Автоматизация рабочего места служащего банка

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Июня 2014 в 08:53, курсовая работа

Краткое описание

Анализ входных и выходящих документов. Оценка систем классификации и кодирования. Алгоритм решения задачи и его декомпозиция на модули.

Содержание

Предпроектное обследование объекта автоматизации
1.1. Описание предметной области решаемой задачи
1.2. Функции предметной области реализуемой задачи
1.3. Организационно-экономическая сущность задачи
Разработка информационного обеспечения задачи
2.1. Описание входных документов
2.2. Описание выходных документов
2.3. Описание систем классификации и кодирования
Описание технологии и алгоритмов решения задачи и их машинная реализация
3.1. Описание технологии ввода в базу данных входной информации задачи
3.2. Обобщенный алгоритм решения задачи и его декомпозиция на модули, реализуемые инструментальными средствами
3.3. Алгоритмы выполнения отдельных модулей и их реализация
Литература

Вложенные файлы: 1 файл

Курсовая_банк.doc

— 333.50 Кб (Скачать файл)

Режим выбытия ликвидации отличается от описанного тем, что перед записью проводок в журнале учета пользователь вводит данные о затратах и поступлениях, связанных с ликвидацией объекта, заполняя экранную таблицу. При этом в журнале проводок могут появиться дополнительные записи.

Выбытие продажа оформляется в два этапа. На первом учитывается собственно выбытие: печатаются, если это необходимо, акт и справка о наличии ДКМ, а в журнале учета делаются записи о проводках, связанных с выбытием объекта. На втором этапе учитывается оплата проданного объекта, для чего пользователь должен ввести номер счета и сумму. После этого делаются записи в журнале.

Итак, основным результатом учета поступления и выбытия являются список поступивших (выбывших) ОС и записи в журнале проводок. После каждой учетной операции на экране появляются сообщения о созданных в журнале записях, и в этот момент бухгалтер может их исправить и дополнить. Кроме того, в режиме просмотра журнала можно вносить необходимые коррективы.

Вторая функция включает работу с классификаторами (норм амортизационных отчислений, подразделений, аналитических и синтетических счетов, бухгалтерских проводок, операций движения), которая заключается в выполнении стандартных действий по их своевременной актуализации и получению их описей.

Третья функция позволяет проанализировать состояние электронной картотеки и получить справки о состоянии счетов. Ведомость синтетического учета по счету 01 по подразделению за месяц содержит сальдо на начало года, дебетовый и кредитовый обороты, текущее сальдо в разрезе корректирующих счетов. Она дополняется ведомостью оборотов по предприятию по счету 01 за месяц. В ней имеются те же реквизиты основания, но в разрезе субсчетов. Режим дает возможность получить сведения о журнале бухгалтерских проводок, начисленных амортизационных отчислениях, наличии ДКМ в составе ОС в подразделениях предприятия, а также о данных ОС (инвентаризационная ведомость) и журнале-ордере №13.


 


 

 

 


 


 






 


 






 



 

 

Рис. 3. Схема диалога АРМ УОСБ

 

Специальные режимы обеспечивают закрытие месяца или года, копирование данных, настройку системы.

Очень важен для бухгалтера режим "Закрытие месяца (года)". Прежде всего необходимо на экране или по распечаткам проверить результаты учета движения ОС в течение прошедшего года, исправить все выявленные ошибки и, убедившись в правильности ввода за прошедший месяц, рассчитать обороты счетов по данным журнала бухгалтерских записей. После этого надо сформировать и распечатать необходимую отчетную документацию, предусмотренную пунктом "Отчетность прошлого месяца".

Получение отчетности прошлого месяца предполагает просмотр, печать и учет данных журнала бухгалтерских проводок, которые выполняются в соответствии с пунктами меню: просмотр (печать) протокола бухгалтерских записей и итогов ввода; просмотр (печать) оборотов по протоколу; пересчет оборотов по протоколу проводок.

Первый пункт этого меню позволяет на экране или по распечатке проверить содержание бухгалтерских записей, отражающих движение ОС за прошедший месяц, итоги по их вводу и выводу. Второй пункт позволяет эти же итоги представить в форме корреспонденции всех счетов с итогами по дебету и кредиту. Третий пункт выполняется только в том случае, если итоги предыдущих пунктов проверены. В этом случае обороты по счетам заносятся в массив, где рассчитываются сальдо и годовые обороты по всем субсчетам счета 01 и корреспондирующим счетам.

Далее выборочно, по усмотрению пользователя, осуществляется просмотр или печать информации, предусмотренной следующими пунктами: счет 01; обороты по субсчетам (предприятие); обороты по субсчетам (подразделения); ведомость синтетического учета; обороты по подразделениям и МОЛ; счет 02; обороты (предприятие, подразделения); корреспондирующие счета; обороты по счетам (предприятие); обороты по счетам (подразделения); справка о движении ОС.

Далее осуществляется закрытие счетов. В этом режиме обороты по всем счетам за месяц добавляются к оборотам за год, рассчитываются новые сальдо на начало месяца, месячные обороты "обнуляются". Это последняя операция, после которой исправлять обороты прошедшего месяца уже нельзя, поскольку исчезает протокол бухгалтерских проводок. Для закрытия месяца следует использовать дату следующего месяца. Но пока счета не закрыты, можно вернуться к прошедшему месяцу (дата, с которой бухгалтер начинает работать, может не соответствовать реальному календарю - она отражает месяц, которому соответствует учитываемое движение ОС или расчет их амортизации).

