Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Мая 2013 в 16:36, контрольная работа
Бюджетный процесс – это регламентируемая законодательством Российской Федерации деятельность органов государственной власти, органов местного самоуправления и иных участников бюджетного процесса по составлению, рассмотрению, утверждению, исполнению и контролю над исполнением бюджетов.
Бюджетный процесс включает в себя четыре стадии:
Составление проекта бюджета;
Рассмотрение и утверждение проекта бюджета;
Исполнение бюджета;
Контроль над исполнением бюджета.
Введение 3
Рассмотрение и утверждение проекта федерального бюджета в РФ 5
Заключение 9
Практическая часть 10
Список литературы 35
Среднегодовое количество учащихся 1-4 классов заносим из таблицы 1.
Среднегодовое количество учащихся в ГПД по условиям задачи - 80% от среднегодового числа учащихся 1 - 4 классов.
Текущий год: 540,0 * 0,80 = 432,0
Проект на следующий год: 642,0*0,80 = 513,0
Расходы по заработной плате в год на всех учащихся:
Текущий год: 260 * 432 = 112 320 рублей.
Проект: 260 * 514 = 133 466,7 рублей.
Начислено на заработную плату 26%:
- на 1 учащегося, руб.
Текущий год: 260 * 0,26 = 67,6 рублей.
Проект: 260 * 0,26 = 67,6 рублей.
- на всех учащихся:
Текущий год: 112 320 * 0,26 = 29 203,20 рублей.
Проект: 133 466 * 0,26 = 34 701 рублей.
Расходы на мягкий инвентарь в год на всех учащихся:
Текущий год: 300 * 432 = 129 600 рублей.
Проект: 300 * 513 = 154 000 рублей.
Расходы на питание в год:
Текущий год: 432 *40*248 = 4 285 440 рублей.
Проект: 513 * 40 * 248 = 5 092 266,7 рублей.
5. Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на Следующий год |
1.
Заработная плата |
384 138 |
364 112 |
2.
Заработная плата |
68 000 |
80 240 |
2а. Надтарифный фонд заработной платы |
90 428 |
88 870 |
3. Всего ФЗП |
542 566 |
533 222 |
4. Начисления на заработную плату |
141 067 |
138 638 |
5.
Хозяйственные и |
17 800 |
20 996 |
6. Учебные и прочие расходы |
16 333 |
19 396 |
7. Расходы на ГПД |
4 556 563 |
5 414 435 |
Итого расходов на текущее содержание школ |
5 274 329 |
6 126 686 |
Начисления на ФЗП планируется в размере 26%. |
6. Расчет расходов на содержание ДОУ
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Число детей: - на начало года - на конец года - среднегодовое (прирост с 01.07) |
300 350 325 |
350 400 375 |
2. Расходы на заработную плату в год: - на 1 ребенка, руб. - на всех детей, руб. |
280 91 000 |
280 105 000 |
3.
Начисления на заработную |
23 660 |
27 300 |
4. Расходы на питание:
|
50 225 73 125 3 656 250 |
50 225 84 375 4 218 750 |
5. Расходы на мягкий инвентарь: - на оборудование 1 нового места, руб. - на оборудование всех новых мест, руб. - на дооборудование 1 ранее действовего места, руб. - на дооборудование всех ранее действших мест, руб. |
500 25 000 350 105 000
350 |
500 25 000 350 122 500 |
6. Хозяйственные и прочие - на 1 ребенка, руб. - на всех детей, руб. |
640 208 000 |
640 240 000 |
7. Родительская плата: - на 1 ребенка, руб. - на всех детей, руб. |
30 2 193 750 |
30 2 531 250 |
8. Всего расходов, руб. в том числе: - средства родителей - финансирование из бюджета |
4 108 910 2 193 750 1 915 160 |
4 738 550 2 531 250 2 207 300 |
Прирост на следующий год находится по формуле:
Кср. = Число детей н.г.*6 + Число детей к.г.*6/12
Текущий год: (300*6 + 350*6) /12 = 325.
