Активные операции коммерческого банка

Активные операции коммерческого банка 

•  Актуальность темы. Банковская система является неотъемлемой частью экономики государства. Коммерческие банки  развивались параллельно с экономикой страны. При этом, если развитие банков можно считать интенсивным, то состояние экономики катастрофически ухудшалось. Правильное понимание возможностей банковской системы, извлечение уроков из прошедшего кризиса позволят перейти к созданию эффективных механизмов функционирования коммерческих банков в экономике. Это, в свою очередь, может послужить основой для подъема экономики в целом. Одним из позитивных последствий кризиса стало понимание в обществе необходимости того, что банковская система нуждается в серьезной реструктуризации. Кризис предоставил уникальную возможность начать восстанавливать банковскую отрасль на новых принципах с учетом полученного опыта.  
         В этом аспекте, актуальность, как самого исследования, так и рассматриваемых в дипломной работе проблем возрастает. Вопросам функционирования системы коммерческих банков в экономике уделено большое внимание классиками экономической науки Д. ' Кейнсом, А. Смитом, Д. Рикардо и др.  
  

• Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной  экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.
• Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
• Практика банковского дела за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в странах СНГ новой хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частой и коллективной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.  Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры -одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы . Недостаточно объявить о создании новых кредитных
• институтов, сменив название банка и присвоить ему статус "акционерного общества". Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Центрального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты сгосударственным бюджетом и т.д.

• Банк — это кредитная организация, имеющая исключи­тельное право осуществлять в совокупности следующие бан­ковские операции: привлечение в ряды денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возврат­ности, платности, срочности, открытие и ведение банковс­ких счетов физических и юридических лиц
• Основное назначение банка - посредничество в переме­щении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финан­совые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.
• Во-первых, для банков характерен двойной обмен долго­выми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает бан­ки от финансовых брокеров и дилеров; осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская соб­ственных долговых обязательств.
• Во-вторых, банки отличает принятие на себя безуслов­ных обязательств с фиксированной суммой долга перед юри­дическими и физическими лицами, например при помеще­нии средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске де­позитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от раз­личных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы в основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обя­зательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), по­скольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыноч­ной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, рас­пределяет среди своих акционеров.

  
 
 
 
ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ  

• Одной из важных Функций коммерческого банка является посредни­чество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругообо­рота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особен­ность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыль­ность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осу­ществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заем­щику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возврат­ности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате дос­тигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, со­ответствующее рыночному типу отношений.
• Значение посреднической функции коммерческих банков для успеш­ного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей де­ятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в эконо­мической системе. Денежные средства могут перемещаться от креди­торов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредито­ры и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а раз­мер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают сред­ства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностя­ми заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов сни­жают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

Коммерческий  банк - как объект анализа.  

• В соответствии с законодательством Кырыгзской Республики Банк - это
• финансово-кредитное учреждение, созданное для привлечения депозитов юридических и физических лиц и других денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности, а также для осуществления расчетов по поручениям клиентов
• С одной стороны, банк, как и любое предприятие, создается для удовлетворения интересов собственников банка (акционеров или индивидуальных), и общественных интересов (клиентов - физических и юридических лиц, обслуживаемых банком). С другой стороны, банк – это предприятие   особого   вида,   которое   организует   и   осуществляет   движениессудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка.
• Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий,
• получивших  название  финансовых  посредников.   Они  привлекают  капиталы,
• сбережения  населения  и  другие   свободные   средства,   высвобождающиеся   в
• процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале.
• Финансовое посредничество отличается от брокерско-дилерских функций.
• Финансовые посредники в процессе деятельности создают новые требования и
• обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая
• вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а
• выдавая ссуду - новое требование к заемщику.