Валютный клиринг

СОДЕРЖАНИЕ

Лист

Введение…………………………………………………………………………......3

Глава 1. Теоретические аспекты  регламентации международных расчетов и способов платежей…………………………………………………………………..5

1.1 Определение и сущность международных расчетов………………..…..5

1.2 Формы международных расчетов…………………………………………6

1.3 Основные способы платежей………………………………………...........13

Глава 2. Валютный клиринг………………………………………………….……21

2.1 Определение, сущность и формы валютного клиринга………………...21

2.2 Классификация валютного  клиринга по основным признакам………...24

2.3 Валюта клиринга……………………………………………………….......28

Заключение………………………………………………………………………….29

Список использованных источников…………………………………………..…31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
 
 
 
ВВЕДЕНИЕ

Актуальность моей темы состоит в том, что в современных условиях активное участие Российской Федерации в международной торговле связано со значительными преимуществами: оно позволяет более эффективно использовать имеющиеся в стране ресурсы, приобщиться к мировым достижениям науки и техники, а также полно и разнообразно удовлетворять потребности населения. В этой связи значительный интерес представляет изучение форм международных расчетов применяемых при экспорте и импорте товаров, как их достоинств, так и недостатков. Особую значимость эти вопросы имеют для России и других стран, ориентированных на активное участие в международной торговле товарами. Международные расчеты охватывают расчеты по внешней торговле товарами и услугами, а также некоммерческими операциями, кредитами и движению капиталов между странами.

Международные расчеты - это  регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим  в связи с экономическими, политическими, культурными отношениями между  юридическими лицами и гражданами разных стран.

Способом платежа называется порядок, применяемый при осуществлении  безналичных расчётов.

Наличный платёж — операции с денежной наличностью, которые  проводятся физическими и юридическими лицами.

Платеж в кредит предусматривает, что покупатель оплачивает оговоренную  в контракте сумму через какое-то время после поставки товара.

Валютный клиринг - это  порядок проведения международных  расчетов между странами, основанный на взаимном зачете платежей за товары и услуги, обладающие равной стоимостью, исчисленной в клиринговой валюте по согласованным ценам. На основе валютного  клиринга могут производиться взаиморасчеты  фирм-резидентов соответствующих стран.

Клиринг — главный, но не единый вид платежного соглашения. Платежные соглашения между государствами  регулируют разнообразные вопросы  международных расчетов, в частности  порядок использования валютных поступлений, состояние платежного баланса и его отдельных статей, взаимное предоставление валют для  текущих платежей, режим ограниченной конвертируемости валют.

Цель – проанализировать международные расчеты, основные способы платежа и валютные клиринги.

Задачами настоящей работы являются:

• дать понятие международных расчетов и определить их сущность;
• проанализировать формы международных расчетов;
• определить основные способы платежа;
• рассмотреть валютный клиринг, его формы и классификацию.

Предметом являются регламентация международного расчета, основные способы платежа, валютный клиринг.

Объектом исследования являются международные расчеты, способы платежа и валютный клиринг.

Методы, используемые в данной работе - комплексный, системный, сравнительный, классификационный, экономический.

Степень изученности темы изучается такими научными работами М.С. Ханина, Jess Russell, С. А. Крысин, М. Р. Тарасова, Дмитриев Ю, Петров С. (ссылки)

Структура работы. Даная работа состоит из введения, 3 глав, заключения, списков использованных источников.

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РЕГЛАМЕНТАЦИИ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ И СПОСОБОВ ПЛАТЕЖЕЙ

1.1 Определение и сущность международных расчетов

Международные расчеты - это  регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим  в связи с экономическими, политическими, культурными отношениями между  юридическими лицами и гражданами разных стран. Международные расчеты включают, с одной стороны, условия и  порядок осуществления платежей, выработанные практикой и закрепленные международными документами и обычаями, с другой - ежедневную практическую деятельность банков по их проведению.

Международные расчеты охватывают расчеты по внешней торговле товарами и услугами, а также некоммерческим операциям, кредитам и движению капиталов  между странами, в том числе  связаны со строительством объектов за границей и оказанием помощи, развивающимся странам. Подавляющий объем расчетов осуществляется безналичным путем посредством записей на счетах банков¹.

Для осуществления расчетов банки используют свои заграничные  отделения и корреспондентские  отношения с иностранными банками, которые сопровождаются открытием  счетов лоро (иностранных банков в  данном банке) и ностро (данного банка  в иностранных). Корреспондентские соглашения определяют порядок расчетов, размер комиссии, методы пополнения израсходованных средств. Для своевременного осуществления международных расчетов банки обычно поддерживают необходимые валютные позиции в разных валютах в соответствии со структурой и сроками предстоящих платежей и проводят политику диверсификации своих валютных резервов. В целях получения более высокой прибыли банки стремятся поддерживать на счетах ностро минимальные остатки, предпочитая размещать валютные активы на мировом рынке ссудных капиталов, в том числе на еврорынке. Деятельность банков в сфере международных расчетов, с одной стороны, регулируется национальным законодательством, с другой - определяется сложившейся практикой, которая существует в виде установленных правил и обычаев либо закрепляется отдельными документами.

Условия платежа - важный элемент  внешнеэкономических сделок. Среди  них различаются:

1) наличные платежи;

2) платеж в кредит;

3)платеж с авансом².

1.2 Формы международных расчетов

Международные расчеты выступают  как повседневная деятельность банков, производящих расчеты с заграницей на основе выработанных международным  сообществом и принятых в большинстве  стран мира условий, норм и порядка  осуществления расчетов. Деятельность банков в сфере международных  расчетов является объектом государственного регулирования.

