Анализ банка

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации  и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны,  а доля в банковском капитале находится на уровне 30%. По данным журнала The Banker (1 июля 2009 г.), Сбербанк занимал 38 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира. [32] 
 
Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 июня 2009 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 50,5%, а его кредитный портфель соответствовал более 30% всех выданных в стране займов.  
 
Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 050 подразделений по всей стране (Приложение А).  
 
Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс Банка. Изменения в Устав, связанные с открытием, закрытием филиалов и изменением их статуса, вносятся по решению Наблюдательного совета Банка не реже 1 раза в год. 
 
Филиалы Банка (территориальные банки) возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правления Банка, филиалы (отделения) - управляющими, назначаемыми по установленной номенклатуре. 
 
Внутренние структурные подразделения (операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты и дополнительные офисы) территориального банка открываются, закрываются, переподчиняются по решению правления территориального банка; внутренние структурные подразделения отделения - по решению правления территориального банка, в организационном подчинении которого находится отделение; внутренние структурные подразделения отделения в городе Москве -- по приказу Президента, Председателя Правления Банка.  
 
Органами управления Сберегательного банка РФ являются: Общее собрание акционеров, Совет банка и Совет директоров банка (Приложение А,Б). 
 
Высший орган управления Сбербанка РФ - Общее годовое собрание акционеров; проводится один раз в год. Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение годового отчета, рассматривает отчет ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает Совет банка. 
 
Совет банка - высший орган управления в период между общими собраниями акционеров. Совет директоров банка утверждается Советом банка по представлению Президента Совета банка, который состоит из первого и четырех вице-президентов и 15 членов Совета директоров банка. Совет директоров - исполнительный орган банка. 
 
Основные вопросы, решаемые Советом директоров - корректировка стратегии развития банка, контроль за деятельностью исполнительных органов. [32] 
 
В системе Сберегательного банка формируется на уровне головного и территориальных банков и возглавляется Председателем банка. В состав Правления входят, кроме Председателя, его заместители, главный бухгалтер, руководители структурных подразделений (директора основных управлений). В компетенцию Правления входят вопросы кредитной политики, текущего руководства банком, формирования активов и пассивов. 
 
Еще одним органом управления является Кредитный комитет, формируемый на уровне территориальных банков. В его состав входит Председатель банка, главный бухгалтер, руководители подразделений, имеющих непосредственное отношение к процессу кредитования.  
 
Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане,  на Украине и в Белоруссии. Сбербанк нацелен занять 5% долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынки Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г.  
 
Акции Сбербанка России котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС с 1996 г. В марте 2007 г. Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего, уставный капитал увеличился на 12%, и было привлечено 230,2 млрд. рублей. Средний  дневной объем торгов акциями Сбербанка составляет 40% объема торгов на ММВБ.  
 
Учредитель и основной акционер Банка — Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По  состоянию на 8 мая 2009 г., ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 24%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.  
 
В условиях нестабильности на мировых финансовых рынках Сбербанк России продолжает оставаться лидером на российском рынке банковских услуг, демонстрируя высокую эффективность своих операций. Сохраняя долю в активах банковской  системы на уровне 25%, по итогам 2009 года банк заработал более 35% прибыли всей банковской системы страны, что на 5 процентных пунктов больше, чем в прошлом году. 
 
Доли Сбербанка России на основных сегментах российского финансового рынка отражены в таблица 9. 
 
Таблица – 9 Доли Сбербанка России на основных сегментах российского финансового рынка

    продолжение

Надежность  и безупречная репутация Сбербанка  России подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств. Агентством Fitch Ratings Сбербанку России присвоен долгосрочный рейтинг дефолта в иностранной валюте “BBB”, агентством Moody’s Investors Service - долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте “Baa1”. Кроме того, агентство Moody’s присвоило Банку наивысший рейтинг по национальной шкале. 
 
Банк имеет Генеральную лицензию на право ведения банковских операций в рублях и иностранной валют на территории России и за ее пределами. 
 
Банк оказывает следующие услуги: 
 
- расчетно-кассовое обслуживание клиентов;  
 
- межбанковские и корреспондентские услуги;  
 
- редоставление краткосрочных и инвестиционных кредитов, финансирование капитальных вложений клиентов, открытие кредитных линий;  
 
- операции с ценными бумагами; 
 
- операции на внутреннем и международном валютном рынке, международные расчеты, ведение паспортов сделок;  
 
- вкладные операции, конверсионные безналичные операции;  
 
- выдает финансовые и банковские гарантии, простые векселя, гарантии по контрактам, аккредитивы и др. 
 
