Отчет по практике в Изобильненском отделении №1858 Северо-Кавказского банка Сбербанка России

 

 

По данным проведенного анализа видно, что объем всех активов за от-

 четный период значительно  увеличился - на 19%. С увеличением  объема активов приносящих доход, на 33 149 тыс.руб., увеличилась и их доля в общем объеме активов - с 62% до 70%. В их числе увеличилась доля кредитных вложений - с 24,7% до 32,2%, абсолютная величина их увеличилась 21 146 тыс.руб., а на долю изменения в общем объеме активов им приходится наибольшая – 7,5%. Это весьма положительный момент - отделение активизирует выдачу кредитов, тем самым делая свой вклад в развитие экономики края. Также увеличился и объем вложений в ценные бумаги на 12 003 тыс.руб.

Что касается активов, не приносящих доход, а среди них мы имеем только денежные средства и счета в ЦБ, то их объем снизился на 3 564 тыс.руб. Их доля в общем объеме активов отделения уменьшилась на 8%.

Таким образом, в отчетном периоде отделение провело большую работу по размещению и мобилизации средств.

А теперь в виду значительного возрастающего удельного веса роста кредитных вложений (на 7,5%) сумма которых достигла на 01.01.2014г. 69,8 млн. руб. проанализируем качество ссудных активов по группам кредитного риска, а также величину созданного резерва на возможные потери по ссудам.

Таблица 5 - Диверсификация кредитного портфеля по группам риска

Группа риска	Задолженность по выданным ссудам		Удельный вес, %		Сумма, сформированного банком резерва на возможные потери
	2012	2013	2012	2013	2012	2013
1	38 270	59 416	100	100	383	594
2	-	-	-	-	-	-
3	-	-	-	-	-	-
4	-	-	-	-	-	-
Итого	38 270	59 416	100	100	383	594

 

 

Анализируя таблицу 5. видим, что все кредитные вложения Отделения относятся в первой группе риска. Это говорит о хорошем качестве кредитного портфеля банка и о том, что сумма сформированного резерва соответствует инструкции № 62 «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам».

 В таблице 6 проведен  анализ соответствия сроков привлечения  банком ресурсов срокам размещения.

Активы и пассивы могут группироваться по их себестоимости, показателям изменения стоимости, а также по срокам погашения. Анализ активов и пассивов, сгруппированных по выше указанным признакам необходим для того, чтобы добиться их сбалансированности по срокам.

Важно чтобы средние сроки поступления денежных средств по активам примерно соответствовали средним срокам погашения обязательств. В этих целях активы и пассивы анализируются с учетом предстоящих потоков денежных средств представленных в виде платежей и различных поступлений.

Анализ показал, что размещение средств и их привлечение равны в общем итоге, хотя и существуют расхождения по срокам. Так, наблюдается дефицит средств по срокам от 31 до 90 дней (44934 тыс. руб.) и от 91 до 180 дней (520 тыс. руб.), который покрывается излишком средств на счетах до востребования (19775 тыс. руб.) и сроком до 30 дней (25679 тыс. руб.). Отделение допускает риск, выдавая кредиты на более длительные сроки по сравнению с теми, на которые его клиенты размещают свои средства на депозитных счетах.

Таблица 6 - Анализ соответствия сроков привлечения ресурсов срокам размещения на 1 января 2014 г.

Показатели	Всего	В том числе
		до востреб.	до 30дн.	От 31-90 дн.	91-180 дн.	181 день 1 год	1-3 лет
Привлечение
Межбанковские кредиты, полученные	-	-	-	-	-	-	-
Средства на счетах	96 786	96 786	-	-	-	-	-
Депозиты физических лиц	5 225	-	-	5 225	-	-	-
Депозиты юридических  лиц	-	-	-	-	-	-	-
Прочие обязательства	79 008	-	42 220	-	36 788	-	-
Итого	181 019	96 786	42 220	5 225	36 788	-	-
Размещение
Денежные средства	51 852	51852	-	-	-	-	-
Кредитные вложения	59 416	-	19 700	20 000	19 716	-	-
Межбанковские  кредиты, выданные	-	-	-	-	-	-	-
Вложения в долговые обязательства.	-	-	-	-	-	-	-
Вложения в акции	-	-	-	-	-	-	-
Учтенные векселя	69 751	-	22 000	5 000	42 751	-	-
Итого	181 019	51 852	41 700	25 000	62 467	-	-
Дефицит (-)	45 454	-	-	19 775	25 679	-	-
Излишек (+)	45 454	44 934	520	-	-	-	-
Свернутое сальдо	0

 

 

Обобщив  результаты проведенного анализа  Изобильненского отделения №1858 можно сделать следующие выводы:

• Основные показатели деятельности Отделения за 2012 и 2013 год имеют рост практически по всем направлениям его деятельности. Так, общий объем вложений банка в активы, приносящие доход вырос на 33149 тыс. руб., в том числе по кредитным вложениям с 38270 тыс. руб. в 2012 году до 59416 тыс. руб. в 2013 году, а объем вложений в ценные бумаги с 57748 тыс. руб. до 69751 тыс. руб. это свидетельствует об активной работе банка на территории Ставропольского края.

