Государственный контроль за деятельностью страховых организаций

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Вариант 3. 
 
 
 

Введение  …………………………………………………………………………3 

1. Государственный  контроль за деятельностью 

    страховых организаций ……………………………………………………..4

2. Тест …………………………………………………………………………..18

3. Задача………………………………………………………………………...20 

Список  литературы…………………………………………………………….21 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

   Страхование — особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их дел от различного рода опасностей. Страховое дело включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту.

   Страхование является довольно сложной услугой, о которой потенциальному потребителю весьма сложно составить правильное представление в связи с отсутствием специальных знаний. Именно поэтому задача по регулированию деятельности страховых компаний возложена на государство. Его первоочередной задачей является обеспечение выполнения страховщиками своих обязательств по договорам страхования.

   В соответствии с директивами Европейского Союза при лицензировании страховой  деятельности действуют различные  регламентации  и состав документов для осуществления страхования  жизни и иных страхований.

   За последние годы сформировался достаточно обширный пакет нормативных документов Росстрахнадзора в виде инструкций, положений, указаний и разъяснений, основанных на действующем законодательстве и имеющих обязательный характер для страховщиков. Постоянно осуществляется работа по актуализации издаваемых директив, с тем, чтобы система регулирования соответствовала складывающимся тенденциям в развитии страхового рынка. 
 
 
 
 
 

     Государственный контроль за деятельностью  страховых организаций 

   Государственное регулирование страховой деятельности является необходимым элементом и принципом организации страхового дела в любой стране. Оно представляет собой создание государством рамочных условий для функционирования страхового рынка, в пределах которых его субъекты свободны в принятии своих решений.

   Целями  государственного регулирования являются:

- обеспечение надежного и стабильного функционирования страхового рынка страны;

- обеспечение соблюдения субъектами страхового рынка требований законодательства;

- повышение с помощью страхования социальной и экономической стабильности в обществе;

- обеспечение выполнения обязательств сторонами договоров страхования;

- защита внутреннего страхового рынка от деятельности зарубежных компаний;

- получение государством налогов и сборов от осуществления страховой деятельности.

   Другими словами, целью государственного регулирования  является обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создания необходимых условий для деятельности страховщиков различных организационно-правовых форм, защита интересов страхователей.

   Регулирование деятельности страховых организаций  осуществляется, как правило, с помощью  специально создаваемых государственных  организаций страхового надзора. Основными органом государственной власти, осуществляющим регулирование и надзор за страховой деятельностью в нашей стране, является Федеральная служба страхового надзора (ФССН) Министерства финансов РФ (Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ). В марте 2011 года президент РФ подписал указ об упразднении ФССН и присоединении ее к Федеральной службе по финансовым рынкам.

   Основными функциями ФССН являлись:

- выдача лицензий на осуществление страховой деятельности;

- ведение единого Государственного реестра страховщиков и их объединений;

- ведение реестра страховых брокеров;

- установление по согласованию с Министерством финансов РФ и Федеральной службой государственной статистики плана счетов и правил бухгалтерского учета, показателей и форм учета страховых операций и отчетности;

- установление сроков публикации годовых балансов и счетов прибылей (убытков) страховщиков;

- контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

- установление правил формирования и размещения страховых резервов;

- разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности в рамках компетенции;

- обобщение страховой практики, представление предложений по совершенствованию законодательства РФ о страховании.

   Регламентированные  права ФССН состоят в следующем:

- получение  необходимой для выполнения функций  информации от страховщиков, предприятий,  учреждений, граждан;

- проведение  проверок соблюдения страховщиками  законодательства Российской Федерации;

- ограничение  действия лицензий страховщиков, нарушающих Законодательство РФ;

- обращение  в арбитражный суд с иском  о ликвидации страховщиков

      Президент РФ сообщил о подписании  указа об упразднении ФССН  и разделении надзорных функций  за участниками финансового рынка  между ФСФР и Банком России на совещании по созданию в Москве Международного финансового центра (МФЦ). Комментируя указ, президент отметил, что обновленная служба получит «определенные возможности», «включая функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансового рынка, за исключением банковской и аудиторской деятельности»

   Свои  полномочия орган страхового надзора  реализует как непосредственно  через федеральный департамент, так и через территориальные  органы страхового надзора. Территориальными органами страхового надзора являются инспекции, осуществляющие свою деятельность на соответствующей территории РФ в пределах предоставленной компетенции. Инспекции подразделяются на межрегиональные, обслуживающие территории нескольких краев, областей, и инспекции субъектов Российской Федерации.

