Апробация модели управления риском кредитного портфеля коммерческого банка

 где 

Si – сумма i – го кредитного договора, i = 1, 2, …, n;

 – вероятность возникновения  убытков по i–му договору (показатель риска).

2. Средневзвешенный кредитный портфельный риск:

3. Дисперсия (вариация) как мера кредитных рисков по отношению к кредитному портфелю банка:

, где  

4. Среднеквадратическое отклонение риска кредитного портфеля коммерческого банка.

Таким образом, дисперсия и среднеквадратическое отклонение характеризуют меру распределения кредитных рисков кредитного портфеля относительно средневзвешенного кредитного риска. Эти показатели отображают дифференцированность кредитного портфеля относительно риска. Однако дисперсия и среднеквадратическое отклонение отображают меру распределения кредитных рисков кредитного портфеля как в положительную (т.е. их значения меньше значения средневзвешенного портфельного риска), так и в отрицательную сторону (т.е. их значения больше значения средневзвешенного портфельного риска). Поэтому эти показатели не дают возможности однозначно оценить степень риска данного кредитного портфеля. Поэтому с этой целью целесообразно использовать такой показатель, как семивариация кредитного риска.

Позитивная семивариация как степень кредитного риска относительно кредитного портфеля:

, где

n – объем кредитного  портфеля;

t –отклонения кредитных рисков кредитного портфеля от средневзвешенного кредитного риска, т. е.:

Негативная семивариация как степень кредитного риска относительно кредитного портфеля банка:

, где

n – объем кредитного  портфеля;

l –дополнительные отклонения кредитных рисков кредитного портфеля от средневзвешенного кредитного риска, т.е.:

Отсюда находим позитивное (1) и негативное (2) семиквадратическое отклонение:

,(1)

, (2)

Следовательно, чем больше позитивная семивариация (позитивное среднее семиквадратическое отклонение) кредитных рисков по отношению к кредитным договорам, формирующим кредитный портфель, и чем меньше их негативная семивариация, тем ниже степень рискованности данного кредитного портфеля.

Для расчета степени риска кредитного портфеля используется также коэффициент асимметрии:

Таким образом, чем меньше коэффициент асимметрии, тем меньше рискованность кредитного портфеля.

Итак, исходя из всего вышеперечисленного, система оценки меры риска кредитного портфеля коммерческого банка является основополагающим фактором в дальнейшем хеджировании рисков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 5. Апробация модели риска кредитного портфеля коммерческого банка.

 

Вышеприведенная система оценки степени рискованности кредитного портфеля коммерческого банка основана на системе различных показателей, которые качественно и количественно позволяет рассчитать меру риска кредитного портфеля коммерческого банка. Именно количественное и качественное исчисление риска является основополагающим фактором в дальнейшем хеджировании.

Как было упомянуто ранее, кредитный портфель коммерческого банка можно структурировать по различным признакам. Одним из наиболее значимых является диверсификация кредитного портфеля по степени риска каждой ссуды, входящей в состав кредитного портфеля. На основании этих данных кредитный портфель любого банка можно представить в следующем виде:

I	1	2	3	4	5	6	7
Si	100	150	800	200	900	350	400
pi(c)	0,2	0,02	0,1	0,05	0,5	0,3	0,4

Где, Si – сумма i – го кредитного договора, составляющего кредитный портфель коммерческого банка (тыс. грн.);

pi(c) – кредитный риск относительно кредитного договора.

1. Определим  возможную (ожидаемую) сумму убытков по кредитному портфелю:

тыс.грн.

2. Определим средневзвешенный кредитный портфельный риск:

тыс. грн.

3. Рассчитаем дисперсию (вариацию) рисков по данному кредитному портфелю:

4. Определим среднеквадратическое отклонение:

Таким образом, можно сделать вывод, что значение кредитного риска для данного кредитного портфеля, имеют отклонение от среднего значения в среднем на 0,172, т.е. значение кредитного риска данного портфеля можно сгруппировать в интервал (0,2366 – 0,172; 0,2366 + 0,172).

5. Определим позитивную и негативную семивариацию кредитных рисков портфеля банка:

 

; ; ; ; ; ;

; ; ; ; ; ; .

6. Определим позитивное и негативное среднее семиквадратическое отклонение.

7. Рассчитаем коэффициент асимметрии:

Таким образом, показатели семивариации, среднего семиквадратического отклонения и коэффициент асимметрии свидетельствуют о том, что значение риска кредитного портфеля имеют больнее отклонение в большую сторону, нежели средневзвешенный портфельный риск, что свидетельствует о высоком уровне рискованности кредитного портфеля. В соответствии с этим, менеджер банка должен принять меры по минимизации кредитного риска с использование таких методов, как:

Дальнейшая диверсификация кредитного портфеля;

Лимитирование;

Концентрация;

Резервирование.

Заключение.

 

Подводя итоги, можно сделать вывод о том, что управление риском кредитного портфеля коммерческого банка в настоящее время приобретает все большее значение. Это обусловлено тем, что в современных рыночных условиях хозяйствования финансовая сфера, в которой осуществляют свою деятельность банки Украины, постоянно меняется, и это ведет к объективной необходимости регулирования кредитного портфельного риска банка.

