Сущность и организация активных операций коммерческогого банка

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Декабря 2012 в 21:19, курсовая работа

Краткое описание

Целью данной работы является исследование в теоретическом плане сущности и значения активных операций коммерческих банков, а также проанализировать практику осуществления данных операций на примере ПАО «Приватбанк»
Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:
- определить сущность активных операций коммерческих банков;
- выяснить структуру активов ПАО «Приватбанк» и кратко охарактеризовать основные из них;
- изучить основные аспекты анализа активных операций коммерческих банков ;
- выявить основные проблемы совершенствования активных операций

Содержание

Введение………………………………………………………………………….2
Глава 1. Активные операции, их роль и место в банковской деятельности.
1.1Экономическая сущность активных операций……………………………..4
1.2Виды и формы активных операций коммерческих банков………………..6
1.3 Структура и управление банковскими активами…………………………13
Глава 2. Анализ сущности и организации активных операций на примере ПАО «Приватбанк».
2.1 Организационно экономическая характеристика ПАО «Пирватбанк»…20
2.2 Анализ кредитных операций банка………………………………………..24
2.3 Анализ операций банка с ценными бумагами и иностранной валютой...30
Глава 3. Сравнительный анализ анализ украинского опыта проведения активных операций и опыта США.
3.1 Зарубежный опыт проведения активных операций в США…………….43
3.2 Украинский опыт проведения активных операций……………………...46
3.3. Сравнительный анализ Украинского опыта проведения активных операций и опыта США…………………………………………………………………..51
Заключение…………………………………………………………………….55
Список используемых источников и литературы…………………………..58
Приложения……………………………………………………………………60

Скачать в ZIP архиве (1.47 Мб) Сколько стоит заказать работу?
Вложенные файлы: 1 файл

Сущность и организация активных операций ком-го банка .doc

— 2.04 Мб (Скачать файл)

Информация  относительно обеспечения кредитов за 2009 год Таблица 2.5

Строка

Наименование  статьи

Кредиты, которые  предоставлены

органам государственной

власти и местной

самоуправление

Кредиты

юридическим

лицам

Кредиты, что

предоставлены по

операциями

репо

Кредиты

физическим

лицам-

предпринимателям

Ипотечные

кредиты

физических

лиц

Потребительские кредиты

физическим лицам

Другие кредиты

физическим

лицам

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Необеспеченные  кредиты

-

4 491 886

42 800

126 455

37 233

6 237 981

2 575 250

13 511 605

2

Кредиты, которые обеспечены, :

-

49 735 461

-

265 252

2 931 859

588 535

7 959 200

61 480 307

2.1

Гарантиями и  поручительством

-

-

-

-

-

-

-

-

2.2

Залогом, в том  числе:

-

49 735 461

-

265 252

2 931 859

588 535

7 959 200

61 480 307

2.2.1

Недвижимое имущество  жилищного назначения

-

186 312

-

8 888

2 450 440

43

2 623 305

5 268 989

2.2.2

Другое недвижимое имущество

-

1 477 943

-

81 480

259 668

3

1 082 418

2 901 512

2.2.3

Ценные бумаги

-

2 095 857

-

-

22 474

-

32 771

2 151 102

2.2.4

Денежные депозиты

-

1 081 684

-

17 370

1 285

19

40 564

1 140 922

2.2.5

Другое имущество

-

44 893 664

-

157 515

197 992

588 469

4 180 143

50 017 782

3

Всего кредитов и задолженности клиентов

-

54 227 347

42 800

391 708

2 969 092

6 826 516

10 534 449

74 991 912


 

 

Информация  относительно обеспечения кредитов за 2008 год Таблица 2.6.

Строка

Наименование  статьи

Кредиты, которые  предоставлены

органам государственной

власти и местной

самоуправление

Кредиты

юридическим

лицам

Кредиты, что

предоставлены по

операциям

репо

Кредиты

физическим

лицам-

предпринимателям

Ипотечные

кредиты

физических

лиц

Потребительские кредиты

физическим лицам

Другие кредиты

физическим

лицам

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Необеспеченные  кредиты

-

3 790 110

419

92 807

82 544

4 555 132

3 784 521

12 305 533

2

Кредиты, которые 

обеспечены :

-

43 385 884

2 974

468 023

3 919 812

3 141 598

11 208 504

62 126 794

2.1

Гарантиями и  поручительством

-

-

-

-

-

-

-

-

2.2

Залогом, в том  числе:

-

43 385 884

2 974

468 023

3 919 812

3 141 598

11 208 504

62 126 794

2.2.1

Недвижимое имущество  жилищного назначения

-

232 810

-

52 895

2 682 890

1 077 721

1 661 437

5 707 752

2.2.2

Другое недвижимое имущество

-

3 235 062

-

57 459

246 944

551 677

-

4 091 141

2.2.3

Ценные бумаги

-

3 891 711

2 974

-

15 183

206 164

-

4 116 032

2.2.4

Денежные депозиты

-

2 424 030

-

2 144

757 828

913 147

268 942

4 366 091

2.2.5

Другое имущество

-

33 602 271

-

355 525

216 968

392 889

9 278 125

43 845 778

3

Всего кредитов и задолженности клиентов

-

47 175 994

3 393

560 830

4 002 356

7 696 729

14 993 025

74 432 327




 