   Помимо  органа страхового надзора государственный  контроль на страховом рынке в  пределах предоставленной им компетенции  осуществляют налоговая служба (уплата налогов), Центробанк (страхование в  иностранной валюте), орган по антимонопольной политике. На последний, в частности, возложено предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке.

   Государственное регулирование страховой деятельности – воздействие государства на участников страховых отношений по нескольким направлениям: законодательное обеспечение деятельности страховых компаний; установление в интересах общества и отдельных категорий граждан обязательного страхования; проведение специальной налоговой политики; государственный надзор за страховой деятельностью; защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

   Государственному регулированию подлежат: деятельность страховщиков и перестраховщиков (продавцов страховых услуг);  деятельность страховых посредников;  деятельность страхователей, застрахованных и выгодо-приобретателей (потребителей страховых услуг).

   С точки зрения результативности осуществления  надзора необходимо соблюдение следующих принципов: стабильность системы органов; стабильность, прозрачность и ясность законодательства, обеспечивающего осуществление надзорных функций; соответствие функций, структуры и методов надзора задачам, установленным в законодательстве; обеспечение эффективного взаимодействия с другими органами исполнительной и законодательной власти; неотвратимость и обязательность применения предусмотренных законодательством санкций.

   Методы  государственного регулирования состоят  в:

- принятии законов и других нормативных актов в области страхования;

- контроле уполномоченными государственными органами за соблюдением участниками страхового рынка законов и других нормативных актов;

- регулировании финансовой устойчивости страховщиков и обеспечении выполнения ими обязательств перед потребителями страховых услуг;

- контроле за уплатой субъектами страхового рынка налогов и сборов;

- наложении санкций на участников страхового рынка, не выполняющих установленные требования.

   В систему мер государственного регулирования  входят следующие:

   1. Лицензирование — регистрация  страховых организаций и выдача  им лицензий на проведение  определенных видов страхования.  Лицензия на проведение страховой  деятельности выдается в соответствии  с Условиями лицензирования страховой  деятельности на территории Российской Федерации. Эти условия определяют:

- форму  лицензии и ее реквизиты;

- требования  к владельцу лицензии (факт регистрации  в качестве юридического лица, факт оплаты уставного капитала  и требования к его размеру  в зависимости от вида страхования);

- перечень  документов, прикладываемых к заявлению  на получение лицензии (учредительные  документы, документы, подтверждающие  оплату уставного капитала, бизнес-план  на первый год деятельности, расчет  соотношения активов и обязательств  по соответствующей форме, положение о порядке формирования и использования страховых резервов, при необходимости план по перестрахованию, баланс с приложением отчета о финансовых результатах на последнюю отчетную дату, план размещения страховых резервов, правила по видам страхования, расчет страховых тарифов по соответствующей форме, сведения о руководителе и его заместителях);

- порядок  рассмотрения документов и выдачи  лицензии;

- порядок  публикации сведений о страховщиках, получивших лицензии.

   Полученная  страховщиком лицензия дает право на проведение тех видов страхования, которые указаны в ней с учетом правил страхования, зафиксированных в приложении к лицензии. При необходимости расширения перечня предоставляемых страховых услуг (видов страхования) страховщик вновь проходит процедуру лицензирования и наряду с этим подвергается контролю со стороны надзорного органа за соблюдением нормативного соотношения между активами и обязательствами.

   Лицензирование  страховой деятельности на территории РФ регламентируется Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности».

   Основные  условия получения лицензии на право  осуществления деятельности в сфере  страхового дела предусматривают: регистрацию  соискателя на территории РФ; наличие  уставного капитала, оплаченного в соответствии с действующим законодательством; выполнение определенных нормативных соотношений между собственными средствами и размерами страховой премии, планируемыми по данному виду страхования на первый год деятельности; выполнение ограничения по показателю максимальной ответственности по отдельному риску.

   За  выдачу лицензии взимается плата  в установленном порядке, которая  поступает в бюджет. При выявлении  нарушений в деятельности страховых  организаций государственный орган  по надзору за страховой деятельностью вправе приостановить или ограничить действие лицензии либо принять решение о ее отзыве. Отказ в выдаче лицензии, ее отзыв, приостановка и ограничения действия могут быть обжалованы в суде.