Таким образом, универсальность Банка повышает его устойчивость за счет снижения зависимости от конъюнктуры отдельных рынков банковских услуг. 
 
В октябре 2008 г. Сбербанком была принята новая стратегия развития на период до 2014 г., в рамках которой Банк нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста. Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, позволят Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в российской финансовой системе и стать одной из лучших мировых кредитных организаций.    
 
Таким образом, при помощи обобщающих показателей, приведённых выше, можно сделать вывод о том, что Сбербанк России является одним из ведущих банков РФ. Далее хотелось бы перейти к определению частных показателе, характеризующих его деятельность. 
 
2.2  Анализ финансового состояния ОАО «Сбербанк России» 
Анализ финансового состояния Сберегательного банка следует начать с анализа основных итогов его деятельности за период с 2007-2009 год. Основные показатели отражены в таблице 10  
 
Таблица – 10  Итоги деятельности Сбербанка Росси по состоянию на  01 января

 2008-  2010гг., млрд. руб.

 
Продолжение таблицы 10

 
 
За анализируемый период все показатели в динамике имеют тенденцию роста, не смотря на кризисные явления в  экономике, так в течение 2009 года в условиях сложной ситуации в  российской и мировой экономике  Сбербанк России активно наращивал  операции кредитования. Объем кредитного портфеля на 1 января 2010 года составил 5 561 млрд. рублей. За год банк увеличил остаток кредитного портфеля на 35,5% или на 1 457 млрд. рублей, что больше прироста за 2008 год (1 392 млрд. рублей). 
 
Активное кредитование национальной экономики позволило за год увеличить кредитный портфель корпоративных клиентов почти на 900 млрд. рублей, частных клиентов – более чем на 300 млрд. рублей.  
 
В течение 2009 года банк выдал корпоративным клиентам около 5 трлн. рублей в виде кредитов (из них более 450 млрд. рублей в декабре). Кроме того, банк финансировал корпоративный сектор, приобретая облигации российских эмитентов: объем сделок за год составил около 70 млрд. рублей, за декабрь – около 3 млрд. рублей.  Среди предприятий, получивших кредитные ресурсы от банка, – субъекты малого бизнеса, предприятия оборонно-промышленного комплекса, компании, осуществляющие строительные, инвестиционные проекты и другие компании, представляющие практически все отрасли экономики страны. 
 
За 2009 год средства на счетах физических лиц и средства юридических лиц в совокупности увеличились на 22,3% до 4 875 млрд. рублей: 
 
·                     Остаток средств на счетах физических лиц за 2009 год увеличился на 16,3% или на 433 млрд. рублей и составил 3 089 млрд. рублей. Прирост за ноябрь-декабрь составил 181 млрд. рублей, что почти в 2 раза превысило отток средств со счетов населения в октябре. За 11 месяцев 2009 года банк увеличил свою долю на рынке средств частных клиентов до 52,5%. 
 
·                     Остаток средств юридических лиц за 2009 год увеличился на 38,7% или на 457 млрд. рублей до 1 785 млрд. рублей.  
 
Капитал банка достиг 774,5 млрд. рублей, увеличившись с начала текущего года на 73,3% за счет  увеличения уставного капитала и дополнительной эмиссии акций.  
 
Банк продолжает последовательно работать над сокращением издержек и оптимизацией структуры затрат. Отношение затрат к доходам (Cost/Income) по сравнению с показателем за 2008 год улучшилось на 3 процентных пункта и составило 43,1%.  
 
За 2009 год прибыль до уплаты налогов  снизилась на 10%  и составила136,9  млрд. рублей, чистая прибыль составила 109,9 млрд. рублей. Такие изменения связаны с увеличением объёма резервов на возможные потери по ссудам в период  нестабильной экономической ситуации в стране. 
 
В 2009 году Сбербанк заметно усилил свое присутствие на ключевых сегментах рынка банковских услуг. Структура баланса СБ изменилась в 2009 году следующим образом: (Приложение М) 
 
Активы банка увеличились в 2009 году на 37,6% и составили 6776,0 млрд. руб. Основной источник роста активов – кредитный портфель. 
 
Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос на 29,1% и достиг 3 972,9 млрд.руб. В структуре кредитного портфеля возросла доля специализированных кредитов, в основном за счет финансирования инвестиционных и строительных проектов. Одновременно снизилась доля коммерческих кредитов, предоставляемых клиентам на пополнение оборотных средств, приобретение движимого и недвижимого имущества, расширение и консолидацию бизнеса и другие цели. 
 
Портфель кредитов физическим лицам вырос в 2009 году на 32,7% и достиг 1 257,0млрд руб. Наиболее значительно увеличился портфель жилищного кредитования. Остаток ссудной задолженности банков увеличился более чем в 2 раза  до 331,3 млрд.руб. преимущественно за счет кредитов в иностранной валюте. Данная динамика обусловлена ростом валютных пассивов банка на фоне девальвации рубля и необходимостью их размещения при том, что спрос на валютные кредиты в рамках национальной экономики был ограничен. 
 
Объем портфеля ценных бумаг остался на прежнем уровне, при этом его доля в совокупных активах несколько снизилась. На 93,3% портфель представлен долговыми инструментами. 
 
Значительный рост денежных средств и их эквивалентов связан с притоком значительных объемов средств клиентов в евро и долларах США. 
 
Основные средства возросли за счет проведенной переоценки и ряда приобретений. 
 
Привлеченные средства банка увеличились в 2009 году на 39,3% и составили 5975,1 млрд руб. Значительная часть роста обязательств связана с ростом привлеченных средств корпоративных клиентов, а также с привлечением субординированных займов от Банка России в октябре-декабре 2009 года на общую сумму 500 млрд. руб. 
 
Привлеченные средства юридических лиц увеличились на 34,4% до 1 785,2 млрд. руб. Значительный прирост средств корпоративных клиентов обеспечил дополнительное фондирование кредитного портфеля, темпы роста которого превышали темпы роста вкладов физических лиц. 
 
Средства физических лиц увеличились на 16,1% до 3 106,5 млрд руб., при этом в абсолютном выражении прирост сопоставим с приростом средств юридических лиц. Средства физических лиц остаются основным источником ресурсов банка – на них приходится 52,3% всех привлеченных средств.  
 
Рост объема созданных резервов на возможные потери по ссудам и прочим активам более чем вдвое до 248,9 млрд руб. связан с ростом рисков в российской экономике в условиях кризиса. Объем созданных резервов на возможные потери по ссудам на 31 декабря 2009 года покрывает объем просроченной задолженности в 2,6 раза. 
 
  В целом Банк сохраняет занятые позиции на рынке обслуживания корпоративных клиентов. За прошедший год продолжилось увеличение объема средств, привлеченных Банком с международного и внутреннего финансовых рынков, что свидетельствует о том, что нестабильность банковского сектора России в 2009 году не повлияла на отношение финансовых институтов к СБ как к надежному партнеру. 
 
Изучив структуру баланса хотелось бы перейти к анализу частных показателей, характеризующих качество использования активов и пассивов (Приложение Л). [16 ] 
 
Коэффициент П8 характеризует финансовую устойчивость банка, его значения соответствуют оптимальным, отсюда следует, что банк является конкурентоспособным. 
 
Коэффициент П1 характеризует уровень срочности и надежности и имеет тенденцию к росту. Это связанно с резким увеличением онкольных и срочных обязательств и говорит о том, что банк выдает больше срочных обязательств и до востребования, так как они являются наиболее ликвидными, а значит, банк меньше подвергается риску потери ликвидности, т.е. является конкурентоспособным. 
 
Коэффициент П3 определяет степень минимизации риска устойчивости или затрат и показывает, какую долю занимают обязательства до востребования к общей сумме обязательств. В данном случае этот показатель соответствует норме. 
 
Коэффициент П6 показывает степень пассивной устойчивости и качество управления прочими обязательствами (штрафы, пени, неустойки). Он стремится к минимуму. Исходя из значений коэффициента, можно сказать, что за 2009 год  банк укрепляет свою правовую политику и тем самым уменьшает количество штрафов, пений и неустоек. 
 
Таким образом, можно сделать вывод о том, что ОАО «Сбербанк России» обладает стратегией и возможностями по размещению активов исходя из существующей ресурсной базы банка, также банк благоразумно использует платные привлеченные средства, а это позволяет избежать убытков. 
 