 

 

Общая сумма задолженности  по кредитам состоянием на конец дня 31.12.2009 года составила 74 991 91. По внебалансовым счетам для учета не оплаченных в срок доходов банк насчитывает сомнительные к получению проценты и комиссии по предоставленным кредитам, штрафы и пеню за нарушение условий договоров и другие сомнительные доходы по операциям с клиентами.Наибольший удельный вес в кредитном портфеле ПриватБанка принадлежит таким отраслям, как:  
–   оптовая торговля и посредничество в торговле - 24,49%;  
– металлургия - 6,81%;  
– услуги, предоставленные преимущественно юридическим лицам - 5,78%;  
– индивидуальные услуги - 3,81%;  
– сельское хозяйство - 3,26%.  
    Кредиты, предоставленные физическим лицам, составляют 40,18% кредитного портфеля банка. Общая сумма задолженности по кредитам состоянием на 31.12.2008 г. составила 74 432 327 (или 0,26%) от общего размера кредитного портфеля банка. [24] 
           Аудиторы оценивают кредитный портфель как удовлетворительный. Формирование резерва на покрытие возможных убытков по кредитным операциям в банке осуществляется в соответствии с требованиями Постановления НБУ № 279 от 06.07.2000 г. с изменениями и дополнениями и разработанного на его основе внутрибанковского положения. Размер резерва по каждой конкретной кредитной операции равняется чистому кредитному риску, умноженному на соответствующую норму резервирования в зависимости от рейтинга этой операции.  
      Во время определения чистого кредитного риска для расчета резерва сумма валового кредитного риска по каждой кредитной операции отдельно уменьшается на стоимость принятого обеспечения. Стоимость обеспечения взвешивается на соответствующий коэффициент в зависимости от вида обеспечения и от рейтинга кредитной операции. Для определения рейтинга кредитной операции оценивается финансовое состояние заемщиков:  
- юридических лиц в соответствии с внутрибанковской методикой;  
- банков на основании утвержденной методики оценки финансового состояния банка-контрагента;  
- финансового состояния заемщика – физического лица на основе утвержденной методики.

Кредитование осуществляется на основании Положения Национального банка Украины “О кредитовании”, утвержденного постановлением Правления от 28.09.95 г. № 246.  Этим Положением предусмотренное запрещение предоставления кредитов на такие цели:

 • покрытие убытков от хозяйственной деятельности заемщика;

 • формирование и увеличение уставного фонда коммерческих банков и других хозяйственных обществ.

Приватбанк проводит кредитные операции, связанные с предоставлением кредитов разных форм и видов юридическим и физическим лицам: предоставление кредитов юридическим и юридическим лицам в национальной и иностранной валюте, предоставление межбанковских кредитов в национальной и иностранной валюте, а также кредитование на потребительские потребности, кредитование под покупку жилья (технология “Жилье в кредит”), автомобиля (технология “Автомобиль в кредит”), товары народного потребления ( технология “Товары в расрочку”). На сегодня активно развивается программа “Товары в росрочку”, которая дает возможность гражданам из практически будь каким уровнем доходов приобрести новые бытовые товары без дополнительного обеспечения.[25]

 

Рассмотрим какие кредиты  предоставил Пиватбанк на протяжении 2007- 2009 годов в таблице:

 

 

 

 

Таблица 2.7.

Предоставленные кредиты

2007 рік 

2008 рік 

2009 рік 

Всего кредитов, тыс. грн. В том числе:

3 585 943

5 087 064

8 271 256

Кредиты юридическим лицам, тыс. грн..

3 045 659

3 905 908

6 000 746

Кредиты физическим лицам, тыс. грн..

238 463

877 588

2 113861

Межбанковские кредиты, тыс. грн.

301 821

303 568

156 649


 

Анализ кредитного качества кредитов за 2009 год                             Таблица 2.8.

ряд

Наименование  статьи

Кредиты которые предоставлены государству  и органам местного самоуправления

Кредиты юр. лицам

Кредити, оп операциям

репо

Кредити

Физ. лицам

Ипотечные кредиты физ. лиц

Потребительские кредиты физ. лицам

Другме кредиты  физ. лицам

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

  