Проект: (350*6 + 400*6) /12 = 375.
Расходы на заработную плату на всех детей в год:
Текущий год: 325 * 280 = 91 000 рублей.
Проект: 375 * 280 = 105 000 рублей.
Расходы на питание:
Число дето - дней:
Текущий год: 225 * 325 = 73 125.
Проект: 225 * 375 = 84 375.
Расходы на питание всех детей в год:
Текущий год: 50 * 73 125 = 3 656 250 рублей.
Проект: 50 * 84 375 = 4 218 750 рублей.
Расходы на оборудование всех новых мест:
Текущий год: (350-300) *500 = 25 000 рублей.
Проект: (400-350) *500 = 25 000 рублей.
Расходы на дооборудование всех ранее действовавших мест:
Текущий год: 300 * 350 = 105 000 рублей.
Проект: 350 * 350 = 122 500 рублей.
Хозяйственные и прочие расходы на всех детей:
Текущий год: 640*325 = 208 000 руб.
Проект: 640*375 = 240 000 руб.
Родительская плата на всех детей:
Текущий год: 30 * 325 * 225 = 2 193 750 рублей.
Проект: 30 * 375 * 225 = 2 531 250 рублей.
Средства родителей приравниваются к родительской плате, а финансирование из бюджета рассчитывается как разница между всеми расходами на содержание ДОУ и суммой родительской платы.
7. Свод расходов на образование, руб.
Наименование |
Принято |
Исполнение |
Ожидаемое |
Проект на |
1. ДОУ в городах |
1 915 160 |
957 580 |
1 915 160 |
2 207 300 |
2. ДОУ в сельской местности |
700 000 |
400 000 |
700 000 |
800 000 |
3.
Школы общеобразовательные |
5 274 329 |
2 637 165 |
5 274 329 |
6 126 686 |
4.
Школы общеобразовательные |
850 000 |
425 000 |
850 000 |
900 000 |
5.
Школы-интернаты в городах и |
398 191 |
200 000 |
398 191 |
365 900 |
6. Приобретение учебников |
480 000 |
240 000 |
480 000 |
500 000 |
7.
Вечерние и заочные |
46 923 |
23 460 |
46 923 |
48 220 |
8.
Учреждения и мероприятия по |
660 200 |
330 100 |
660 200 |
710 000 |
9. Детские дома |
40 000 |
20 000 |
40 000 |
40 000 |
10. Фонд всеобуча |
61 713 |
30 856 |
61 713 |
70 749 |
11.
Прочие учреждения и |
400 000 |
200 000 |
400 000 |
500 000 |
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков |
45 000 |
22 500 |
45 000 |
50 000 |
13. Итого расходов |
10 871 516 |
5 486 661 |
10 871 516 |
12 318 855 |
14. Приобретение инвентаря и оборудования |
1 000 000 |
500 000 |
1 000 000 |
1 150 000 |
15. Капитальные вложения и строительство |
900 000 |
500 000 |
900 000 |
1 200 000 |
16. Капитальный ремонт |
600 000 |
300 000 |
600 000 |
500 000 |
Всего расходов |
13 371 516 |
6 786 661 |
13 371 516 |
15 168 855 |
Фонд всеобуча создается в размере 1% общей суммы расходов на содержание общеобразовательных школ.
Расходы на приобретение инвентаря и оборудования по общеобразовательным школам на следующий год планируется с ростом на 15%.