Активы банка играют также важную роль в проведении анализа банка, так как они влияют на доходность, ликвидность и риски банка. 
 
Состояние активов банка можно проследить с помощью анализа коэффициентов, их характеризующих (Приложение Л).  
 
За анализируемый период наблюдается снижение доходных активов на 1,7%, что говорит о том, что у банка на балансе находится достаточное количество доходных активов, которые обеспечивают хорошую функциональность банка. 
 
Показатель К2  увеличился  за рассматриваемый период на 18%  – это говорит о рациональном использовании банком платных средств. 
 
Наблюдается понижение показателя К3, это связанно с увеличение ссуд, выданных банком. Данный показатель необходимо держать в рамках 0,6–0,7, т. к. резкое его уменьшение или увеличение приведет к убыткам банка. 
 
К4 – определяет рискованность политики, которую определяет банк в своей деятельности. За рассматриваемый период коэффициент уменьшился на 19,2%. Это говорит об увеличении дополнительного капитала, опережающего рост общего числа ссуд банка. 
 
Показатели К5 и К6 соответствуют нормативным значениям, это говорит об эффективной ссудной политике банка. 
 
Отсюда можно сделать вывод, что ОАО «Сбербанк России»  целесообразно размещает платежные средства в активные операции, стремится к минимизации риска, а также использует активы, приносящие доход. 
 
На основе анализа вышеперечисленных коэффициентов можно сказать, что банк целесообразно использует как свои активы, так и пассивы. Одним словом, банк обладает деловой активностью на рынке банковских услуг. 
 
Для более детального анализа финансового состояния необходимо перейти к анализу доходов и расходов банка (Приложение Н). 
 
Доходы банка увеличились за год на 36,2% до 766,4 млрд. рублей, в основном за счет процентных доходов от операций кредитования. 
 
Процентные доходы от операций кредитования возросли на 45,1% до 540,7 млрд. руб. в первую очередь за счет кредитов юридическим лицам. Данный рост обусловлен увеличением кредитного портфеля банка, а также более высокой по сравнению с 2008 годом доходностью кредитных операций. 
 
Объем комиссионных доходов увеличился на 39,2% до 134,3 млрд. руб. при этом доля комиссионных доходов в общих доходах банка возросла с 17,1 до 17,5%. Значительный рост показали комиссии от операции с пластиковыми картами и иностранной валютой. В структуре комиссионных доходов основная часть приходится на операции кредитования (33% от общего объема комиссионных доходов), кассовые операции (20%), расчетные операции (17%), операции с банковскими картами (14%). 
 
Доходы от операций с приобретенными ценными бумагами составили 29,8 млрд. руб. против 76,0 млрд.руб. по итогам 2008 года, их доля в общих доходах банка упала с 13,5 до 3,9%. Снижение доходов от операций с ценными бумагами во многом объясняется низкой доходностью ценных бумаг, сложившейся на рынке в условиях мирового кризиса.  
 
Расходы банка увеличились на 53,6% до 629,4 млрд. руб. в основном за счет роста расходов по привлеченным средствам юридических лиц и расходов на создание резервов. 
 
Расходы по расчетным счетам и депозитам юридических лиц возросли на 84,2% до 59,2 млрд. рублей, что связано как с увеличением объема привлеченных средств, так и с ростом стоимости средств в условиях финансового кризиса. 
 
Расходы по вкладам физических лиц, включая расходы по страхованию вкладов, выросли незначительно – на 0,6% до 166,3 млрд. руб., что связано со снижением средней стоимости средств по сравнению с 2008 годом. 
 
Рост расходов по привлеченным средствам банков на 57,9% до 14,1 млрд.руб. обусловлен значительным увеличением средних остатков, в том числе за счет средств Банка России, а также ростом средней стоимости заемных средств на межбанковском рынке. 
 
Увеличение расходов на создание резервов связано с изменением качества кредитного портфеля, вызванным ухудшением экономической ситуации, а также консервативной политикой банка в отношении управления кредитными рисками. Создание дополнительных резервов сказалось на структуре расходов банка. Объем расходов на резервы увеличился более чем в 4,3 раза и составил 134,1 млрд. руб., а их доля в расходах банка увеличилась с 7,6 до 21,3%. 
 
Расходы на содержание персонала (с учетом единого социального налога, а также резервов на выплату вознаграждений по итогам работы за год и за выслугу лет) за 2008 год составили 135 млрд. руб., темп прироста расходов по сравнению с 2008 годом составил 20%. 
 
