Контрольная работа по "Страхованию"

а) на дожитие:

 

 

б) на случай смерти:

 

 

 

руб. со 100 руб. страховой  суммы.

2.Единовременную брутто-ставку  при смешанном страховании жизни:

 

 

 руб. со 100 руб.  страховой суммы.

3.Единовременную брутто-премию:

БП= =39 800 руб.

4.Рссчитаем коэффициент  рассрочки (пренумерандо):

 

 

5.Формулы годичных ставок (взнос уплачивается в начале срока страхования) для лиц в возрасте х лет при сроке страхования n лет:

а) на дожитие:

 

 

б) на случай смерти:

 

 

в) годовая брутто-ставка:

 

 

 руб

Ответ: единовременные нетто-ставки на дожитие для женщин руб., для мужчин 64,5 руб., на случай смерти для женщин 2 руб., для мужчин 6,96 руб. Единовременная брутто-ставка при смешанном страховании жизни для женщин руб., для мужчин 80,3 руб. Единовременные брутто-премии при смешанном страховании жизни для женщин 39 800 руб., для мужчин 40 150 руб. Коэффициент рассрочки (пренумерандо) для женщин 5,2, для мужчин 5,1. годовая брутто-ставка для женщин 15,26 руб., ждя мужчин 15,68.

Задача 6.

Рассчитайте размер страховой  премии, уплачиваемой предприятием, и  страховое возмещение при наступлении  страхового случая по системе пропорциональной ответственности и по системе  первого риска, используя данные таблицы:

Таблица 7

Показатель	Вариант 3
Страховая стоимость, млн. руб.,()	100
Страховая сумма, млн. руб.,()	80
Страховой тариф, %	2,2
Скидка к тарифу за предусмотренную  франшизу, %	6
Франшиза уровня, тыс. руб.	-
Франшиза безусловная, тыс. руб.	120
Ущерб, нанесённый страховым  случаем,  млн. руб.,(У)	90

Решение:

По системе пропорциональной ответственности ущерб возмещается  в той же доле, какую занимает страховая сумма в страховой  стоимости.

1)Размер страховой премии:

 

2)Величина страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности определяется:

 

СС - страховая сумма;

СО - стоимостная оценка;

У - ущерб

руб.

При использовании безусловной  франшизы страховое возмещение определяется в размере ущерба в пределах страховой  суммы за вычетом франшизы:

 

3)По системе первого риска выплата страхового возмещения осуществляется в сумме ущерба, но в пределах страхового риска 80 000 000

 руб.

Ответ: размер страховой  премии 1 654 400 руб., величина страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности 72 000 000 руб., при использовании безусловной франшизы – 71 880 000 млн.руб., величина страхового возмещения по системе первого риска 79 880 000 руб.

Задача 7.

Определите ответственность  перестраховщика № 1 по каждому договору, заключённому цедентом со страхователем, используя показатели таблицы:

Таблица 8

Показатель	Вариант 4
Приоритет цедента, тыс. руб.	800
Эксцедент перестраховщика  № 1, линий	3
Страховая сумма, предусмотренная  в договоре, тыс. руб.: первом втором третьем	2 400  3 200  4 000

 

Решение:

Ответственность перестраховщика  № 1 по каждому договору:

по первому – 1,6 млн. руб. (2,4-0,8);

по второму – 2,4 млн. руб. (3,2-0,8);

по третьему – 2,4 млн. руб. (4,0-0,8=3,2), поскольку по условию лимит перестраховщика № 1 (три линии) составляет 30,8=2,4 млн. руб. Больше этой суммы перестраховщик не примет на  свою ответственность.

Поэтому по двум договорам  эксцедент не превышает лимит  ответственности, а по третьему договору цеденту следует 800 тыс. руб. перестраховать у перестраховщика № 2.

 

Задача 8.

Определите незаработанную премию на 1 июля по договору страхования  имущества юридического лица методом  «pro rata temporis», используя данные таблицы:

Таблица 9

Показатель	Вариант 3
Страховая брутто-премия, тыс. руб.	350
Вознаграждение за заключение договора страхования, %	7
Отчисления в резерв предупредительных  мероприятий, %	3
Начало действия договора, дата	1.03
Конец действия договора, дата	1.09

 

Решение:

Определяем:

1.Базовую страховую премию:

БСП=

2.Незаработанную премию:

НП=, где

-число дней  с 1 марта текущего года по 1 сентября текущего года;

-число дней  с 1 марта по 1 июля текущего года.

НП=

Ответ: незаработанная премия равна 106,1 тыс. руб.

 

Задача 9.

Используя показатели Отчёта о прибылях и убытках страховой  организации, которые даны в нижеприведённой  таблице, определите:

-результат от операций  страхования иного, чем страхование  жизни;

-прибыль до налогообложения;

-чистую прибыль отчётного  периода;

-рентабельность страховых  операций в целом;

-уровень выплат;

-рентабельность активов.

 

Таблица 10

Показатели из Отчёта о прибылях и убытках

страховых организаций (форма № 2-страхловщик) за год, тыс. руб.