В настоящей курсовой работе раскрыта экономическая сущность кредитного портфеля коммерческого банка, который представляет собой совокупность всех ссуд, выданных банком. Определена его структура и даны различные классификации кредитного портфеля.

Особое внимание уделено рискам, которым подвержены банки и в частности кредитному риску, который представляет собой риск невозвращения в установленный срок суммы кредита и процентов, определены факторы его возникновения, его роль в банковской деятельности.

Следует отметить, что регулирование риска кредитного портфеля коммерческого банка в Украине осуществляется на двух уровнях: на уровне НБУ и на уровне конкретного коммерческого банка. В данной работе были рассмотрены как законодательная база, которая определяет условия предоставления банковских кредитов, так и методы, с помощью которых коммерческие банки могут регулировать данную категорию на уровне своего кредитного портфеля.

В работе предлагается концепция управления риском кредитного портфеля коммерческого банка, которая основана, прежде всего, на общих принципах управления кредитным портфелем, а также представлена методика расчета кредитного портфельного риска, с целью количественного и качественного исчисления меры кредитного риска на уровне всего кредитного портфеля коммерческого банка.

 

 

 

Список литературы

 

1. “О банках и банковской деятельности ”. Закон Украины // Голос Украины, 23 января 2001 года, № 12 (2512);
2. Положення про кредитування. / затв. Постановою Правління НБУ 28. 09. 1995 № 246 // Правове регулювання кредитних відносин в Україні: 36 нормат. Актів. – К.: Юрінком Інтер, 2001. – с. 53-66;
3. Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих витрат за кредитними операціями банків. / Затв. постановою Правління НБУ 6.07.2000 № 279;
4. Банківська справа: Навчальний посібник. / За ред.. проф.. Р. І. Тиркала. – Тернопіль: Карт – бланш, 2001. – 314 с.;
5. Банківські операції: Підручник. / За ред. проф. А. М. Мороза. – К.: КНЕУ. – 2002. –476 с.;
6. Банківській менеджмент: Навч. Посіб. / О. А. Кириченко, І. В. Геленко, С. Л. Роголь та ін.., За ред.. О. А. Кириченка. – 3-те вид., пере раб. І доп. – К.: Знання-Прес, 2002. – 438 с.;
7. Банковское дело / под ред. Колесникова А.В., Кроливецкой Л.П. – М.: « Финансы и статистика», 1998 г.-365 с.;
8. Банковское дело в вопросах и ответах: Научно-практическое пособие / Под. Ред. П. В. Егорова. – Донецк: ДонГУ, ООО “КИТИС”, 2000 – 210с.;
9. Банковское дело. (2-е перер. Изд.) / Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2002. –672 с.;
10. Банковское дело: Учебник / под ред. Г. Г. Коробковой. – М.: Юристъ , 2002. – 751 с.;
11. Бушуева І. В. “Моделювання та розробка системи управління кредитними ризиками комерційного банку” / Автореф. Дис. На здоб. Наук. Ст.. канд.. ЕК. Наук. – К. – 2000. – 20с.;
12. Версаль Н. І., Олексіенко С. М. “Кредитні ризики як важлива складова ризиків банківської діяльності” // Фінанси України, № 8, 2002р.;
13. Вітлінський В. В. “Концептуальні засади ризикології у фінансовій діяльності” // Фінанси України, № 3, 2003р.;
14. Волкова Н. И., Герасименко Р. А., Чашко Т. А. Управление банковской деятельностью: Учебно-практическое пособие / Под общ. Ред. П. В. Егорова. – Донецк: ООО “Юго-Восток, Лтд”, 2003. – 388 с.;
15. Галапут Н. Д. “Управління ризиками в банківській діяльності” / Автореф. Дисертації на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук. – Київ. – 2001. – 20с.;
16. Кредитний ризик комерційного банку: Навч. Посіб. / В. В. Вітлінський, О. В. Пернарівський, Я. С. Наконечний, Г. І. Великоіваненко; За ред.. В. В. Вітлінського. – К.: Т-во “Знання”, КОО, 2000. – 251с.;
17. Лагутін В. Д. Кредитування: теорія і практика: Навч. Посіб. – К.: Т-во “Знання”, КОО, 2000. – 215 с. – (Вища освіа ХХI століття);
18. Основы банковского дела / под. Ред. Д-ра экон. Наук. Мороза А.Н.
19. Павлюк С. М. “Кредитні ризики та управління ними” // Фінанси України, № 11, 2003р;
20. Пернарівський О. В. “Моделювання ризику в кредитній політиці  комерційного банку” / / Автореф. Дис. На здоб. Наук. Ступ. канд.. Ек. Наук. – К. – 1999. – 19с.;
21. Примостка Л. О. “Банківський менеджмент. Хеджування ризиків”: Навч. Посібник. К. – КНЕУ, 1998р. – 108с.;
22. Примостка Л. О. Фінансовий менеджмент банку: Навч. Посібник. – К.: КНЕУ, 2002. – 183 с.;