Банки

Для обеспечения стабильного  денежного обращения и развития экономики страны большое значение имеет объем и структура денежной массы. Корректировка объема наличных денег со стороны центрального банка страны позволяет поддерживать в необходимых соотношениях базовые параметры денежной массы. Подобная корректировка в отношении совокупного объема электронных средств платежа по всем эмитентам представляется невозможной.

Таким образом, проведенный  сравнительный анализ использования  населением наличных денег и их электронных  аналогов при оплате товаров и  услуг позволяет сделать вывод  о том, что в обозримом будущем наличные деньги будут оставаться основным средством платежа.

В России количество наличных денег в обращении по балансу (с учетом остатков в кассах банков) на 1 января 2008 г. составило в сумме 4,1 трлн. руб. и увеличилось за 2007 г. на 34,5%. Динамика количества денег в обращении представлена в таблице 2.2.

 

Таблица 2.2 Количество денег  в обращении в России в 2007-2008 гг.

	Количество денег в  обращении, млрд. руб.	Прирост за год, млрд. руб.	Прирост за год, %
01.01.2007г. 01.01.2008г.	3066,4 4124,3	867,2 1057,9	39,4 34,5

 

Рост количества наличных денег в обращении повлек за собой  и рост количества банкнот, причем как  в России, так и в других странах. Изменение количества банкнот в  обращении в отдельных странах  отображено в таблице 2.3.

 

Таблица 2.3 Количество банкнот в обращении в отдельных странах, в национальной валюте в 2005-2008 гг.

	На 01.01.2005г.	На 01.01.2006г.	На 01.01.2007г.	На 01.01.2008г.
Россия, млрд. руб.	1662	2186	3050	4104
США, млрд. дол.	720	759	783	792
Великобритания, млрд. фунтов стерлингов.	10	10	11	19
Ервозона, млрд. евро.	501	565	628	677

 

Соответственно увеличивалось  и количество банкнот, выпущенных в  обращение. Эта тенденция прослеживается как в России, так и за рубежом. Динамика количества выпущенных банкнот  представлена в таблице 2.4.

 

Таблица 2.4 Количество банкнот, выпущенных в обращение в отдельных  странах, млн. листов в 2006-2008 гг.

	На 01.01.2006г	На 01.01.2007г	На 01.01.2008г.
Россия	5158	6083	6725
США	25600	26400	26900
Великобритания	639	770	1231
Еврозона	10368	11349	12 114

 

При этом доля наличных денег  в обращении вне касс банков (по агрегату МО) в общей сумме денежной массы (по агрегату М2) постоянно снижается. За 2007 г. она снизилась на 3 процентных пункта, т.е. темпы роста денежной массы превышали темпы роста  наличных денег в обращении. Изменение доли наличных денег в общей сумме денежной массы представлено на рисунке 2.1.

 

Рис. 2.1 Доля наличных денег  вне касс банков в общей сумме  денежной массы в России с 1997 по 2008 гг.

 

Однако одновременно наблюдается и рост денежной массы М2, хотя темпы ее прироста постепенно снижаются. Если в 2008 г. она росла приблизительно на 12% в месяц, то в 2009 г. – на 2%. Изменение денежной массы отображено в таблице 2.5.

 

Таблица 2.5 Денежная масса  М2 в России в 2007-2009 гг.

	Денежная масса М2, млрд. руб.			Темпы прироста денежной массы, % к предыдущему месяцу
	Всего	в том числе
		наличные деньги (M0)	безналичные средства
01.01.2007	8995,8	2785,2	6210,6	12,3
01.01.2008	13272,1	3702,2	9569,9	9,1
01.01.2009	13493,2	3794,8	9698,3	2,0

 

Уровень достаточности  наличных денег в экономике, рассчитанный как отношение наличных денег  в обращении (вне касс банков) к  ВВП, за 2007 г., по предварительным данным, составил 11,2% (2006 г. - 10,4%), с учетом теневого сектора экономики - 8,6% (в 2006 г. - 8,0%). В развитых странах этот показатель составляет 6 - 8%.