• Снижение активов банка наблюдается по денежным средствам, не приносящим доход, с 58850 тыс. руб. до 55358 тыс. руб. или на 3492 тыс. руб., удельный вес их в общем объеме активов банка снизился с 38% до 30%, что является положительным фактом.

• Диверсификация кредитного портфеля по группам риска свидетельствует о хорошем качестве кредитного портфеля, так как все кредиты в Отделении банка - стандартные, первой группы риска.

• Анализ соответствия сроков привлечения ресурсов срокам их размещения показал, что в Отделении наблюдается дефицит средств по срокам от 31 до 90 дней (44934 тыс. руб.) и от 91 до 180 дней (520 тыс. руб.), который покрывается излишком средств на счетах до востребования (19775 тыс. руб.) и сроком до 30 дней (25679 тыс. руб.).

Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод об активном расширении деятельности Изобильненского отделения №1858 Северо-Кавказского банка Сбербанка России на территории Ставропольского края, которая сопровождается также достаточно хорошей эффективностью поведения всех видов активных операций и улучшения финансового состояния.

 

 

3. МЕРОПРИЯТИЯ  ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ БЕЗОПАСНОСТИ  ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ 

 

Организация безопасности коммерческого банка является неотъемлемой частью деятельности коммерческого банка. Работа банка связана с обеспечением сохранности вверенных ему ценностей и денежных средств клиентов, защиту посещающих банк клиентов, а также создание и поддержание условий нормальной работы персонала, подразделений и функциональных групп банка.

В настольной книге банкира «Банковская система России» под безопасностью коммерческого банка понимается состояние защищенности интересов владельцев, руководства и клиентов банка, материальных ценностей и информационных ресурсов от внутренних и внешних угроз. [3]

Обеспечение безопасности банка - это деятельность его должностных лиц, персонала, специального подразделения собственной безопасности, государственных правоохранительных органов и иных структур, направленная на предотвращение возможного нарушения его нормального функционирования.

Целью обеспечения безопасности банка является ограждение его собственности и сотрудников от внешних и внутренних угроз безопасности, предотвращение правонарушений, негативных проявлений и возникновения чрезвычайных ситуаций.

Указанная цель достижима только при ее системной реализации. При этом под системой обеспечения безопасности подразумевается комплекс правовых, организационно-управленческих, специальных, социально-психологических, режимных, технических, профилактических и пропагандистских мер, направленных на качественную реализацию защиты банка от внешних и внутренних угроз для его безопасности.

Основными направлениями обеспечения безопасности деятельности банка должны стать:

В части обеспечения экономической безопасности:

• защита от недобросовестного сотрудничества со стороны финансовых партнеров и клиентов в процессе финансово-экономической деятельности;

• защита от ненадлежащего сотрудничества со стороны финансовых партнеров и клиентов, имеющих неустойчивое финансовое положение;

• защита от недобросовестного предпринимательства со стороны физ.

и юр. лиц, имеющих преступные намерения в отношении банка, на основе создания единой информационной базы.

В части обеспечения информационной безопасности:

• защита принадлежащей банку и его клиентам конфиденциальной информации от несанкционированного доступа;

• защита систем электронных расчетов банка от несанкционированного вмешательства в их работу;

• защита служебных помещений банка, автотранспорта от утечки информации.

Создание единой комплексной системы безопасности деятельности банка позволит обеспечить надежную защит интересов, как банка, так и его клиентов. Общее руководство системой безопасности и принятие всех решений по вопросам ее функционирования осуществляет руководство банка.

Такая система должна обеспечивать решение целой совокупности задач:

• защиту законных прав и интересов банка как субъекта экономической деятельности и его сотрудников;

• сбор, анализ, оценку и прогнозирование данных, характеризующих обстановку вокруг банка и в нем самом;

• изучение партнеров, клиентов и конкурентов;

• своевременное выявление возможного интереса к банку и его сотрудникам со стороны сил или лиц, представляющих источник угрозы безопасности; 

• недопущение проникновения в банк представителей структур экономического шпионажа, организованной преступности и отдельных лиц с противоправными намерениями;

• противодействие техническому проникновению в банк в преступных целях;

• предупреждение и пресечение возможной противоправной и иной негативной деятельности сотрудников банка в ущерб его безопасности;

• защиту сотрудников от насильственных посягательств;

• охрану финансовых и материальных ценностей, а также сведений, составляющих коммерческую тайну банка;

• добывание необходимой информации для выработки руководством банка оптимальных управленческих решений по вопросам стратегии и тактики финансовой и иной деятельности;

• физическую  и  техническую  охрану зданий,  сооружений,  территории  и  транспортных средств банка;

• формирование в средствах массовой информации, у партнеров и клиентуры благоприятного мнения о банке, способствующего реализации его планов деятельности;

• создание условий для возмещения материального и морального ущерба, нанесенного банку и его сотрудникам неправомерными действиями организаций и отдельных лиц;

• контроль за эффективностью функционирования системы безопасности.

Система обеспечения безопасности банка строится на основе соблюдения принципов:

• законности;

• уважения прав и свобод граждан;

• централизованного управления;

• координации и взаимодействия с государственными правоохранительными органами;

• самостоятельности и ответственности;