Расчеты и получение отчетных форм по амортизации ОС выполняются только после закрытия счетов и являются первой учетной операцией наступившего месяца. Пользователь может делать расчет амортизации автотранспорта и других ОС, а также последние пункты следующего меню:

    • расчет амортизации автотранспорта (от пробега);
    • расчет амортизации ОС;
    • печать ведомости "Счет/статья/подразделение";
    • печать ведомости "Подразделение/субсчет":
    • печать ведомости "Предприятие/субсчет";
    • печать ведомости "Подразделение/статья";
    • печать справки АО по статьям затрат;
    • учет месячной амортизации в годовой.

Расчет амортизации автотранспорта от пробега для удобства пользователя вынесен отдельным режимом. Сначала выполняется расчет амортизации автотранспорта. В экранную форму вводится пробег предыдущего месяца для всех имеющихся в наличии транспортных средств (можно просматривать и корректировать записи). После окончания визуального контроля выполняется расчет контрольных сумм (суммарная балансовая стоимость, суммарный пробег), которые выводятся на экран с вопросом "Все верно?". В случае отрицательного ответа ввод данных повторяется. При продолжении работы выполняется расчет амортизационных отчислений автотранспортных средств и печать документа "Расчет амортизации автотранспорта". Затем информация заносится в картотеку, по которой рассчитываются все итоговые показатели по амортизации ОС, имеющихся в наличии на начало расчетного месяца. Пользователь может по своему усмотрению выбрать для печати нужные ему отчетные формы. Но последний пункт меню нужно выполнить обязательно, только тогда в конце года можно будет иметь амортизацию ОС за год.

В режиме "Закрытие месяца" нужно последовательно выполнять все предусмотренные расчеты с проверкой результатов на каждом этапе. Нельзя исправить обороты прошедшего месяца, если выполнено "Закрытие счетов", исправить амортизацию за месяц, если выполнен "Учет месячной амортизации в годовой". Закрытие месяца в январе отличается от описанного выше тем, что необходимо выполнить расчеты по ф. №5, а также закрыть год, что предусмотрено меню, появляющимся в январе. При закрытии года по всем счетам рассчитывается сальдо на начало года, "обнуляются" все годовые обороты, накапливается амортизация, из картотеки удаляются записи о выбывших в прошедшем году объектах (предполагается занести их список в архив), удаляются списки ОС поступивших, выбывших, переместившихся в течение прошедшего года,

Режим "Работа бухгалтера" предусматривает получение различных видеограмм и машинограмм. Практически любые данные, выводимые на экран, могут быть получены и в печатных формах.

Режим "Учет ОС" предоставляет возможность вывести на печать акт ф. ОС-1 (при учете выбытия, передачи, продажи), акт ф. ОС-4 (при учете выбытия-ликвидации), справку о наличии в объекте драгоценных металлов (при учете выбытия), инвентарную карточку. По специальным режимам печатаются все справки и отчеты.

При реализации режима "Закрытие месяца, года" печатается вся отчетная документация за месяц: журнал учета бухгалтерских проводок и итоговые сводки по нему; ведомость амортизации автотранспорта; ведомость амортизационных отчислений (по предприятию, субсчетам и подразделениям с расчетом изменений, а также в разрезе статей затрат на амортизацию по предприятию и подразделениям); обороты по учету 01 по видам ОС (по предприятию, подразделениям); ведомость синтетического учета по счету 01 по предприятию; обороты по счету 02 (по предприятию и подразделениям); обороты по другим счетам; ф. №5 годового отчета (в январе); журнал-ордер 13; ведомость учета движения драгоценных металлов (табл. 6 - 12).

 

Журнал бухгалтерских проводок                           Таблица 6

Документ

Дата

записи

Инвентарный номер

Код подразделения

Счет

Сумма

Тип

Номер

     

Дебе-товый

Креди-товый

 

 

Расчет амортизации основных средств по предприятию      Таблица 7

 

Субсчет

Отчисления

прошлого

месяца

 

Поступление

 

Выбытие

Отчисление

текущего

месяца


 

Амортизационные отчисления по подразделениям и кодам затрат

Таблица 8

Подразделение

Счет

Счет

Итого


 

Расчет изменений отчислений                             Таблица 9

Код норм амортиза-ционных отчислений

 

Норма отчислений

 

Поступило

 

Выбыло

 

Изменения отчислений


 

 

Расчет амортизации автотранспорта                      Таблица 10

Инвен-тарный номер

Вид транс-портного средства

 

Балансовая стоимость

 

Пробег

Код нормы амортиза-ционных отчислений

Нормы отчислений

 

%

Стои-мость


 

Опись объектов основных средств по подразделению       Таблица 11

 

Дата поступления

 

Инвентарный номер

 

Наименование объекта

 

Первоначальная стоимость

 

Код норм амортизации

 

Амортизация

Код затрат для отнесения амортизации

 

Износ

 

Количество ДКМ

 

Отметка о наличии ДКМ


 

Итоговый журнал                                        Таблица 12

№ позиции

 

Наименование

 

С кредита счетов______

 

Итого

В дебет счетов

   

 

 

    1. Обобщенный алгоритм решения задачи и его декомпозиция на модули, реализуемые инструментальными средствами

Для выполнения обработки проводится алгоритмизация расчетов, т.е. разработка точного предписания последовательности и характера действий, состоящих из простейших операций преобразования исходной информации в те или иные сводные показатели. Таким образом, под алгоритмом понимается конечный набор правил, позволяющих четко и механически (автоматически) решать любую конкретную задачу из класса однотипных задач.

Информация о работе Автоматизация рабочего места служащего банка