

Введение ………………………………………………………………………3

Глава І. Теоретические основы кредитования физических и юридических  лиц……………………………………………………………………………………5

1.1. Сущность, виды и механизм кредитования физических лиц………….5

1.2. Понятие и особенности кредитования юридических лиц………………9

1.3. Методы оценки кредитоспособности физических и юридических лиц банком………………………………………………………………………………11

Глава ІІ. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Сбербанк РФ»…………………………………………………………………………………16

2.1. История развития и общая характеристика……………………………16

2.2. Организационная характеристика  банка………………………………..18

2.3. Основные показатели  деятельности……………………………………20

Глава ІІІ. Анализ кредитования физических и юридических лиц  ОАО «Сбербанк РФ»…………………………………………………………………….26

3.1. Анализ кредитования  физических лиц ОАО «Сбербанк  РФ»………26

3.2. Анализ кредитования юридических лиц ОАО «Сбербанк РФ»………32

3.3. Оценка кредитоспособности  клиентов в ОАО «Сбербанк РФ»…….38

Глава ІV. Направления совершенствования  кредитования физических и юридических лиц ОАО «Сбербанк РФ»…………………………………………..44

4.1. Проблемы кредитования физических и юридических лиц ОАО «Сбербанк РФ»……………………………………………………………………44

4.2. Пути совершенствования кредитования физических и юридических лиц ОАО «Сбербанк РФ»………………………………………………………….45

Выводы и  предложения ……………………………………………………..55

Список использованной литературы ………………………………………58

Приложения 

 

 

Введение

 

Актуальность  темы исследования определяется тем, что  в современной экономике России банки играют неотъемлемую роль и являются основным элементом банковской системы. Кредит занимает ведущее место в деятельности многих банков и в экономике страны в целом.

На данный момент актуальность кредитования как физических, так и юридических лиц значительно возросла. Все факты экономического развития России говорят о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы.

Теоретической, методологической и информационной основой исследования послужили законодательные и нормативные акты ЦБ РФ; внутрибанковские инструкции и положения; данные статистической и бухгалтерской отчетности: годовые балансы, отчеты о прибылях и убытках, ведомости; работы российских и зарубежных ученых таких, как Е.П.Жарковская, О.И. Лаврушин, Г.Г. Коробова,  Е.Ф. Жуков, А.М. Тавасиев и др.

Вместе с  тем, вопрос кредитования нельзя отнести  к разряду решенных как на практическом, так и на теоретическом уровнях. Это обусловливает необходимость  дальнейших исследований в указанном направлении.

После финансового  кризиса в РФ вопрос кредитования в стране стал еще более актуальным, поэтому дипломная работа имеет  значительную практическую значимость, поскольку в ней будут разработаны  меры по совершенствованию механизма кредитования в конкретном банке на основе анализа тенденций его развития, включая и кризисный период.

Целью работы является исследование особенностей кредитования физических и юридических лиц на примере конкретного банка.

Для достижения заданной цели были поставлены для выполнения следующие задачи:

- рассмотреть сущность, виды и механизм кредитования физических лиц.;

- изучить понятие  и особенности кредитования юридических  лиц;

- исследовать  методы оценки кредитоспособности  физических и юридических лиц банком;

- рассмотреть  организационно-экономическую характеристику  ОАО «Сбербанк РФ»;

- проанализировать  кредитования физических лиц  ОАО «Сбербанк РФ»;

- проанализировать  кредитования юридических лиц  ОАО «Сбербанк РФ»;

- исследовать  методы оценки кредитоспособности клиентов в ОАО «Сбербанк РФ»;

- рассмотреть  проблемы  кредитования физических  и юридических лиц ОАО «Сбербанк  РФ»;

- предложить  пути  совершенствования кредитования  физических и юридических лиц  ОАО «Сбербанк РФ».

Предметом работы является кредитование физических и юридических лиц.

Объектом работы является банк ОАО «Сбербанк РФ».

Методы исследования, применяемые в работе: методы анализа и синтеза, монографический метод, абстрактно-логический, экономико-статистические методы.

Структурно  работа состоит из введения, основной части, заключения, списка использованной литературы и приложений. Основная часть работы включает в себя 4 главы. В первой главе исследуются теоретические основы кредитования физических и юридических лиц: его сущность, виды и механизм осуществления. Во второй главе будет представлена основная характеристика исследуемого банка и анализ его основных показателей деятельности.

В третьей главе будет проанализировано состояния и механизм кредитования физических и юридических лиц в конкретном банке. В четвертой главе будут разработаны практические рекомендации по развитию кредитования в банке.

Глава І. Теоретические основы кредитования физических и юридических лиц.

1. Сущность, виды и механизм кредитования физических лиц.

 

В России к кредитованию физических лиц относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг [10, с. 122].

Специфические черты кредитования физических лиц, отличающие его от иных форм, таковы – рис. 1.1.

 

 

 

 

Рис. 1.1. Особенности  потребительского кредита.