Административно-хозяйственные расходы составили 59,7 млрд. руб. С учетом корректировок, произведенных для сопоставимости данных, темп прироста этих расходов по сравнению с 2008 годом составил 22,9%. 
 
Эффективность усилий банка по снижению издержек и оптимизации расходов подтверждается снижением показателя отношения затрат к доходам по итогам года с 46,1 до 43,5%. 
 
Таким образом, можно сделать вывод о том, что деятельность банка является эффективной, так как, несмотря на кризисные явления в экономике и банковской системе, Сбербанк в 2009 году смог не только сократить издержки и увеличить доходы, но ещё и преумножить капитал банка. 
 
В течение 2009 года Банк стабильно выполнял установленные Банком России обязательные экономические нормативы достаточности капитала и ликвидности, значение данных за анализируемый период, подтверждающих такой вывод  представлены в таблице 13 
 
Таблица 13 -  Экономические нормативы достаточности капитала и ликвидности. (тыс.руб.) 2007 - 2009 год.

 
 
 
Продолжение таблицы 13

 
  
 
Величина собственного  капитала в динамике имеет тенденцию роста это говорит о том, что капитала банка более чем достаточна для обеспечения его устойчивости. 
 
Коэффициент достаточности капитала на протяжении всего анализируемого периода соответствует нормативному значению, это говорит о том, что банк может себе позволить проводить рисковые операции и страховать эти риски своим имуществом.  
 
Коэффициент мгновенной ликвидности  в 2008 году снижается, данная тенденция связана с влиянием кризисных явлений в экономике на банковскую систему, к началу 2010г.ситуация нормализуется коэффициент  имеет тенденцию к росту– это значит, что увеличилась доля обязательств банка, которые могут быть погашены по первому требованию. Это произошло из-за роста ликвидных активов «первой очереди», а именно – денежных средств (в том числе и в ЦБ), за анализируемый период. 
 
Исследуя норматив текущей ликвидности, можно сказать, что по банку ОАО 
 
 « Сберегательный банк РФ» он не ниже допустимой нормы, что говорит о том, что банк в состоянии погасить 53,7% обязательств сроком до 30 дней в этот промежуток времени. 
 
Из этого следует, что у банка достаточно как ликвидных средств, так и капитальных вложений, чтобы гарантировано погасить 53,7% обязательств сроком до 30 дней. При этом существует риск текущей ликвидности, так как её значение близко к критическому. 
 
Коэффициент  долгосрочной ликвидности увеличился за исследуемый период на 10% – это свидетельствует об увеличении объёма ликвидных активов, «перекрывающих» собой рост платных привлеченных средств.  
 
Максимальный размер риска на одного заёмщика и размер крупных кредитных рисков в динамике снижались в следствии влияния неблагоприятной ситуация в экономике. 
 
Таким образом, расчет коэффициентов ликвидности подтвердил результаты проведенного анализа деятельности сбербанка России (Приложение К,Л,М.Н).  
 
 По проведенному расчету коэффициентов ликвидности можно сказать, что ОАО « Сберегательный банк РФ» имеет низкую ее степень в плане текущей ликвидности, по остальным нормативам ликвидности его положение стабильно, отсюда может возникнуть риск несбалансированной ликвидности, что не позволит ему  эффективно функционировать, если его руководство не предпримет ряд решительных мер для повышения надежности и устойчивости.  
 
Для подтверждения данного вывода о деятельности Сбербанка необходимо проанализировать значения частных  коэффициентов, характеризующих доходность, прибыльность и дееспособность деятельности Сбербанка России (Приложение П,О). 
 
Рентабельность собственного капитала (ROE)  к началу 2010 года снижается,  это свидетельствует о том, что в анализируемом периоде темпы роста прибыли   отставали от темпов роста собственного капитала за счет снижения курса валюты и увеличения резерва на возможные потери по ссудам. 
 
Небольшим снижением характеризуется показатель эффективности управления активами за счёт роста активов банка. 
 
Уровень доходных активов на протяжении всего анализируемого периода снижался в результате прироста общей суммы активов по сравнению с доходными активами. 
 
Чистые процентные доходы и прибыль компании росли медленнее, чем доходные активы, что выразилось в показателе рентабельности доходных активов и процентных операций. 
 
