Расчет численности персонала

5.Расчет численности персонала.

Трудоемкость – 41000.

Фонд оплаты труда и  ТР – 175000.

 

Т - трудоемкость цеха или  зоны(41000).

ФРВ – фонд рабочего времени 1 рабочего в год1826ч.

-  коэффициент, учитывающий плановый рост производительности труда.

=1.05 – 1.25

 

Производительный фонд рабочего времени 1 рабочего за год определяется по формуле.

 

- количество дней в планируемом периоде.

- выходные дни (52 или 104 при пятидневке).

- праздничные дни (8 дней).

- дни отпуска (28 дней).

- дни пропуска по болезни (3-4 дня).

 – дни выполнения государственных обязанностей (2-3 дня).

- время работы в часах в смену (7ч при 7 дневном и 8.2ч при пятидневки).

- дни предвыходные.

- предпразнечные дни (8 дней).

 

 

 

 

Тарифы заработной платы.

Разряд	1	2	3	4	5	6
Тарифная ставка	140	160	180	200	220	240
Количество рабочих	4	4	5	4	4	3

Определение средней тарифной ставки.

 

 – часовая тарифная ставка.

 – разряд рабочих.

 – количество рабочих.

 

6.Расчет фонда заработной  платы.

Расчет заработной платы  по тарифным ставкам.

 

Определяем доплату рабочем вечерней смену.

Д – доплата за вечерние смены.

 – месячный фонд рабочего времени (173.1)

К - количество рабочих в смену.

N – коэффициент доплаты за вечерние и ночные смены.

вечерние 0.2 – ночные 0.4

Доплата за вечерние смены.

 

Доплата за ночные смены.

 

 

Определяем доплату за руководства бригады.

Процент доплаты при численности  бригады свыше 10 человек – 15%

Начисление премии.

Установленный процент премии – 10%

 

 

Дополнительная заработная плата в праздничные дни в  процентах от фонда заработной платы.

 

 

Расчет дополнительной заработной плате будет равен.

 

 

Расчет основной заработной платы с учетом выплат.

 

 

Расчет общего фонда заработной платы.

 

 

Начисление на заработную плату вовне бюджетные фонды:

Пенсионный фонд – 22%

Фонд социального страхования - 2.9

Фонд обязательного медицинского страхования – 5.1%

Покрытия производственного  травматизма – 1.1%

Пенсионный фонд – 

Фонд социального страхования  – 

Фонд обязательного медицинского страхования – 

Покрытия производственного  травматизма -

Платежи вовне бюджетные  фонды.

 

Фонд оплаты труда и  платежи, вовне бюджетные фонды.

 

Расчет заработной платы  инженерно технического персонала  предприятия.

Должность	Число человек	Оклад
Директор	1	100000
Инженер	1	60000
Бухгалтер	1	40000
Мастер приемщик	2	30000
Уборщица	1	10000

 

 

Платежи вовне бюджетные  фонды с заработной платой инженерно  технической работников  за год.

Пенсионный фонд -

Фонд социального страхования -

Фонд обязательного медицинского страхования -

Покрытия производственного  травматизма -

Платежи вовне бюджетные  фонды.

 

 

Общая сумма заработная плата  рабочих и инженерно технических  работников с платежами вовне  бюджетные фонды за год.

 

 

 

 

 

 

7.Расчет затрат на  оборудования

Рассчитываем оборудование и инструмент необходимый для проведения работ  и ботовые приборы общего назначения для рабочего персонала.

№	Наименование	Количество	Цена за 1 единицу	Общая сумма
1	Компрессор поршневой	4	49700	198800
2	Стенд сход развала оптический	1	39000	39000
3	Компьютерный диагностический  комплекс	1	136000	136000
4	Шкаф для инструментов	5	19400	97000
5	Верстак	5	10000	50000
6	Автомобильный подъемник	5	65000	325000
7	Инструменты		60000	60000
8	Маслосборник	2	6300	12600
			Итог	918400

Расчет амортизации.