Здравоохранение
1. Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения
Учреждение
|
Показатель
|
Проект | |||||||||
На начало года
|
На конец года
|
Среднегодовое
|
Сроки развертывания сети
|
Число дней функционирования
|
Число койко-дней |
Норма расходов на 1 койко-день |
Сумма расходов в год, руб. | ||||
гр. 5*гр.7 |
питание |
медикаменты |
питание гр.8*гр.9 |
мед-ты гр.8*гр.10 | |||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. Больницы и диспансеры в сельской местности
|
1.Хирургические койки |
58 |
66 |
63 |
с 01.06 |
320 |
20 053 |
24 |
20 |
481 280 |
401 067 |
2.Детские койки |
49 |
55 |
52 |
с 01.07 |
320 |
16 640 |
25 |
30 |
416 000 |
499 200 | |
3.Терапевтические койки |
60 |
78 |
72 |
с 01.05 |
340 |
24 480 |
21 |
17 |
514 080 |
416 160 | |
4. Родильные койки |
40 |
40 |
40 |
- |
330 |
13 200 |
30 |
32 |
396 000 |
422 400 | |
5. Прочие койки |
70 |
80 |
73 |
с 01.10 |
300 |
21 750 |
20 |
30 |
435 000 |
652 500 | |
ИТОГО: |
277 |
319 |
300 |
X |
X |
X |
X |
X |
2 242 360 |
2 391 327 | |
2.
Больницы и диспансеры в
|
1. Хирургические койки |
90 |
100 |
94 |
с 01.08 |
300 |
28 200 |
23 |
27 |
649 750 |
762 750 |
2. Детские койки |
100 |
110 |
106 |
с 01.06 |
320 |
33 867 |
25 |
30 |
846 667 |
1 016 000 | |
3.Терапевтические койки |
140 |
180 |
170 |
с 01.04 |
310 |
52 700 |
21 |
22 |
1 106 700 |
1 159 400 | |
4. Родильные койки |
120 |
135 |
126 |
с 01.08 |
330 |
41 663 |
27 |
32 |
1 124 888 |
1 333 200 | |
5. Прочие койки |
100 |
110 |
103 |
с 01.10 |
300 |
30 750 |
22 |
30 |
676 500 |
922 500 | |
ИТОГО: |
550 |
635 |
599 |
X |
X |
X |
X |
X |
4 404 504 |
5 193 850 | |
Среднегодовое количество коек:
- среднегодовое количество коек
- количество коек на начало года
- количество развернутых новых коек
m – количество месяцев функционирования новой койки в первый год
Для
больниц и диспансеров в
58+((66-58)*7/12) = 63 – среднегодовое количество хирургических коек
49+((55-49)*6/12) = 52 – среднегодовое количество детских коек
60+((78-60)*8/12) = 72 – среднегодовое количество терапевтических коек
40+((40-40)/12) = 40 – среднегодовое количество родильных коек
70+((80-70)*3/12) = 73 – среднегодовое количество прочих коек
Для
больниц и диспансеров в
90+((100-90)*5/12) = 94 – среднегодовое количество хирургических коек
100+((110-100)*7/12) = 106 – среднегодовое количество детских коек
140+((180-140)*9/12) = 170 – среднегодовое количество терапевтических коек
120+((135-120)*5/12) = 126 – среднегодовое количество родильных коек
100+((110-100)*3/12) = 103 – среднегодовое количество прочих коек
Число койко-дней (п. 8) рассчитывается как произведение среднегодового числа коек (п. 5) на число дней функционирования (п. 7).
Для больниц и диспансеров сельской местности:
63 320 = 20053 – хирургические
52 320 = 16640 - детские
72 340 = 24480 - терапевтические
40 330 = 13200 - родильные
73 300 = 21750 – прочие
Для
больниц и диспансеров в
94 300 = 28250 - хирургические
106 320 = 33867 - детские
170 310 = 52700 - терапевтические
126 330 = 41663 - родильные
103 300 = 30750 – прочие
Расходы в год на питание (п. 11) определяются как произведение числа койко-дней (п. 8) на норму расходов питания на 1 койко-день (п. 9).
Расходы в год на медикаменты (п. 12) определяются как произведение числа койко-дней (п. 8)на норму расходов медикаментов на 1 койко-день (п. 10).
