Анализ кредитования физических и юридических лиц ОАО «Сбербанк РФ»

На рис 2.2. представлена существующая схема организационной структуры Сбербанка.

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банка. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Перечень вопросов, относящихся к компетенции Общего собрания акционеров, определены федеральным законом «Об акционерных обществах» и Уставом Банка.

В соответствии с Уставом  общее руководство деятельностью Банка осуществляет Наблюдательный совет.

 

Рис. 2. 2. Организационная структура Сбербанка.

 

Сбербанк России, несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

 

2.3. Основные  показатели деятельности.

 

Динамика  основных статей отчета о прибылях и убытках за 2010 год в сравнении с 2009 годом:

• чистый процентный доход сократился на 0,3%;
• чистый комиссионный доход увеличился на 10,0%;
• расходы по созданию резервов на возможные потери составили 86,6 млрд руб. против 387,3 млрд руб. за 2009 год;
• операционные доходы до создания резервов на возможные потери снизились на 11,6%;
• операционные доходы после создания резервов на возможные потери увеличились в 1,9 раза;
• операционные расходы возросли на 18,3%;
• прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 225,0 млрд руб. против 39,0 млрд руб. за 2009 год;
• чистая прибыль составила 183,6 млрд руб. против 21,7 млрд руб. за 2009 год. – табл. 2.1.

Таблица 2.1.

Основные показатели деятельности Сбербанка

Чистый процентный доход по сравнению 2009 годом практически не изменился. Его рост в течение года сдерживался снижением доходов от кредитования юридических лиц вследствие снижения уровня процентных ставок на рынке и большого объема досрочных погашений в конце 2009 – начале 2010 года. В сравнении с предыдущим годом объем доходов от кредитования юридических лиц сократился на 13,8%.

В то же время банк существенно  нарастил процентные доходы по ценным бумагам (+88%) за счет увеличения портфеля бумаг, а постепенное восстановление рынка розничного кредитования сказалось на увеличении доходов по кредитам частным клиентам (+4,8%). Наряду с сокращением объема процентных расходов это позволило банку компенсировать снижение доходов по кредитам юридическим лицам – рис. 2.3.

Рис. 2.3.Процентные доходы, млрд. руб.

 

Процентные  расходы сократились на 5,5%, прежде всего, за счет снижения стоимости средств  юридических лиц, а также сокращения объема и стоимости привлеченных средств банков. В сравнении с 2009 годом объем расходов по средствам  юридических лиц сократился на 32,3%, по средствам банков – на 43,3%. Расходы по средствам физических лиц по итогам года увеличились на 13,8%, сопровождая рост объема вкладов, при этом стоимость вкладов сократилась.

Чистый комиссионный доход увеличился на 10,0% в сравнении с 2009 годом, несмотря на отмену комиссий от кредитования физических лиц в апреле 2010 года. Рост доходов наблюдался практически по всем видам комиссионных операций и услуг, при этом наибольший вклад в увеличение комиссионных доходов принесли операции с банковскими картами, расчетные операции и кредитование юридических лиц.

Операционные  доходы до создания резервов сократились на 11,6%. Снижение обусловлено, прежде всего, расходами, полученными при продаже по справедливой стоимости активов банка в пользу дочерней компании в марте 2010 года (см. Результаты финансовой деятельности Сбербанка России по итогам I квартала 2010 года).

Кроме того, на снижение операционных доходов повлияла динамика чистых доходов по конверсионным  операциям. Основное влияние оказали  срочные сделки (операции валютный СВОП), финансовый результат по которым значительно разнесен во времени в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета. Данные операции банк проводит в целях поддержания ликвидности в различных иностранных валютах, необходимой для ведения бизнеса.

Операционные  расходы увеличились на 18,3%, прежде всего за счет роста расходов на содержание персонала в рамках плана на 2010 год и административно-хозяйственных расходов, сопровождающих развитие бизнеса в рамках реализации утвержденной стратегии развития банка. Кроме того, увеличение объема вкладов обусловило рост отчислений в фонд обязательного страхования вкладов. Отношение операционных расходов к доходам, очищенное от эффекта, вызванного продажей в марте активов по справедливой стоимости, составило 42,4%.

Объем расходов на формирование резервов в 2010 году составил 86,6 млрд руб., в т.ч. на резервы по кредитам 79,3 млрд руб. В 2009 году эти расходы были существенно выше: 387,3 млрд руб., в т.ч. 364,7 на резервы по кредитам. На снижении расходов по резервам сказались как стабилизация качества кредитного портфеля банка, так и восстановление резервов при продаже проблемных активов в 2010 году.

