Управлене прибылью коммерческого банка на примере ОАО «Челябинвестбанк»

2. Количественная  характеристика уровня процентной маржи

     Приведенные в таблице данные свидетельствуют о разумной и согласованной процентной политике ОАО «Челябинвестбанка» при принятии об активных и пассивных операциях: рост размещения средств обеспечен на условиях относительно высоких процентных ставок при снижении стоимости ресурсов. Положительным моментом в управлении процентной маржей безусловно является то, что она выше достаточной процентной маржи.  

     Динамика  прибыли ОАО «Челябинвестбанк» (тыс. руб.) (рис.1)

     Данные  о финансовом положении Банка  за текущий и предшествующий отчетные периоды свидетельствуют о его развитии и росте операций. Анализ бухгалтерского баланса (приложение №1), отчета о прибылях и убытках (приложение №2), отчета о движении денежных средств (приложении № 3) позволили сделать следующие выводы:

     Размер  собственного капитала Банка составил 3,3 млрд. рублей.

     Балансовая  прибыль до налогообложения равна  456,5 млн. руб., чистая прибыль- 278,3 млн. руб., что в 2,7 раза больше2009 года. На рис. 1 показана динамика чистой прибыли Банка с 2002 по 2010 год.

     Как видно, по всем показателям ОАО «Челябинвестбанк» имеет положительную динамику: выросла величина активов банка, увеличилось количество клиентов банка, чистая прибыль увеличилась в 2,7 раза.

     Для дальнейшего повышения прибыльности проводимых банком операций необходимо грамотно осуществлять руководство над доходами и расходами банка. Одним из способов повышения прибыли в будущем является увеличение ассортимента предлагаемых услуг, увеличение количества клиентов, открытие новых филиалов, операционных офисов, банкоматов. Одной из незадействованной услуги банка является потребительское кредитование в торговых точках. При подключении данной услуги значительно увеличится число клиентов банка.

     ОАО «Челябинвестбанк» стабильно входит в число первых трех банков Южного Урала и занимает сильные позиции на финансовом рынке. По отдельным показателям – таким как остатки на расчетных счетах предприятий, чистые доходы, количество эмитированных пластиковых карт, число работающих офисов – банк занимает первое место в Челябинской области.

     В Челябинвестбанке создана сильная  и эффективная система корпоративного управления. Банк является успешным, растущим, прибыльным и, как следствие, одним  из самых авторитетных кредитных  учреждений области. Активный участник социально-экономической жизни региона, ответственный и ориентированный на долгосрочную деятельность, банк дорожит своими клиентами и всегда выполняет взятые на себя обязательства.

     На  сегодняшний день Челябинвестбанком  накоплен богатый опыт, есть высокий  потенциал и все возможности  для того, чтобы расти и двигаться вперед, открывать новые отделения, развивать розничные услуги и тем самым становится ближе и доступнее клиентам. 
 
 
 

Заключение

           В  данной  курсовой  работе  были  рассмотрены  сущность прибыли коммерческого банка, источники ее формирования, система  управления  прибылью коммерческого банка, а также проведен анализ прибыльности ОАО «Челябинвестбанк». Из  чего можно  сделать  следующие  выводы:

       Прибыль коммерческого банка  - это финансовый результат деятельности  банка в виде превышения доходов над расходами. Если этот результат имеет отрицательное значение, его называют убытком. Полученная прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развитие повышения качества банковских услуг.

     Изучение  прибыли, ее составляющих и факторов, влияющих на ее динамику, занимает одно из центральных мест в анализе  деятельности коммерческого банка. Размер прибыли зависит главным образом от объема полученных доходов и суммы произведенных расходов.

     Управление  прибылью коммерческого банка осуществляется на различных уровнях: на уровне банка  в целом и на уровне отдельных  направлений деятельности банка, конкретных банковских продуктах, отдельных рабочих мест, взаимоотношений с клиентом. Содержание отдельных элементов управления рентабельностью кредитной организации имеет свою специфику применительно к перечисленным уровням.