1

Текущие и обезцененные

-

46 335 078

42 800

213 080

1 423 602

4 770 719

5 388 001

58 173 280

1.1

Большие заемщики с кредитной историей больше 2 лет

-

24 018 385

-

-

-

-

252 537

24 270 922

1.2

Новые большие заемщики

-

14 413 791

-

-

-

-

-

14 413 791

1.3

Кредиты средним компаниям

-

7 569 108

42 800

178 193

287 333

-

952 499

9 029 933

1.4

Кредиты малым компаниям

-

333 794

-

34 887

1 136 269

4 770 719

4 182 965

10 458 634

2

Кредиты условия  которых  в течении года были пересмотрены

-

5 670 828

-

5 566

71 303

-

193 246

5 940 943

3

Всего кредитов текущих, и обезцененных

-

52 005 906

42 800

218 646

1 494 905

4 770 719

5 581 247

64 114 223

4

просроченные, но не обезцененные

-

796 849

-

31 058

317 030

745 513

1 460 775

3 351 225

4.1

С задержкой платежа до 31 дня

-

690 493

-

27 581

240 235

540 418

1 121 709

2 620 436

4.2

С задержкой платежа  от 32 до 92 дней

-

106 356

-

3 477

76 795

205 095

339 066

730 789

4.3

С задержкой платежа  от 93 до 183 дней

-

-

-

-

-

-

-

-

4.4

С задержкой  платежа от 184 до 365 (366) дней

-

-

-

-

-

-

-

-

4.5

С задержкой платежа более чем 366 (367) дней

-

-

-

-

-

-

-

-

5

Обесцененные кредиты  которые оцененны на индавидуальной основе

-

1 424 591

-

142 004

1 157 157

1 310 284

3 492 428

7 526 464

5.1

С задержкой платежа до 31 дней

-

-

-

-

-

-

-

-

5.2

С задержкой платежа от 32 до 92 дней

-

-

-

-

-

20 245

1 806

22 051

5.3

С задержкой платежа от 93 до 183 дней

-

655 105

-

46 783

178 552

244 077

3 072 220

4 196 737

5.4

 С задержкой платежа от 184 до 365 (366) дней

-

530 697

-

56 039

519 491

617 032

192 144

1 915 403

5.5

С задержкой платежа более 366 (367) дней

-

238 789

-

39 182

459 114

428 930

226 258

1 392 273

6

другие кредити

-

-

-

-

-

-

-

-

7

Резерв под обесценивание  по кредитам

-

9 356 095

8 125

111 096

345 992

1 803 910

1751619

13 376837

8

Всего кредитов

-

44 871 251

34 675

280 612

2 623 100

5 022 606

8 782 831

61 615 075


 

 

 

Анализ кредитного качества кредитов за 2008 год                                                 Таблица 2.9.

 

ряд

Наименование  статьи

Кредиты которые предоставлены государству  и органам местного самоуправления

Кредиты юр. лицам

Кредити, оп операциям

репо

Кредити

Физ. лицам

Ипотечные кредиты  физ. лиц

Потребительские кредиты физ. лицам

Другме кредиты  физ. лицам

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

  

1

Текущие и необесцененные:

-

44 772 450

3 393

3 753 494

3 227 253

12 754 158

-

64 510 748

1.1

Большие заемщики с кредитной историей больше 2 лет

-

25 030 432

-

-

2 320

136 233

-

25 168 985

1.2

Новые большие заемщики

-

12 252 624

-

-

-

191 184

-

12 443 808

1.3

Кредиты средним компаниям

-

6 398 883

-

827 012

693 231

1 108 447

-

9 027 572

1.4

Кредиты малым компаниям

-

1 090 512

3 393

2 926 482

2 531 702

11 318 295

-

17 870 384

2

Кредиты, условия  которых на протяжении года были пересмотрены

-

1 979 807

-

5 829

5 673

137 202

-

2 128 510

3

Всего кредитов текущих  и необесцененных:

-

46 752 257

3 393

3 759 323

3 232 926

12 891 360

-

66 639 259

4

Просрочены, но необесценены:

-

525 484

-

634 819

466 294

3 193 226

-

4 819 822

4.1

С задержкой платежа до 31 дня

-

329 991

-

441 320

350 794

2 763 568

-

3 885 673

4.2

С задержкой платежа от 32 до 92 дней

-

195 493

-

193 498

115 499

429 658

-

934 149

4.3

С задержкой платежа от 93 до 183 дней

-

-

-

-

-

-

-

-

4.4

С задержкой платежа  от 184 до 365 (366) дней

-

-

-

-

-

-

-

-

4.5

С задержкой  платежа больше чем 366 (367) дней

-

-

-

-

-

-

-

-

5

Обесцененные кредиты, которые оценены на индивидуальной основе, :

-

457 808

-

205 763

303 214

2 006 461

-

2 973 246

5.1

С задержкой платежа до 31 дня

-

-

-

-

-

-

-

-

5.2

С задержкой платежа от 32 до 92 дней

-

67 821

-

68 157

89 754

393 952

-

619 683

5.3

С задержкой платежа от 93 до 183 дней

-

57 288

-

54 201

91 142

560 824

-

763 455

5.4

С задержкой платежа от 184 до 365 (366) дней

-

85 046

-

50 349

78 211

470 414

-

684 020

5.5

С задержкой  платежу больше чем 366 (367) дней

-

247 654

-

33 056

44 106

581 271

-

906 087

6

Другие кредиты

-

-

-

-

-

-

-

-

7

Резерв под обесценивание  за кредитами

-

(5 071 921)

(808)

(322 127)

(567 769)

(2 644 600)

-

(8 607 224)

8

Всего кредитов

-

42 663 628

2 585

4 277 778

3 434 665

15 446 447

-

65 825 103

Информация о работе Сущность и организация активных операций коммерческогого банка