В основном международные  расчеты осуществляются безналичным  путем через банки путем установления корреспондентских (договорных) отношений  между кредитными учреждениями разных стран. С этой целью банки заключают  друг с другом корреспондентские  соглашения об открытии счетов, в которых оговариваются порядок расчетов, величина комиссионного вознаграждения, а также методы пополнения корреспондентского счета по мере расходования средств.

Банки могут осуществлять международные расчеты и через  свои заграничные филиалы и отделения. В зависимости от условий внешнеторговых контрактов, степени конвертируемости и позиций национальной и иностранной  валюты применяются различные формы  международных расчетов.

Мировая практика выработала такие формы и методы, как:

- инкассо,

- аккредитив,

- банковский перевод,

- авансовые расчеты,

- расчеты по открытому  счету,

- в виде векселей и  чеков,

- кредитные карточки³.

Хотя в российской практике термин "Формы международных расчетов" является общепринятым, по-видимому, было бы целесообразно проводить различие между способами платежа и  средствами международных расчетов, имея в виду, что термин "формы  международных расчетов" объединяет оба вышеуказанных понятия. К способам платежа относятся: авансовый платеж, аккредитив, инкассо, платежи по открытому счету, платеж сразу же после отгрузки товара.

К средствам расчетов относятся:

- чек,

- вексель,

- банковская тратта,

- перевод (почтовое, телеграфное/телексное  платежное поручение, платежное  поручение по системе СВИФТ (SWIFT — ведущая международная система в сфере финансовых телекоммуникаций, обеспечивающая оперативную, безопасную и абсолютно надежную передачу финансовых сообщений по всему миру), международное платежное поручение)⁴.

Регламентация международных  расчетов осуществляется с помощью  выработанных мировой практикой  правил и обычаев. Выбор формы  расчетов определяется рядом факторов. Интересы экспортеров и импортеров товаров и услуг не совпадают: экспортер стремится получить платежи  от импортера в кратчайший срок, в то же время последний стремится  отсрочить платеж до момента окончательной  реализации товара. Поэтому выбранная  форма расчетов является компромиссом, в котором учитываются экономические позиции контрагентов, степень доверия друг к другу, экономическая конъюнктура, политическая ситуация и т.п.

Помимо этого важное значение имеет вид товара - объекта сделки, а также уровень спроса и предложения на товар - объект сделки. Поскольку международные расчеты тесно связаны с кредитными отношениями, то наличие или отсутствие кредитных соглашении (как на межгосударственном уровне, так и на уровне контрагентов) также оказывает влияние на выбор формы расчетов.

Достижение компромисса  не означает, что экспортер и импортер получают одинаковые преимущества: некоторые  формы более выгодны экспортеру, другие - импортеру.

Самой надежной формой оплаты с точки зрения экспортера является авансовый платеж, а наименее надежной - расчет по открытому счету⁵.

Основными формами международных  расчетов являлись инкассо и аккредитив:

1. Инкассовая форма расчетов. Суть состоит в том, что банк  по поручению своего клиента  (экспортера или кредитора) получает  платежи от импортера (плательщика)  после отгрузки товаров и оказания  услуг. Получаемые средства зачисляются  на счет клиента в банке.  При этом платежи с импортера  могут взыскиваться на основании:

а) только финансовых документов (простое, или чистое инкассо);

б) финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или  коммерческих документов (документарное  инкассо).

Схему расчетов по инкассо  можно представить упрощенно  в следующем виде: после заключения контракта, в котором оговаривается, через какие банки будут производиться  расчеты, экспортер производит отгрузку товара. После получения от перевозчика  транспортных документов экспортер  передает все необходимые документы  в банк, которому он поручает осуществлять инкассирование (банк-ремитент). Банк ремитент, проверив документы, направляет их банку-корреспонденту в стране импортера (инкассирующий банк).

Последний, проверив документы, представляет их импортеру-плательщику. Инкассирующий банк может делать это непосредственно или через другой банк (так называемый представляющий банк).

Получив платеж от импортера, инкассирующий банк направляет выручку  в банк-ремитент, который зачисляет ее на счет экспортера.

2. Аккредитивная форма  расчетов.

Тратта обычно выписывается на определенный срок. Экспортер, отгрузив товар и представив товарораспорядительные документы и тратту, желая получить платеж за него прямо сейчас, может  обратиться с просьбой оплатить ее за счет банка.

Банк, в свою очередь, может  найти покупателя на тратту и со скидкой продать ее другому юридическому лицу и оплачивает экспортеру выручку. Далее тратта может продолжать свое движение к импортеру. Задача банка, открывшего аккредитив для импортера, проконтролировать сроки представления  тратты к оплате и проверить очередность  индоссаментов.

Виды документарных аккредитивов достаточно разнообразны. В зависимости  от условий контракта, заключенного между экспортером и импортером, банкам приходится иметь дело с различными видами аккредитивов, каждый из которых  имеет свои особенности.

В течение жизни аккредитива  в него могут вноситься различные  изменения. Не только в России, но на Западе очень часто меняются условия  исполнения контрактов. Допускаются  частичные отгрузки. Банк в этих случаях обязан известить своих  клиентов о произведенных изменениях в текстах аккредитива. Если изменение  произведено без взаимного согласования сторон, оно может быть отклонено. За все внесенные изменения клиент платит установленную комиссию.

В настоящее время крупные  российские коммерческие банки рекомендуют  своим клиентам пользоваться данной формой расчетов для снижения рисков по заключенным импортным и экспортным контрактам. Обычно в этом случае импортер часто прибегает к банковскому  кредиту для открытия аккредитива. Грамотно поставленная политика банка  в направлении развития расчетов по аккредитивам позволяет получать достаточно высокую прибыль и  иметь гарантию возврата своих средств  по кредитованию экспортно-импортных  операций.