2. План амбулаторно-
Должность |
Число ставок должностей
|
Расчет нормы обслуживания в час |
Число часов работы в день |
Дневная нагрузка |
Число рабочих дней в году
|
Годовая нагрузка |
Число врачебных посещений |
Средний расход на медикаменты на осещение |
Сумма расходов на медикаменты, руб. | ||||
|
|
в поликлинике |
на дому |
в поликлинике |
на дому |
в пол-ке гр.3* гр.5 |
на дому гр.4* гр.6 |
всего гр.7+ гр.8 |
гр.10* гр.9 |
гр.11* гр.2 |
|
гр.13*гр12 | ||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
1.Терапия |
2,5 |
5 |
2 |
3 |
3 |
15 |
6 |
21 |
281 |
5 901,0 |
14 753 |
8 |
118 020,0 |
2. Хирургия |
1,5 |
8 |
1,25 |
4,5 |
0,5 |
36 |
0,625 |
36,625 |
281 |
10 291,6 |
15 437 |
22 |
339 623,6 |
3. Гинекология |
1 |
5 |
1,25 |
4,5 |
1 |
22,5 |
1,25 |
23,75 |
281 |
6 673,8 |
6 674 |
18 |
120 127,5 |
4. Педиатрия |
2,5 |
7 |
2 |
3 |
3 |
21 |
6 |
27 |
281 |
7 587,0 |
18 968 |
11 |
208 642,5 |
5. Неврология |
0,5 |
5 |
1,25 |
5 |
X |
25 |
1,25 |
26,25 |
281 |
7 376,3 |
3 688 |
5 |
18 440,6 |
6. Дерматология |
0,5 |
8 |
1,25 |
5 |
X |
40 |
1,25 |
41,25 |
281 |
11 591,3 |
5 796 |
15 |
86 934,4 |
7. Стоматология |
2 |
4 |
X |
5 |
X |
20 |
- |
20 |
281 |
5 620 |
11 240 |
20 |
224 800,0 |
ВСЕГО |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
1 116 588,6 |
3. Расчет расходов на заработную плату медицинского персонала по больницам и диспансерам в городах и сельской местности
Показатель
|
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
принято в текущем году |
проект на следующий год |
принято в текущем году |
проект на следующий год | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Среднегодовое количество коек |
X |
599 |
X |
299 |
2. Средняя заработная плата на 1 койку в год, руб. |
850 |
950 |
800 |
900 |
3. Годовой ФЗП в год, руб. (стр. 1*стр.2) |
500 000 |
568 813 |
300 000 |
269 250 |
4. Расчет расходов на
Показатель
|
Больницы и диспансеры в городах и рабочих поселках |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
принято в текущем году |
проект на следующий год |
принято в текущем году |
проект на следующий год | |
1. Канцелярские и хозяйственные расходы | ||||
1. Среднегодовое количество коек |
X |
599 |
X |
299 |
2. Расходы на 1 койку в год, руб. |
450 |
450 |
450 |
450 |
Итого канцелярских и хозяйственных расходов, руб. (стр.1* стр.2) |
X |
269 438 |
X |
134 625 |
2. Мягкий инвентарь | ||||
1. Количество коек на начало года |
X |
550 |
X |
277 |
2. Расходы на дооборудование 1 койки в год, руб. |
500 |
500 |
500 |
500 |
3. Итого расходов на дооборудование, руб. (стр. 1*стр.2) |
X |
275 000 |
X |
138 500 |
4.Прирост коек за год (конец года - начало года) |
X |
85 |
X |
42 |
5. Расходы на оборудование 1 новой койки, руб. |
700 |
700 |
700 |
700 |
6. Итого расходов на оборудование новых коек, руб. (стр. 4*стр.5) |
X |
59 500 |
X |
29 400 |
7. Всего расходов на мягкий инвентарь, тыс. руб. (стр. 3+стр.6) |
X |
334 500 |
X |
167 900 |
Информация о работе Рассмотрение и утверждение проекта федерального бюджета в РФ