Годовая норма амортизации составляет 10 % в год.

 

Расчет расходов на ремонтные в оборудования материалов.

Принимаем, что размер ремонтных  материалов составляет 30% от общего фонда  заработной платы с начислениями.

 

 

 

 

 

 

8.Расчет затрат на  технологические нужды.

Расчет воды: 1 литр воды для предприятия  стоит 1.8 рублей.

Затраты на водоснабжения составляет: расход для ботовых целей составляет:  25 литров на 1 человека в сутки.

 

Затраты на воду для уборки помещения  рассчитываем исходя из условия расхода  воды, уборку производственного помещения 3 литра на метр в квадрате в сутки  .

Общая сумма затрат на воду составляет.

 

Расчет затрат на стоимость зданий и текущий ремонт.

Арендуем крупное здание по цене 800 рублей за в месяц.

 

Затраты на текущей ремонт здания в год составляет 15% от стоимости  аренды.

 

Расчет электроэнергии.

Электроэнергия для предприятия  составляет 4.5 рубля за 1 киловатт.

Электроэнергией потребляется:

Электрооборудование.

Вентиляция.

Подогреватель воды.

Освещение.

Вентиляция – 

Водонагреватель -

 

100в – 0.1

Электрооборудование – компрессор поршневой, стенд ход развала  оптический, компьютерные диагностика, автомобильный подъемник – мощность оборудования составляет 100кв

 

Затраты на электроэнергию.

 

Общая сумма затрат на технологические  нужды.

 

 

 

Затраты на электроэнергию	Затраты на технологические нужды	Затраты на воду	Затраты на текущий ремонт	Итог
1033290	84000	648810	360000	2126100

9. Реклама.

Расчет рекламы.

Визитки для клиентов – 1000 визиток – 1500 рублей.

Поддержания сайта  - 3000 тысячи в месяц.

Стоимость размещение рекламного объявления один раз в неделю в  газете за рулем, выходящий теражем 1.5 миллиона экземпляров в Москве ровна 35800 рублей за объявление  шириной 150 мм, количество недель в году 52.

Затраты рассчитываем в году объявлений на стоимость размещения одного объявления

 

 

10. Расчет финансовых результатов.

Единовременные расходы.

1. Затраты на приобретения оборудования – 918400.
2. Регистрация ООО – 40000.

Итог  - 958400 руб. – 958.4 тыс.руб.

Прямые расходы.

1. Зарплата рабочих с отчислениями – 13713819.13.
2. Ремонтные материалы – 4114145.74.
3. Расходы на технологические нужды (свет, вода) – 1682100.

Итог – 19510064.87 – 19510.07 тыс.руб.

 

 

Накладные расходы.

1. Заработная плата АУП с начислениями – 3775680.
2. Амортизация оборудования – 406300.

3. Ремонт здания – 360000.
4. Аренда – 2400000.
5. Реклама – 1861600.
6. Отопление – 84000.

Итог – 88876 тыс.руб.

Общие затраты на открытие предприятия.

 

Выручка.

Январь	1000руб.	Июль	2800руб.
Февраль	1200руб.	Август	3600руб.
Март	2000руб.	Сентябрь	3500руб.
Апрель	2400руб.	Октябрь	3500руб.
Май	3200руб.	Ноябрь	5000руб.
Июнь	3000руб.	Декабрь	5800руб.

З7000 тыс.руб. – выручка поступала неравномерно в течение года. После выхода рекламы выручка увеличивалась.

Валовая прибыль.

Выручка минус прямые расходы.

 

Налога облагаемая прибыль  ровна валовая прибыль минус  накладные расходы и минус, единовременные расходы.

 – налог на прибыль.

 

Чистая прибыль.

 

 

 

Рентабельность затрат.

 

 

 

 

 

Рентабельность услуг.

 

 

 

 

 

Период окупаемости.