Автоматизация кредитоспособности клиентов комерческого банка с помощью анализов делового риска

    Поставщик в пределах города, транспорт не соответствует грузу, страховой  полис отсутствует                                                              4

    Поставщик отдален от покупателя, транспорт  не соответствует грузу, страховой  полис отсутствует                                                   2 

    Наличие складских помещений  и потребность  в них. 

    Фирма имеет собственное складское  помещение или склад. Потребность  в дополнительных помещениях не имеется. Помещение отвечает нормам, температурный  режим, влажность, площадь,

и т. д.                                                                                                       10

    фирма имеет собственное складское  помещение или склад, но недостаточные  площади в связи с чем возникает необходимость дополнительной аренды помещений. Срок действия договора аренды совпадает с сроком пользования кредитом или превышает

его.                                                                                                            5

    фирма не имеет складских помещений и они не арендуются.   0 

    Коэффициент общей ликвидности (КЛ 1)

    меньше  1 0

    1 – 1,75 5

    1,75-2,5 10

    больше 2,5 0

    Коэффициент абсолютной ликвидности (КЛ 2)

    меньше 0,2                                                         0

    0,2 – 0,25                                                            5

    больше 0,25                                                      10

    Коэффициент соотношения собственных  и заемных средств (КЛ 3)

    больше 1      0

    0,75 – 1      5

    меньше 0,75      10

    Коэффициент финансовой независимости (КН)

    меньше 0,2      0

    0,2       5

    больше 0,2      10

    Коэффициент маневренности собственных  средств (КМ)

    меньше 0,5       0

    0,5        5

    больше 0,5       10 
 

    Наличие убытков: 

    Убыточная деятельность за предыдущий и отчетный период - 15

    Убыточная деятельность за последние 3 года -                           30 

    Наличие аудиторских заключений: 

    Положительные за последние 3 года                                             15

    Положительные за последние 2 года                                             10

    Положительные за последний год                                                  5

    Аудиторское заключение отсутствует или отрицательное         10

    Срок  использования кредита

 

    до 3 месяцев                                                                                       10

    3-6 месяцев                                                                                         8

    6-12 месяцев                                                                                       5

    1-3 года                                                                                               3

    больше 3 лет                                                                                       0 

    Среднемесячные  поступления на расчетный  счет от суммы кредита. 

    до 20 %                                                                                               0

    до 50                                                                                                   20

    до 100%                                                                                              30

    до 150 %                                                                                             40

    больше 150 %                                                                                    50 

    Зависимость от сезонных поставок и связанная с  этим неритмичность  реализации товара                                                    10 

    Срок  функционирования заемщика. 

    больше 5 лет                                                                                     15

    3-5 лет                                                                                               10

    1-3 года                                                                                              5

    меньше 1 года                                                                                   0 

    Срок  очередных сборов. 

    Необходимо  обратить внимание на срок проведения очередных сборов и выборов директора. Смена руководства во время пользования  кредитом не желательна, потому что, возможны изменения политики фирмы - заемщика и взглядов относительно проекта, который  кредитуется.

    срок очередных сборов не входит в часовой отрез  пользования кредитом.                                                                                                10

    срок  очередных сборов входит в часовой  отрезок пользования кредитом.                                                                                                 0 

    Местонахождение заемщика. 

    В связи с необходимостью контроля со стороны банка целевого использования  выданного кредита, за ходом исполнения проекта, который кредитуется, хозяйственною  деятельностью заемщика, и переданного  в залог имущества, желательно, чтобы  заемщик и банк находил в одном  населенном пункте (регионе).

    банк  и заемщик находятся в одном  населенном пункте            10

    банк  и заемщик находятся в прилегающих  населенных пунктах (регионах).                                                                                              5

    заемщик находится в расположенных далеко от банка населенных пунктах (регионах).                                                          0 

    Банковские  реквизиты заемщика. 

    При рассмотрении вопроса о выдаче кредита, следует отдавать предпочтение постоянным заемщикам, которые имеют в банке  расчетный, валютный, депозитный и другие счета.

    кредит  выдается постоянному заемщику, который  находится на комплексном обслуживании  в  банке  более  2  лет,  банковские  счета   ведутся без предупреждений.                                                 15

    кредит  выдается постоянному клиенту, который  находится на  комплексном обслуживании в банке от 1 до 2 лет, банковские счета  ведутся без  предупреждений.                               10

    кредит  выдается заемщику, который открыл один из  счетов в банке (расчетный  или валютный) или заемщик находится  на комплексном обслуживании в банке  незначительное время, иногда возникает  задолженность по несвоевременно оплаченным расчетным документам (картотека #2).                                                                 0

    кредит  выдается клиентам другого банка  или он переходит на обслуживание в банк на срок пользования ссудой, счета ведутся без предупреждений.                            - 10

    кредит  выдается клиенту другого банка, картотека № 2 имеет постоянный характер.                            - 20

    наличие картотеки № 2 постоянно на протяжении 3 месяцев и более                                                                                                  - 30 

    Своевременность и источники погашения  предыдущих кредитов. 

    Необходимо  проанализировать своевременность  и источники погашения заемщиком  ранее полученных ссуд. Они могли  быть погашены за счет прибыли и  других собственных финансовых ресурсов, или реализации активов, других кредитов.

    кредиты и проценты погашались долгосрочно  и своевременно,  для погашения  использовались выручка от реализации продукции, прибыли и  другие средства (собственные)                                      20

    кредиты и проценты погашались с задержкою, ссуды  неоднократно пролонгировались, кроме прибыли привлекались средства от реализации активов, в том числе  залоги.                       5

    кредиты погашались с просроченными сроками, кроме указанных  выше источников привлекались заемные средства, перспектив погашения нет.                                                                                   - 20 

    Деловая активность заемщика (изменение  валюты баланса). 

    Об  увеличении деловой активности заемщика свидетельствует увеличение  валюты баланса за отчетный период. Уменьшение валюты баланса или ее неизменность на протяжении нескольких лет может  свидетельствовать про то, что  заемщик или скрывает свои доходы, или имеет намерение в ближайшее  время прекратить свое существование, что значительно увеличивает  риск невозвращения  ссуды.

    Выводы  об изменении валюты баланса можно  сделать, выполняя сравнение  итога  баланса (основные фонды и другие внеоборотные активы + запасы и затраты + денежные средства и другие активы) на начало периода и на конец. 

    подсчитанная  разница - положительное число                          10

    подсчитанная  разница равняется О                                              5

    подсчитанная  разница - отрицательное число                            0

    Диверсификация

 

    Практически все виды деятельности поддаются  коньюктурным колебаниям, поэтому предприятия должны разнообразить (диверсифицировать) свою деятельность фирмы.

    Разнообразие  деятельности заемщика может гарантировать  стабильное получение прибыли. Риск неуплаты снижается, потому что в  случае возникновения  возможных  затрат по проекту, который кредитуется, их можно перекрыть средствами из других источников. То есть в случае неполучения прибыли от кредитного  проекта (операции) заемщик будет иметь возможность получать прибыль от других видов деятельности для уплаты долга по кредиту.