Показатель	Вариант 4
Страховые премии-всего	242 600
-переданные перестраховщикам	213 460
Изменение резерва незаработанной премии – нетто-перестрахование	(22 910)
Выплаты по договорам страхования  – всего	11 490
-доля перестраховщиков	5 960
Изменение резервов убытков  – нетто-перестрахование	(1220)
Изменение других резервов	2550
Отчисления от страховых  премий	-
Расходы по ведению страховых  операций	970
Результат от операций по страхованию  иному, чем страхование жизни
Доходы по инвестициям	4430
Расходы по инвестициям	8
Управленческие расходы	4550
Прочие доходы	30
Прочие расходы	730
Прибыль до налогообложения
Текущий налог на прибыль	52
Чистая прибыль отчётного  периода
Активы:
на начало года	210 460
на конец года	249 780

 

Решение

1. Определим результат от операций страхования иного, чем страхование жизни:

242600-213460-22910-11490+5960-1220+2550-970=1060 тыс. руб.

2. Рассчитаем прибыль до налогообложения:

Прибыль до налогообложения  = 1060+4430-8-4550+30-730=232 тыс. руб.

3. Рассчитаем чистую прибыль отчетного периода:

Чистая прибыль = 232-52=180 тыс. руб.

4. Найдем рентабельность страховых операций в целом:

5. Рассчитаем уровень страховых выплат:

6. Определим рентабельность активов:

Ответ: результат от операций страхования иного, чем страхование жизни равен 1060 тыс. руб., прибыль до налогообложения равна 232 тыс. руб., чистая прибыль отчетного периода 180 тыс. руб., рентабельность страховых операций в целом равна 3,64, уровень страховых выплат равен 18,98 %, рентабельность активов равна 0,08 %.

 

Задача 10.

Используя показатели нижеприведённой  таблицы, рассчитайте нормативное  соотношение активов и принятых страховых обязательств страховой  организации. Оцените финансовую устойчивость страховщика.

Таблица 11

Исходные данные, тыс. руб.

		Вариант 4
I.Показатели для расчёта фактического размера маржи платежеспособности
Уставный (складочный) капитал		120 000
Добавочный капитал		-
Резервный капитал		6
Нераспределённая прибыль  отчётного года и прошлых лет		-
Непокрытые убытки отчётного  года и прошлых лет		250
Собственные акции, выкупленные  у акционеров		-
Нематериальные активы		-
Дебиторская задолженность, сроки погашения которой истекли		30
II.Показатели для расчёта нормативного размера маржи платежеспособности по страхованию жизни
Резерв по страхованию  жизни		9510
Доля перестраховщиков в  резерве по страхованию жизни		-
III. Показатели для расчёта нормативного размера маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни
1.Показатели для расчёта первого показателя (расчётный период – год (12 месяцев), предшествующий отчётной дате)
Страховые премии (взносы) за расчётный период		57930
Страховые премии, возвращённые страхователям в связи с расторжением договоров страхования		-
Отчисления от страховых  премий (взносов) в резерв предупредительных мероприятий за год		-
Другие отчисления от страховых  премий (взносов) за расчётный период		3980
2. Показатели для расчёта  второго показателя (расчётный период 3 года (36 месяцев), предшествующих отчётной  дате)
Страховые выплаты за расчётный  период		44 820
Резервы убытков	на начало расчётного периода	4975
	на конец расчётного периода	9545
3. Показатели для расчёта  поправочного коэффициента (расчётный  период – год (12 месяцев), предшествующий  отчётной дате)
Страховые выплаты за расчётный  период		14690
Резервы убытков	на начало расчётного периода	5915
	на конец расчётного периода	9545
Доля перестраховщиков в  страховых выплатах		1260
Доля перестраховщиков в  резервах убытков	на начало расчётного периода	2722
	на конец расчётного периода	3295

Решение

1. Определим фактическую маржу платежеспособности. В нашем случае она будет равна:

ФМП=120 000+6-250-30=119 726 тыс. руб.

2. Рассчитаем нормативный размер маржи платежеспособности по страхованию жизни. Так нет доли перестраховщиков в резерве,  поправочный коэффициент будет равен 1.
3. Нормативный размер маржи платежеспособности по страхованию:

 

4. Определим первый показатель для расчета нормативного размера  маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни. В нашем случае он равен:

 тыс. руб.

5. Определим второй показатель для расчета нормативного размера  маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни,  он равен:

 

6. Рассчитаем поправочный коэффициент:

 

Теперь произведем окончательный  расчет нормативной маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование  жизни.

7. Нормативная моржа платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни составит:

 тыс. руб.

8. На основе полученных показателей рассчитаем общую нормативную маржу платежеспособности:

  тыс. руб.

Однако 8243,44 тыс.руб. меньше минимального размера уставного  капитала, установленного законодательно для страховщиков, занимающихся страхованием жизни, которые равен 60 млн.руб.. Поэтому за нормативную маржу платежеспособности принимаем 60 млн.руб.

9. Отклонение фактической маржи платежеспособности от нормативной составляет:

 

10. Определим  % превышения фактической маржи платежеспособности:

 

Вывод: страховщик соблюдает соотношение между фактическим и нормативным размерами маржи платежеспособности, что свидетельствует о его финансовой устойчивости.