Улучшение показателя, характеризующего размещение платных привлечённых средств за счёт большего прироста платных привлечённых средств по сравнению с приростом активов, приносящих доход,  свидетельствует об увеличении эффективности политики Банка в области привлечения и размещения средств. 
 
         Мультипликатор капитала на протяжении всего анализируемого периода растёт, что свидетельствует об увеличении отдачи собственного капитала и о поддержании банком рационального соотношения собственных и превлечённых средств. 
 
В целом результаты деятельности Сбербанка в период с 2008-2010гг. можно охарактеризовать как положительные. Банк продолжает развиваться устойчивыми темпами при сохранении стабильной структуры доходов и расходов. 
 
Так же можно с уверенностью заявить о том, что Сбербанк России обеспечен собственными и заемными средствами и соблюдает их соотношение, так же за счет собственных средств он является мобильным, т.е. способен справляться с изменениями на рынке банковских услуг, банк целесообразно использует как свои активы, так и пассивы. Одним словом, банк обладает деловой активностью на рынке банковских услуг. 
 
Таким образом, деятельность ОАО «Сбербанк» можно считать эффективной. 
 
Банк строго придерживается выбранной стратегии деятельности и отвечает общим требованиям финансовой устойчивости и прибыльности деятельности. Следует, тем не менее, отметить, что существует и риск текущей ликвидности, но банк выполняет все требования Банка России к ликвидности и имеет необходимый запас. Проблему текущей ликвидности может решить увеличением доли вторичных ликвидных активов (например, облигации ЦБ РФ). Банк может значительно активизировать деятельности без ущерба для финансовой устойчивости и повысить свои доходы, поскольку обладает значительным потенциалом.

повышения эффективности  деятельности  
 
ОАО «Сбербанк России» 
Основой задачей ОАО «Сбербанк России» в ближайшее время будет переход от стратегии экстенсивного роста к стратегии интенсивного развития. Приоритет будет отдан повышению эффективности использования имеющихся ресурсов, активизации накопленных «резервов роста». 
 
         Поиск путей повышения эффективности деятельности банка лежит в плоскости изучения мировых тенденций развития банковского бизнеса и обоснованного преломления их на российскую действительность. Можно выделить следующие мировые тенденции: использование современных информационных технологий, развитие традиционных и внедрение новых способов и приемов взаимодействия с клиентами и оказания им банковских услуг (расширение сети супермаркет - банков, установка киосков-автоматов мультимедиа, использование глобальной сети Интернет), внедрение системы бережливого производства.  
 
 «Банкам необходимо отучить клиентов от банковских служащих, чтобы увеличить прибыль» – это наиболее распространенное мнение среди банкиров. Банки США получают 80% своих доходов за счет 20% клиентов, а более 60% клиентов почти не приносят дохода, поэтому при работе с такими клиентами банки стремятся использовать более дешевые методы обслуживания 
 
Трансформация банковских филиальных сетей в высококомпьтеризированные дифференцированные системы продажи денежно-кредитных продуктов позволила банкам США: передать управленческие функции филиалов административным центрам; сократить занимаемые площади в 6 раз, количество персонала в 2 раза, расходы на содержание на 25%, увеличить прибыль на 32%.   
 
Во Франции за счет внедрения обслуживания клиентов по телефону (около 15 млн. человек) удалось сократить число банковских филиалов на 20%.  
 
Делом первостепенной важности для банков является сохранение и приобретение клиентов. По расчетам западных аналитиков сохранение имеющихся клиентов составляет лишь 25% стоимости приобретения новых. По данным опросов, 78% клиентов отказываются от услуг банка преимущественно из-за неудовлетворительных расценок и низкого качества предлагаемых услуг. Предложение западными кредитными институтами банковских продуктов в режиме on line с использованием различных технических устройств и телекоммуникационных линий связи позволяет им сохранять свой имидж и популярность. 
 
Исходя из мировых тенденций, современного состояния банковской системы России и политики Правительства РФ и Банка России по ее реформированию, а также с учетом стратегических целей и задач и показателей деятельности ОАО «Сбербанк России» можно предложить к реализации следующие проекты для повышения эффективности его деятельности: 
 
1.                 Для успешной конкуренции ОАО «Сбербанк России» может предложить своим клиентам качественно новый уровень сервиса – удобный механизм работы со счетами, предоставляющий клиентам возможности самостоятельного осуществления максимального количества операций при использовании банковских карт. Сейчас банк предлагает своим клиентам банковские карты: 
 
·     расчетную – позволяет держателю распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете в пределах расходного лимита, установленного банком, для оплаты товаров и услуг и получения наличных денежных средств; 
 
·     кредитную – позволяет держателю, осуществлять операции в размере предоставленной банком кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного банком, для оплаты товаров и услуг и получения наличных. 
 