Операционные  доходы после создания резервов возросли в 1,9 раза. Прибыль до уплаты налогов из прибыли составила рекордную для банка величину в 225,0 млрд руб., чистая прибыль составила 183,6 млрд руб. Оба показателя многократно превышают итоги 2009 года – рис. 2.4.

Рис. 2.4. Чистая прибыль, млрд. руб.

 

Активы банка за 2010 год возросли на 20,3% до 8 547 млрд руб.

По итогам декабря  объем активов увеличился на 337 млрд руб. за счет кредитного портфеля клиентов, средств в Банке России и денежных средств. Традиционно, в преддверии праздничных дней банк обеспечил высокий запас наличных денежных средств, в т.ч. в банкоматах – рис.1.5.

В декабре банк реализовал часть ценных бумаг (облигации Банка России). При этом в целом по итогам года портфель ценных бумаг увеличился в 1,7 раза до 1 768 млрд руб. В структуре портфеля на государственные ценные бумаги приходится 67%, на корпоративные облигации – 20%.

Фондирование  активных операций банка осуществлялось в основном за счет притока средств клиентов. Средства физических лиц в декабре увеличились на 295 млрд руб. что составило более четверти годового прироста. Значительный рост вкладов в конце года является традиционным из-за проведения российскими предприятиями выплат своим сотрудникам, приуроченных к концу года. В целом за год средства физических лиц возросли на 27,4% до 4 810 млрд руб., средства юридических лиц – на 8,2% до 1 866 млрд руб.

Рис. 2. 5. Динамика активов Сбербанка.

 

Капитал банка, рассчитываемый по Положению Банка России № 215-П, за декабрь увеличился на 26 млрд руб. и составил 1 251 млрд руб. Источник роста капитала –заработанная чистая прибыль. По итогам года величина капитала снизилось на 5,0% за счет погашения в мае т.г. части субординированного кредита, привлеченного от Банка России (из кредита на общую сумму 500 млрд руб. Сбербанк погасил 200 млрд руб.), а также вложений в уставный капитал дочерних компаний, сопровождающих развитие бизнеса банка.

Достаточность капитала банка по состоянию на 1 января 2011 года находится на уровне 18%.

По итогам 2010 года рентабельность активов составила 2,42%, рентабельность капитала – 19,4%.

 

 

Глава ІІІ. Анализ кредитования физических и  юридических лиц ОАО «Сбербанк РФ».

3.1. Анализ  кредитования физических лиц  ОАО «Сбербанк РФ».

 

В 2009 году  Сбербанк следовал приоритетам кредитной  политики, определенным в 2008 году, когда  под влиянием финансового кризиса  был сформулирован более консервативный подход к оценке рисков, финансового состояния и перспектив деятельности заемщиков. Вместе с тем финансовая неопределенность и рост безработицы обусловили существенное снижение спроса на кредиты со стороны населения, особенно сильно проявившееся в I полугодии 2009 года. Объем выдачи кредитов сократился при одновременном росте объема досрочных погашений действующих кредитов, что привело к сокращению кредитного портфеля за полугодие на 6,3%.

Во второй половине 2009 года, в связи с наметившимися  тенденциями по стабилизации экономической ситуации, банк начал планомерно отменять установленные в 2008 году «кризисные ограничения», в том числе было возобновлено кредитование в долларах США и евро, увеличены максимальные размеры кредитов и сроки кредитования, смягчены требования к обеспечению. Спрос на кредиты стал постепенно восстанавливаться, и темпы сокращения розничного портфеля замедлились — по итогам II полугодия 2009 года снижение составило только 0,3%. Всего за год розничный кредитный портфель Сбербанка сократился на 6,6% — до 1178 млрд. руб.

В 2009 году банк разработал и внедрил новые кредитные  продукты: кредит «Ипотечный стандарт»; кредит на цели погашения (рефинансирования) жилищных кредитов, выданных иными  кредитными организациями; кредит на приобретение объектов недвижимости с использованием индивидуальных сейфов.

На рис. 3.1. представлена динамика объема потребительского кредитования в 2009-2010 гг.

Рис. 3.1. Динамика объема потребительского кредитования в 2009-2010 гг., млрд. руб.

 

Следует отметить значительное возрастания объемов предоставленных  потребительских кредитов -  на 12,1% в 2010 году по сравнению с 2009 г.

Сбербанк России сохраняет позиции лидера на данном сегменте, занимая более 30% рынка  розничного кредитования.

