Отчет по практике в Изобильненском отделении №1858 Северо-Кавказского банка Сбербанка России

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Объектом исследования в работе выступает Изобильненское отделение №1858 Северо-Кавказского банка Сбербанка России. Предметом исследования является система финансовых отношений, возникающих между банком и заемщиком. Рискованность является свойством любой сделки по предоставлению кредита, даже при соответствующем обеспечении, поскольку ее фактическая эффективность в момент заключения кредитного договора не известна. К сожалению, современные условия функционирования экономики способствуют увеличению риска в данной области банковского дела: это и техническая отсталость производства, низкое качество продукции при высокой себестоимости, и, как следствие, их неконкурентоспособность и неплатежеспособность и т.д. Поэтому банки при разработке кредитной политики, с целью регулирования рисков, учитывают множество факторов воздействующих на них и позволяющих снизить вероятность потерь банковских активов [37].

В процессе написания отчета мною был изучен устав банка, его учетная политика, первичная и итоговая бухгалтерская отчетность, нормативно-правовые акты  и другая документация.

Кроме того, наблюдение за работой бухгалтерии и планово-экономического отдела, а также непосредственное участие в их работе позволило приобрести некоторые практические навыки.

Мною была уяснена организация делопроизводства данного банка, принято необходимое участие в ее ведении, соблюдены действующие на предприятии правила внутреннего распорядка и дисциплины.

В целом,  теоретические знания,  приобретенные в процессе обучения помогли при прохождении преддипломной практики.

Целью настоящего отчета является выяснение особенностей обращения коммерческого банка с кредитным портфелем и принятие решений по снижению рисков кредитного портфеля, выявление  проблем, возникающих при работе с кредитным портфелем, и обоснование путей их решения.

В соответствии с целью исследования поставлены следующие задачи:

• выявить основы управления кредитным портфелем и факторы, определяющие его формирование;

• определить систему кредитного риска;

• исследовать источники литературы по управлению кредитным портфелем и принятию решений по снижению кредитного риска;

• сравнить теоретические аспекты управления кредитным портфелем и принятия решений по снижению рисков кредитного портфеля на примере Изобильненского отделения №1858 Северо-Кавказского банка Сбербанка России.

С целью подробного изложения данной темы были использованы, кроме справочной и учебной литературы, нормативные, инструктивные и отчетные материалы ОАО «Сбербанк России», статьи периодической печати, появившиеся в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне.

Среди изученных работ можно выделить работы проф. А.М. Тавасиева, К.Р. Тагирбекова и О.И. Лаврушина. В книгах, посвященных банковскому делу и банковским операциям, изданным под редакцией Ю.А. Богичевой, Е. Ф. Жукова, В. и. Колесникова и    Л. П. Кроливецкой, Батраковой Л.Г., О. И. Лаврушина и т.д., по-разному классифицируются банковские риски и описывается их содержание.

В своей текущей кредитной деятельности ОАО «Сбербанк России» опирается на Кредитную политику банка, принятую решением Кредитного комитета банка. Кредитная политика банка разработана с максимальным учетом места банка на кредитном рынке, соблюдении его интересов, минимизации возможных кредитных рисков и получении приемлемого дохода с целью как, собственного развития банка, так и для развития внешнеэкономических связей в целом.

1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА СЕВЕРО-КАВКАЗСКОГО БАНКА ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

 

Основанный в 1841 году, Сбербанк России сегодня – лидер российского банковского сектора по общему объему активов. Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. По состоянию на 1 января 2014 года на долю Сбербанка приходится 28,9% совокупных банковских активов, 45,7% депозитов физических лиц, 33,6% корпоративных кредитов и 32,7% розничных кредитов. Капитал Сбербанка составляет 1,7 трлн. рублей, что соответствует 27,4% совокупного капитала российской банковской системы.

Сбербанк России обслуживает физических и юридических лиц, в том числе крупные корпорации, предприятия малого и среднего бизнеса, а также государственные предприятия, субъекты РФ и муниципалитеты. Услугами Сбербанка пользуются более 100 млн. физических лиц (более 70% населения России) и около 1 млн. предприятий (из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России).