В 2007 г. изменилась структура  распределения количества наличных денег в обращении. Увеличилась  доля наличных денег на руках у  населения с 57 до 61%. Только 5 - 7% текущих  денежных доходов население направляет во вклады и ценные бумаги. Интерес населения к банковским вкладам и депозитам в 2007 г. приостановился в связи с низкими процентными ставками относительно уровня инфляции (свою роль сыграли также слухи о якобы предстоящей деноминации). Незначительно возросла доля остатков наличных денег в кассах банков, в основном, в операционных кассах кредитных организаций - с 9 до 10%. Помимо объективных причин роста, связанных с расширением внутренних структурных подразделений кредитных организаций, привлечением на обслуживание новых клиентов, на рост остатков в операционных кассах повлияло накопление ими денежной наличности в целях сокращения своих транспортных расходов (из-за значительной удаленности структурных подразделений).

Удельный вес остатков наличных денег в кассах хозяйствующих субъектов сократился на 5 процентных пунктов и составил 29% (исчисляется как разница между общей суммой наличных денег в обращении и деньгами на руках у населения и в кассах банков). Вместе с тем доля наличных денег в кассах хозяйствующих субъектов остается значительной, и зачастую это связано с нарушениями ими правил работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций в целях ускорения расчетов (и, возможно, уклонения от налогообложения). денежный оборот

Несмотря на рост безналичных  расчетов путем применения различных  видов платежных карт, на долю наличных денег приходится подавляющая часть  расчетов с населением. По данным Банка  России на начало 2008 г. на территории Российской Федерации было выпущено 103,5 млн. банковских карт. Подавляющая часть всех платежных карт в России (около 90%) выпускалась в рамках «зарплатных» проектов

Большинство наших сограждан  предпочитают использовать банковские карты для снятия наличных в банкоматах, а не как платежное средство. Так, в 2005 г. через банкоматы граждане обналичили 2,62 трлн руб., что составляет 93,7% от общей суммы по всем операциям с картами, в 2006 г. граждане сняли 3,97 трлн руб., или 93,5% от общей суммы операций.

По мере преодоления  последствий финансового кризиса 1998 г. началось все более широкое распространение платежных систем, основными из которых являются Visa и MasterCard, на которые приходится 62% всех выданных банковских карт (осень 2004 г.). Универсальность и глобальный охват ведущих безналичных платежных систем являются большим преимуществом для российских банков и потребителей. Рост конкуренции на российском рынке уже привел к снижению тарифов, росту эффективности ненадежности работы систем.

Три десятилетия массового  использования кредитных карт в расчетах в мире доказывают, что данное средство платежа резко упрощает процесс покупки товара или получения наличных средств. Для большинства стран это важный способ хранения и защиты сбережений. Пластиковая карта позволяет ее владельцу оперативно практически в большинстве стран мира осуществлять покупки пли получать наличные в любое время суток. Пластиковые карты стали мощным средством потребительского кредита, применительно к ним часто строится стратегия продавцов товаров и услуг в отношении скидок и программ лояльности покупателем. Наконец, данная система платежей позволяет населению контролировать размер и структуру своих расходов во времени.

Развитие российского  рынка банковских карт проходит все  обычные стадии, но имеет и особенности, отражающие специфику как переходного периода, так и менталитета населения страны. Этим объясняется высокая степень недоверия населения к финансовым институтам («финансовым пирамидам»). Другие страны (особенно Болгария и Венгрия) также испытывали тяжелые банковские кризисы, но только в России пришлось заново создавать в течение последних пяти лет условия для возрождения доверия к финансовой системе. Соответственно пострадали и некоторые отечественные системы платежных карт, хотя некоторые даже пережили банки, бывшие на старте их эмитентами. Другой особенностью было довольно широкое стартовое распространение новых систем банковских карт.

С конца 90-х гг. началось все более широкое распространение  двух основных платежных систем. Это  обострило конкуренцию на российском рынке. Огромный рост экспорта в 2000-2004 гг. и увеличение в несколько раз доходов населения в номинальном выражении привлекли в Россию производителей потребительских товаров и создали объективные предпосылки для развития бизнеса. Расширение иностранного бизнеса в стране, рост зарубежного туризма россиян послужили дополнительным стимулом для спроса на банковские карты. Российские банки отреагировали достаточно быстрым развитием этого рынка в интересах потребителей. В настоящий момент – в преддверии вступления России в ВТО – более агрессивную политику ведут дочерние иностранные банки. Ситибанк, например, в начале 2005 г. провел кампанию, предлагая бесплатно кредитные банковские карты с целью опередить конкурирующие российские банки, явно запаздывающие с новыми подходами в охвате сегмента состоятельного населения. Более высокая поляризация доходов создала предпосылки к следующей стратегии эмитентов на российском рынке: параллельное развитие простых дешевых зарплатных систем и дорогих карточек для состоятельных слоев населения, которая обусловлена высоким неравенством в доходах населения. Наконец, следует учитывать не только социальную, но и территориальную составляющую страны – развитие конкуренции по регионам имеет в России своп особенности.