Высоким спросом  пользовались жилищные кредиты, в том числе ипотечные и кредиты молодым семьям на улучшение жилищных условий. За год банком выдано более 300 тыс. жилищных кредитов на сумму 291 млрд. руб. В результате портфель жилищных кредитов увеличился в 1,7 раза и составил около 500млрд. руб. При этом жилищные кредиты обеспечили две трети прироста всего портфеля розничных кредитов.

Банк продолжил  кредитование частных клиентов по индивидуальным программам в рамках соглашений с  администрациями субъектов Федерации  и местных органов власти и  с компаниями — корпоративными клиентами банка. Большинство программ ориентировано на улучшение жилищных условий молодых семей, работников бюджетной сферы, жителей села и предусматривает снятие с заемщиков нагрузки по уплате процентов по кредиту за счет субсидий бюджетов исполнительных органов власти либо предприятий-работодателей. За год количество программ  увеличилось с 242 до 316, по ним было выдано 21 тыс. кредитов более чем на 24 млрд. руб. ¹⁴

Высокими темпами  банк развивал автокредитование. Но только до 2009 года — за 2008 год предоставлено более 200 тыс. кредитов на приобретение автомобилей на сумму 89 млрд. руб., что обеспечило банку лидерство в данном сегменте рынка. Успех во многом обеспечен развитием и укреплением партнерских отношений с компаниями — участниками автомобильного рынка. Портфель автокредитов по итогам года увеличился почти вдвое и превысил 100 млрд. руб.  что касается 2009 г. и 2010 г.,то объемы автокредитования значительно снизились.

Кредиты на неотложные нужды пока остаются самым массовым продуктом банка — на них приходится более 46% совокупного кредитного портфеля. Тем не менее, их доля продолжает снижаться в результате развития банком целевых кредитных продуктов.

Структура кредитного портфеля физических лиц в разрезе  кредитных продуктов ОАО «Сбербанк РФ» в 2009-2010 гг. представлена на рис. 3.2.

 

Рис. 3.2. Структура портфеля кредитов физическим лицам, млрд. руб.

 

Как видим, наибольшую часть  в структуре портфеля занимают потребительские  и прочие ссуды как в 2009 г., так  и в 2010 г. – 48%. Что касается жилищного кредитование, то в 2009 году его часть составляла 44%, а в 2010г. возросла к 46%. Наименьшую долю занимает автокредитование – 8% в 2009 г. и 6 % в 2010 г.

Как уже было отмечено, рост портфеля кредитов физическим лицам  за 2010  год составил  142 млрд. руб. или 12,1%.

Далее на рис. 3.3. представлена структура потребительских кредитов по валютам.

Рис. 3.3. Структура потребительского кредитного портфеля по валютам.

Как видим с  рис. 3.3., основная часть потребительских кредитов выдается в рублях, хотя и следует отметить тенденцию к снижению с 82,7% от общей суммы предоставленных кредитов за данными 2009 г. к 78,7% в 2010 г.  При этом возросли объемы предоставленных кредитов в долл. США  - с 14,3% от общей суммы предоставленных кредитов за данными 2009 г. к 17,4% в 2010 г.

Далее рассмотрим структуру потребительских кредитов по срокам до погашения – рис. 3.4.

 

Рис. 3.4. Структура потребительского кредитного портфеля по срокам до погашения.

 

Как видим с  рис. 3.4.,  в основном кредиты физическим лицам выдаются на среднесрочную перспективу, то есть на период от 1 года до 3 лет, при этом наблюдается позитивная тенденция к возрастанию доли именно этой группы кредитов с 31,7% в 2009 году к 35,7% в 2010 году. Спросом пользуются кредиты сроком больше 3 лет (жилищное кредитование). Их доля в 2009-2010 гг. осталась неизменной – 29,1%.

Наименьше выдается кредитов строком менее 6 месяцев  – 19,3% в 2009 г. и 17% в 2010 г., и кредитов строком  от 6 до 12 месяцев -  19,9% в 2009 г. и 18,2% в 2010 г.

Следует отметить, что Сбербанком велась активная работа по реструктуризации и рефинансированию кредитов заемщикам, испытывающим финансовые затруднения. Совместно с Агентством по реструктуризации ипотечных жилищных кредитов реализовывались программы по предоставлению «стабилизационных» кредитов.

В рамках собственных  программ банка для сокращения долговой нагрузки заемщикам предоставлялась  отсрочка в погашении основного  долга и возможность увеличения срока кредита. Действовала программа, позволяющая конвертировать остаток срочной ссудной задолженности из иностранной валюты в рубли.