Показатели деятельности кредитной организации свидетельствуют о том, что он представляет собой эффективный финансовый институт, способный обеспечивать собственную устойчивость, прочное положение на финансовых рынках, высокую ликвидность активов и надежность осуществления банковских операций.

Интеграция бизнеса «Тройки Диалог», переименованной в Sberbank Corporate & Investment Banking (Sberbank CIB), позволила Сбербанку предложить клиентам высокопрофессиональное финансовое консультирование и выбор инвестиционных стратегий, в том числе сложноструктурированные инвестиционно-банковские продукты, ECM, DCM, M&A, а также операции на глобальных рынках.

С 2002 года Сбербанк входит в список крупнейших банков мира TOP-1000, ежегодно публикуемый журналом «The Banker», входящим в группу Financial Times. В соответствии с данными 2012 года, по капиталу первого уровня банк занимал 465 место в списке крупнейших банков мира и 17 - среди крупнейших банков Центральной и Восточной Европы. Он также занял в списке «The Banker» 14 место по капиталу первого уровня и 13 место - по активам среди российских банков.

Ключевые преимущества

• Безупречная кредитная история, прошедшая испытание кризисами 2004 и 2008 гг.;

• Ведущий игрок на рынке ценных бумаг, в сфере корпоративного кредитования и на рынке драгоценных металлов;

• Быстрый рост в сочетании с взвешенной стратегией экспансии;

• Стабильная команда топ-менеджеров;

• Высокое качество активов;

• Продолжающаяся диверсификация структуры баланса и доходов;

• Мощные финансовые результаты;

• Высокое качество кредитного портфеля.

Деятельность кредитной организации базируется на полном пакете банковских лицензий. Сбербанк  имеет Генеральную лицензию Центрального Банка РФ № 1481. Он входит в основные деловые и профессиональные финансовые сообщества России, а также является членом международных платежных систем MasterCard International и VISA International, международной межбанковской системы SWIFT.

Филиальная сеть Банка в России занимает первое  по величине в стране и значительно превышает размер сетей большинства ее конкурентов, что является ее значительным преимуществом перед российскими и зарубежными банками. У Банка имеется 645 точек продаж по всей территории России в 73 из 83 регионов России по состоянию на 31.12.2013 г., ее деятельность охватывает регионы, в которых сосредоточено 98% ВВП России. Кроме того, Банк облает уникальной для российских организаций международной сетью.

В настоящий момент ОАО «Сбербанк России» принадлежит 99,85% акций турецкого DenizBank. В этом же году Сбербанк закрыл сделку по объединению с инвестиционной компанией «Тройка Диалог». Традиционно Сбербанк занимает лидирующие позиции в финансовом и инвестиционном обслуживании корпоративного сектора, в первую очередь предприятий крупного и среднего бизнеса.

При этом кредитная организация не делает ставку на обслуживание одной отрасли или промышленной группы - он является многопрофильным клиентским банком. В банке, его отделениях и дочерних структурах имеют счета около 25 тысяч компаний и предприятий, более 20 тысяч из которых представляют малый и средний бизнес, из 66 регионов России; открыто около 350 тысяч счетов физических лиц.

В настоящее время «Сбербанк России» занимает первое место на российском рынке корпоративных банковских услуг по кредитам и привлеченным средствам клиентов. У Банка сложились прочные отношения с ведущими российскими компаниями во всех секторах российской экономики, а ее клиентская база широко диверсифицирована. По состоянию на конец 2013 года институт предоставлял банковские услуги более 60% крупным российским компаниям.

Банк сохраняет ведущие позиции по таким направлениям бизнеса, как кредитование, организация корпоративного и проектного финансирования, проведение операций на валютном и фондовом рынках, а также на рынке драгоценных металлов.

Банк активно развивает такие актуальные направления бизнеса, как экспортное и торговое финансирование отечественных предприятий. При поддержке иностранных экспортных кредитных агентств (ЭКА) банк регулярно организует долгосрочное финансирование поставок импортного промышленного оборудования для своих клиентов. Сбербанк имеет опыт работы с такими ЭКА, как Euler Hermes (Германия), Ex-Im Bank (США), SACE (Италия), Finnvera (Финляндия), SEC (Словения), KUKE (Польша), EGAP (Чехия), ERG (Швейцария), OeKB (Австрия), Atradius (Нидерланды).