     В управлении прибылью банка принимает  участие различные его подразделения: руководящие органы, департаменты, управление, отделы.         Проблема эффективного управления прибылью коммерческого банка является одной из центральных в теории и практики финансового менеджмента. Управление количественными и качественными параметрами банковской прибыли не исчерпывает всех аспектов данной задачи банковского менеджмента в финансовых сферах. Качественный менеджмент предполагает также и эффективное управление полученной прибылью — ее распределением. Полученная банком прибыль распределяется по следующим направлениям:

• Уплата налогов в бюджет.
• Выплата дивидендов акционерам.
• Капитализация прибыли.

     Акционерный Челябинский  Инвестиционный Банк «Челябинвестбанк» (Открытое Акционерное Общество) является кредитной организацией, созданной и действующей на основании законодательства Российской Федерации. Банк занимает одно из ведущих мест на финансовом рынке Южного Урала, входит в число крупных банков России. В 2010 году рейтинговое агентство "Эксперт РА" подтвердило ОАО "Челябинвестбанк" рейтинг надежности «А».

     Балансовая  прибыль до налогообложения равна 456,5 млн. руб., чистая прибыль- 278,3 млн. руб., что в 2,7 раза больше 2009 года.

       Как видно, по всем показателям ОАО «Челябинвестбанк» имеет положительную динамику: выросла величина активов банка, увеличилось количество клиентов банка, источники собственных средств увеличились на 38% до 4,1 млрд. руб. Привлеченные средства банка возросли на 28% или на 4,8 млрд. рублей до 22,3 млрд. рублей, в основном за счет роста вкладов населения – их объем увеличился на 37% до 11,6 млрд. рублей.

     В ОАО «Челябинвестбанка» ведется  разумная и согласованная процентная политика при принятии об активных и пассивных операциях: рост размещения средств обеспечен на условиях относительно высоких процентных ставок при снижении стоимости ресурсов. Положительным моментом в управлении процентной маржей безусловно является то, что она выше достаточной процентной маржи.

     На  сегодняшний день Челябинвестбанком  накоплен богатый опыт, есть высокий потенциал и все возможности для того, чтобы расти и двигаться вперед, открывать новые отделения, развивать розничные услуги и тем самым становится ближе и доступнее клиентам. В Челябинвестбанке создана сильная и эффективная система корпоративного управления. Банк является успешным, растущим, прибыльным и, как следствие, одним из самых авторитетных кредитных учреждений области.

     Таким образом, получение прибыли и управление ей является одной из основных целей функционирования коммерческих банков, поскольку решение большинства важнейших задач, стоящих перед ними, таких как: наращивание величины собственного капитала, пополнение резервных фондов, финансирование капитальных вложений, поддержание созданного имиджа, других жизненно важных условий функционирования и развития, а также увеличение размера выплачиваемых дивидендов, требует постоянного притока денежных средств, одним из основных источников которых является прибыль.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  использованных источников и литературы

1. Белоглазова Г. Н. Банковское дело, Организация деятельности коммерческого банка: учебник-М.: издательство Юрайт, 2011
2. Валравен К. Д. Управление рисками коммерческого банка. ИЭР Мирового банка. Вашингтон, 1992
3. Жуков Е. Ф. Банковский менеджмент М.:ЮНИТИ-ДАНА: 3-е изд., 2009
4. Лаврушин О. И. Банковское дело: учебное пособие-2-е изд. М.: КНОРУС, 2011
5. Лаврушин О. И. Банковский менеджмент: изд. М.: КНОРУС, 2011
6. Лаврушин О. И. Управление деятельностью коммерческого банка -М.: Юристъ, 2003
7. Ежемесячный теоретический научно-практический журнал «Деньги и кредит» № 4 2011
8. http://www.chelinvest.ru
9. http://www.chelindustry.ru
10. Приложение №1 бухгалтерский баланс 2010
11. Приложение №2 отчет о прибылях и убытках 2010
12. Приложение №3 отчет о движении денежных средств 2010