ОАО «Сбербанк России» может предложить клиенту комбинированную (универсальную) банковскую карту, которая будет предоставлять клиенту доступ к его расчетному счету, но при недостатке средств на счете у клиента будет возможность воспользоваться кредитом (овердрафтом) в пределах установленного банком кредитного лимита. Такой проект можно реализовать для владельцев зарплатных  карт предприятий, регулярно осуществляющих выплату зарплаты своим работникам. Можно предусмотреть дифференцированные условия (разные лимиты и скидки), в зависимости от цели кредита (недостаток средств на счете при покупке товаров через электронные терминалы магазинов или в случае простого снятия средств в банкомате), среднего размера остатка средств за месяц (предоставление кредита в большем размере).  
 
Другая перспективная услуга для ОАО «Сбербанк России» - закрепление за банковской картой не одного счета в строго определенной валюте, а нескольких счетов в разных валютах, заявленных самим клиентом. Привязка карточки к пространству корреспондирующих личных счетов и установление приоритетов обращения к тому или иному счету делает этот продукт привлекательным и экономичным для клиентов, поскольку нет необходимости открывать несколько карт в разных валютах и проводить конвертацию.  
 
Привлекательности банковских карточных продуктов ОАО «Сбербанк России»  можно увеличить путем предоставления по карточкам дополнительных услуг небанковского характера: страхование рисков, связанных с работой карточки (утрата или несанкционированное использование карточки); телекоммуникационные услуги; страхование здоровья и жизни держателя карточки при выезде за рубеж и в России; страхование различных рисков при путешествиях (утрата багажа и денежных средств); дисконтные программы и акции. 
 
Следует отметить, что развитие карточных проектов в настоящее время благоприятно, поскольку по сравнению с другими странами, данная сфера развита мало. ЦБ РФ будет поддерживать инициативу кредитных организаций, которые предоставляют услуги с использованием платежных карт и тем самым способствуют распространению их в России [16]. 
 
2. Как было отмечено выше, одной из основных мировых тенденций является активное внедрение в деятельность банковских учреждений современных информационных технологий.. 
 
ОАО «Сбербанк России » своевременно начал осваивать современные технологии, проводя взвешенную техническую политику, рассматривая их как стратегически важный элемент развития. На сегодняшний день банк имеет современное программное обеспечение и техническую базу для поддержки банковской деятельности, что, с одной стороны, уже позволило банку достигнуть определенных положительных результатов и не требует от банка значительных затрат в этой сфере, с другой стороны.  
 
В современных условиях глобальной компьютеризации, появления «домашних» компьютеров, работающих в сети Интернет, организация собственных и аренда банками сайтов становится важным элементом работы банка. ЦБ РФ были разработаны рекомендации по организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети Интернет, где были выделены два вида WEB-сайтов по функциональному назначению: информационные и операционные [14]. 
 
3. Повышение активности ОАО «Сбербанк России» в секторе обслуживания частных лиц может выразиться в привлечении в круг клиентов банка молодого, технически ориентированного поколения (в первую очередь учащейся молодежи), что в долгосрочной перспективе принесет свои плоды. В круг интересов современной молодежи попадают все технические новинки: компьютеры, глобальная сеть Интернет, мобильные телефоны, пластиковые карты, «электронные деньги». Студенты государственных учебных заведений, получающие стипендию в банкоматах, в будущем пойдут в тот банк, опыт работы с которыми они имеют (стереотип мышления). Следует отметить, что значительная часть студентов работает и, следовательно, имеет дополнительный доход, помимо стипендии.  
 
«Молодежная политика» может включать: специальные депозиты для студентов с повышенной процентной ставкой, кредиты с более низкой процентной ставкой (например, на приобретение мобильных телефонов, компьютеров, оплату обучения).  
 
Наиболее востребованными для молодежи могут быть универсальные (комбинированные) карты, гарантами по которым могут выступить как ВУЗ, так и родители (в случае линкования).  
 