Последняя составляющая должна учитываться как важнейший параметр при оценке и перспектив развития безналичных систем, и характера конкуренции на внутреннем рынке. Дело в том, что внутренние системы, обычно основанные на нескольких банках, стремятся создавать достаточно полный ряд продуктов, а за счет знания местной специфики могут конкурировать с международными гигантами на рынке зарплатных карточек. В то же время замкнутость внутри страны объективно ограничивает использование таких карт мобильными слоями населения, которым важен выход за рубеж. Попытки создать местную (отечественную) систему предпринимаются достаточно регулярно, но создать новую международную систему, видимо, нереально.

Российские бизнесмены и верхние слои среднего класса хорошо знакомы со стандартами обслуживания в солидных зарубежных банках. Тем самым при выборе как банков, так и карточных систем они руководствуются критерием доступа к максимально большому числу торговых точек не только в стране, но и в мире при высокой надежности трансакции и защищенности информации. В силу этого на внутреннем рынке стоит рассматривать конкуренцию в двух сегментах: более простых (зарплатных по назначению) карт и классических с их большими функциональными возможностями.

Таким образом, можно  сделать вывод о том, что в  связи с развитием экономики наблюдается рост платежного оборота. Значительно выросла роль безналичного оборота. Широкое распространение получили электронные платежи. Они, безусловно, имеют целый ряд достоинств, но заменить наличный денежный оборот полностью они не в состоянии. У каждого есть свои преимущества и недостатки. Доминирующее положение наличных денег в структуре платежных инструментов связано также с психологическим аспектом: население привыкло рассчитываться наличными деньгами. Большинство наших сограждан предпочитают использовать банковские карты для снятия наличных в банкоматах. Однако развитие электронного обращения так же имеет большие перспективы, так как использование современных технологий экономит самый ценный ресурс – время. Рассмотрим подробнее основные задачи по развитию денежного оборота и его перспективы в современной экономике.

 

 

Глава 3. Контроль банка  России за ведением кассовых операций коммерческих банков.

 

 

Кассовые операции - это операции банков по приему и выдаче денег и ценностей клиентам банка. Касса – наиболее ликвидный актив, но низкодоходный. Целевое назначение кассовых операций – бесперебойное обслуживание клиентов.  
 
Вся денежная наличность, используемая для выполнения этих операций, называется операционной кассой банка.  
 
Организация кассовой работы в банке осуществляется в соответствии с правилами ЦБ РФ и обозначается термином “кассовая дисциплина”. Правила регламентируют:  
 
• общий порядок ведения операций;  
• правила перевозки денежных знаков;  
• правила хранения денежных знаков;  
• порядок замены и уничтожения поврежденных банкнот.  
 
 
Требования достаточно жесткие. Банки обязаны иметь хорошую материально-техническую базу, специально оборудованное и охраняемое помещение, иначе они не получают разрешения на проведение кассовых операций.  
 
 
Отдел кассовых операций банка включает следующие операционные кассы: 
 
• приходные - прием наличных денег;  
• расходные - выдача денег;  
• приходно-расходные (для банков, где объем операций невелик);  
• вечерние (обслуживание клиентов, работающих с наличностью в вечерние и ночные часы);  
• для размена денег;  
• для пересчета денежной выручки.  
 
 
Прием и выдача денег возможна только на основании распоряжения учетно-операционного работника, оформленного кассовыми документами (приходными и расходными), которые должны иметь подписи соответствующих должностных лиц банка34.  
 
Для обеспечения сохранности ценностей и правильной организации кассовой работы кассовые операции находятся под постоянным контролем.  
 
Формы контроля:  
• текущий (внутренний);  
• внешние ревизии. 
 
 
Порядок ведения кассовых операций в банке 

 
 

Налично-денежный оборот КБ регулируется Банком России, являющимся эмиссионно-кассовым центром на основе Положения «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» от 5.01.98 №14-П.  

Принципы организации  денежного обращения:  
• все хозяйствующие субъекты хранят денежные средства на счетах в КО;  
• прием наличных средств осуществляется в соответствии с нормативными документами ЦБ РФ;  
• порядок и сроки сдачи/получения наличных денег устанавливается Банком по согласованию с клиентом;  
• клиентам банков устанавливается лимит кассовых остатков;  
• Банкам устанавливается лимит операционной кассы.