ОАО «Сбербанк России» входит в число крупнейших операторов на рынке факторинга. Клиентами банка в этом секторе являются около 270 компаний. Объем денежных требований, уступленных кредитной организации в 2013 году, составил 12,8 млрд. рублей.

Сбербанк  - один из наиболее активных организаторов западных кредитов для российской экономики. С 2001 года Банк привлёк тринадцать синдицированных кредитов на сумму свыше 1 млрд. долларов. Из них 7 кредитов на общую сумму около 700 млн. долларов было направлено на финансирование предприятий и  компаний российской золотодобывающей отрасли.

Банком было эмитировано 4 выпуска еврооблигаций. В настоящее время в обращении находятся три выпуска (включая один субординированный) с различными датами погашения, на общую сумму 475 млн. долларов. Ценные бумаги были выпущены специально зарегистрированной в Ирландии компанией NOMOS Capital Plc. Последний на настоящее время выпуск еврооблигаций состоялся в начале февраля 2009 года. Банком были размещены бумаги на сумму 200 млн. долларов с трехлетним сроком обращения и полугодовыми выплатами купона в размере 8,1875 % годовых. Выпуску присвоены кредитные рейтинги «В+» агентства Fitch и «Ba3» агентства Moody’s.

Являясь одним из десяти крупнейших организаторов выпусков облигаций на российском рынке, ОАО «Сбербанк России» оказывает поддержку в привлечении ресурсов широкому кругу предприятий и организаций. По итогам 2013  года Банк принял участие в качестве организатора в 6 выпусках облигационных займов общим объемом 25 млрд. рублей (включая 2 собственных выпуска общим объемом 8 млрд. рублей). Также он выступил андеррайтером в 13 выпусках облигационных займов, совокупный объем которых составил 68,8 млрд. рублей.

Кроме того, за указанный период кредитная организация провела 10 сделок по организации вторичного размещения выкупленных по офертам облигаций эмитентов. Совокупный объем поддержки банком выпусков составил 20 млрд. рублей, объем бумаг, вторично размещенных в рынок, оценивается в сумме более 10 млрд. рублей (по номинальной стоимости). По данным агентства Cbonds, Сбербанк занял 9 место в рейтинге организаторов эмиссий в корпоративном секторе и 10 место - в рейтинге андеррайтеров в корпоративном секторе на внутреннем рынке.

Банком также сформирован вторичный рынок собственных облигаций, которые неизменно входят в рейтинг наиболее ликвидных корпоративных ценных бумаг на российском рынке.

Кредитная организация уделяет серьезное внимание развитию собственного специализированного розничного бизнеса, предлагающего широкий набор продуктов и услуг для предприятий малого бизнеса и частных предпринимателей, а также для физических лиц.

К 2013 году общий объем кредитного портфеля группы за границей составил около 16 млрд долл., а в России - до 60 млрд долл. Кроме того, объем привлеченных за границей средств составил 5-6 млрд долл., а в нашей стране 24-29 млрд долл. Общее количество банковских карт ведущих международных платежных систем Visa и MasterCard, эмитированных банком и находящихся в обращении по итогам 2012 года, включая банки-агенты, составило 231,7 тыс. В 2011 году Сбербанк приступил к реализации кредитных карт международных платежных систем Visa и MasterCard. На 01.01.2014 г. банком было установлено около 600 банкоматов, количество POS-терминалов на эту дату составило 620.

Все эмитированные банком карты оснащены встроенным микрочипом. Переход на чиповую технологию связан с планами значительно повысить безопасность предоставляемых услуг. Так, применение чиповой технологии позволило ОАО «Сбербанк России» внедрить новый для российского рынка сервис «Номос-Линк», который позволяет гарантированно защищать операции, совершаемые в системе интернет-банкинга

Развитие филиальной сети идет в соответствии со стратегией Банка, направленной на расширение круга клиентов. В настоящее время филиальной сетью Банка отмечены более половины регионов России от Дальнего Востока до Калининградской области. Филиальная сеть оказывает значительное влияние на формирование показателей деятельности Банка.