 

Как видим с  рис. 1.1., к основным специфическим  особенностям потребительского кредита  относят:

• направленность на расширение потребления товара, а не на производственные цели;
• относительно малый размер и персонифицированная система определения кредитоспособности заемщика;
• залогом по ссуде чаще всего выступает кредитуемое имущество.¹

Классификация кредитов физическим лицам может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д. – рис. 1.2.²

 

  

    

   

 

 

 

 

Рис. 1.2. Классификация  потребительского кредита.

 

Рассмотрим  виды потребительского кредита, которые  пользуются большим спросом и  интересом на сегодняшний день.³

1. Ипотечное кредитование

Ипотечный кредит - это кредит (заем), предоставленный для приобретения недвижимости под залог данной недвижимости в качестве обеспечения обязательства.

2. Кредит по  банковской карте (овердрафт).

Сущность заключается  в том, что выданная банком кредитная  карточка дает право ее владельцу  в пределах разрешенной суммы покупать товары в тех магазинах, с которыми банк имеет соглашение на их продажу в кредит на основе кредитных карточек.⁴

3. Автокредитование

Автокредит - целевой  кредит на покупку автомобиля. Автокредитование - составная часть потребительского кредитования. Автокредит, в отличие от других потребительских кредитов, может предоставляться как на новый автомобиль, так и на поддержанное транспортное средство [27, 214].

4. Экспресс-кредитование  частных клиентов.

Услуга экспресс-кредитования позволяет приобрести товары и услуги в магазинах – партнерах банка в кредит, первоначально оплатив 20% стоимости. Экспресс-кредиты предоставляются на определенную сумму.⁵

5. Кредит на  обучение.⁶

Кредит на обучение, как и рассмотренный автокредит, является составной частью потребительского кредитования. Надо отметить, что, когда речь идёт об образовательных кредитах, в первую очередь имеются в виду займы на получение высшего образования.

Исследование  механизма потребительского кредитования в коммерческом банке начнем с изучения этапов кредитного процесса [23, с. 245]:

1. Знакомство  с потенциальным заемщиком.

2. Оценка кредитоспособности  заемщика и риска, связанного  с выдачей кредита. Изучается  репутация заемщика, его кредитная  история.

3. Документальное  оформление и выдача кредита.

4. Кредитный  мониторинг. Схему кредитного мониторинга можно рассмотреть на рис. 1.3. ⁷

 

Рис. 1.3. Схема кредитного мониторинга.

 

Как видим с  рис. 1.3., контроль осуществляется за выполнением условий каждого кредитного договора, за соблюдением лимита кредитования, за целевым использованием кредита, за сохранностью обеспечения, за полнотой и своевременностью уплаты процентов за кредит и погашения кредита, за кредитоспособностью клиента.

5. Погашение  кредита.

Погашение кредита  физическими лицами производится путем перечисления денежных средств с их банковских счетов на основании их письменных распоряжений; перевода денежных средств через органы связи или другие кредитные организации; взноса наличных денег в кассу удержания из сумм, причитающихся на оплату труда (для заемщиков, являющихся работниками банка-кредитора) [13, с. 155].

 

 

2. Понятие и особенности кредитования юридических лиц.

 

Кредитование  юридических лиц (корпоративных  клиентов) – предоставление кредитов банками предприятиям.

К наиболее значимым видам кредитования корпоративных клиентов относят следующие:

• краткосрочное кредитование;
• кредитование расчетного (текущего) счета (овердрафт);
• предоставление долгосрочных кредитов;
• организация проектного финансирования;
• организация синдицированного кредитования;
• лизинговые операции;
• ипотечное кредитование;
• факторинг;
• предоставление банковских гарантий;
• авалирование векселей третьих лиц.

Рассмотрим  подробнее наиболее популярные из них.

Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство  Банка перед Заемщиком предоставлять ему в течение периода времени, определенного в договоре, кредитные средства в пределах согласованного лимита и иных условий кредитного договора. В зависимости от вида линии (возобновляемая, невозобновляемая) предполагается возможность (невозможность) повторного использования кредитного лимита для получения заемных средств.

Невозобновляемая  кредитная линия – лимит кредитования устанавливается в виде лимита выдачи кредитных средств, которые предоставляются  по заявкам заемщика в обусловленном размере на условиях, определенных кредитным договором. После выдачи обусловленной суммы, кредитование заемщика прекращается.

Возобновляемая  кредитная линия – лимит кредитования определяется в виде лимита ссудной  задолженности. В случае частичного или полного погашения кредита, заемщик может повторно получить кредит в пределах установленного лимита и срока действия кредитного договора.

Мультивалютная  кредитная линия – позволяет  получить средства в нескольких валютах

Мультилимитная  кредитная линия – предусматривает установление лимита суммы получения кредита на различные цели хозяйственной деятельности

Овердрафт –  вид краткосрочного кредитования клиентов банка, который предоставляется  на покрытие временной нехватки оборотных  средств для проведения текущих расчетов путем установления лимита сверх фактического остатка на счете.