4. Внедрение системы «Лин» как резерва повышения эффективности деятельности Сбербанка. 
 
Герман Греф  в интервью газете «Ведомости» заявил: «Главная задача, которую мы ставим перед собой — стать за пять лет одним из ведущих банков в мире, как с точки зрения показателей финансовой эффективности, так и с точки зрения качества предоставляемых нашим клиентам услуг» 
 
Но возникает вопрос « Как же этого добиться?, Как конкурировать с ведущими банками США, Франции и прочих развитых стран?» 
 
Конечно же по средствам комплексной перестройки  процессов и систем, их перевода на новую «промышленную» основу и никак иначе.  
 
Этого можно добиться по средствам реализации корпоративной лин-программы, то есть  комплексного повышения эффективности банковской деятельности, включая оптимизацию деятельности административно-управленческого аппарата, повышение операционной эффективности в структурных подразделениях головного банка, операционных управлениях, филиалах, дополнительных офисах, пунктах клиентского обслуживания.  
 
Программа позволит успешно в короткие сроки добиться повышения рентабельности и роста конкурентоспособности на рынке. 
 
Основной акцент программы - на неинвестиционные источники роста эффективности за счет: .  
 
·     Поэтапного обучения, адаптации и освоения системы Лин.  
 
·     Вовлечения всего персонала (из разных подразделений и филиалов) в процесс непрерывных улучшений.  
 
·     Выявление скрытых резервов и устранения «узких мест».   
 
Главная особенность этой системы — включение всех сотрудников компании в процесс бережливого производства. Это лозунг «каждодневное улучшение», так называемый «кайдзен»: каждый день сотрудник что-то делает лучше, эффективнее, и это отражается на его производительности труда, а потому поощряется. 
 
Данный процесс практически не известен в России и именно в этом кроется причина отставания многих наших банков от  западных. 
 
Интересные цифры по lean production приводят деловые новости «Слон.ру»: 
 
«По исследованию Leancor 2009 года, из российских компаний 68% вообще ничего не знают о «лин», 2% знакомы с «лин» и на теории, и на практике. При этом в развитых странах около 50% применяют «лин». В США опыт внедрения «лин» таков: экономия – $1,44 млрд, рост продаж – $10,5 млрд, создано рабочих мест 16 740, сохранено 35 845.» 
 
Отсюда и вытекает ответ на вопрос, поставленный в начале главы. Именно поэтому не приходится удивляться, почему у нас с западными банками такая разница в производительности труда. 
 
Внедрение «Лин» необходимо начать с выбора приоритетных направлений по улучшению банковских процессов в розничном рынке услуг. Для Сберегательного банка таковыми являются: замена сберкнижек, выплата компенсаций, обмен валюты. По расчетам аналитиков, среднее время выполнения этих операций в результате оптимизации сможет сократиться на 45-80%.  
 
Самый главный  проблемой Сбербанка являются  очереди, особенно в дни выплаты пенсий и зарплат. А в результате этих мер очереди в офисах могут сократиться на 25-50%. 
 
Зарубежным банкам при реализации  бизнес-стратегия для банка на три года с  привлечением внешних консультантов удалось: 
 
·       На 30 % сокращено время обслуживания клиентов.  
 
·       На 40% сокращено количество передач «из рук в руки» в процессе выдачи ссуд.  
 
·       На 80% повышена производительность труда.  
 
·       На 15% сократилось количество случаев отсутствия наличности.  
 
·       На 25% уменьшен уровень запаса наличных.  
 
·       На 10% сокращена потребность в персонале. 
 
·       На 24% повышена з/п работникам РКО. 
 
Таким образом, по подсчётам зарубежных аналитиков, система бережливого производств позволяет без особых дополнительных затрат почти в 1,5 раза  повысить производительность труда,  на 80% сократить время операций. Она позволяет делать больше с меньшими затратами, в то же время приближаясь к тому, чтобы предоставить потребителю именно то, что ему нужно. 
 
По подсчётам российских предприятий затраты на внедрение лин-лаборатории находятся в пределах 20-30 тысяч $, их основу составляет оплата труда внешним консультантам. 
 
Опираясь на опыт зарубежных стран рассчитаем годовой экономический эффект от внедрения системы бережливого производства (Приложение И). 
 
Таблица – 16 Экономический эффект для Сберегательного банка  от внедрения системы «Лин» в расчёте на одно отделение