Банковская система Республики Беларусь: генезис и система институтов

БЕЛОРУССКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ

И СОЦИАЛЬНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

 

КАФЕДРА УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСАМИ

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

БАНКОВСКАЯ  СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ: ГЕНЕЗИС  И СИСТЕМА ИНСТИТУТОВ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила

студентка 2-го курса группы 252

специальности «Менеджмент»            ____________А.В. Борисевич

 

Научный руководитель

кандидат экономических  наук, доцент  __________А.Л. Подгайский

 

 

 

 

 

 

Минск 2013

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ ……………………………………………………………………	3
1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА И ЕЁ СТРУКТУРА ………………………... 1.1. Понятие и принципы построения  банковской  системы ………………. 1.2. Основные звенья банковской системы…………………………………..	6 6 10
2. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ И ОСОБЕННОСТЬ ЕЁ РАЗВИТИЯ ……………………………………………. 2.1. Национальный банк: особенности правового положения и функции…. 2.2 Коммерческие банки Республики Беларусь …………………………….	16 24 24
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ……………………………………………………………….. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ  ИСТОЧНИКОВ ………………………. ПРИЛОЖЕНИЕ  ………………………………………………………………	31 34 37

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Современная экономика  представляет собой очень сложную  систему, каждая часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но одну из важнейших ролей играет национальной банковская система, обеспечивающая на современном этапе развития экономических взаимоотношений, нормальное функционирование всей экономики в целом.

Сейчас невозможно представить гармонично развитое государство  без разветвленной сети банков. И  действительно, банки играют в современной  экономике  роль многочисленных сердец, с помощью которых возможно развитие и становление экономико-политической мощи государства. На сегодняшний день, банки являются экономическим инструментом в руках правительства. Но, как правило, в прямом подчинении правительству находится один Центральный банк, а остальные банки только руководствуются его рекомендациями.

Эффективная, устойчивая работа банков — необходимое условие нормального функционирования экономики. Особые требования к банковской системе предъявляются в период перехода Республики Беларусь к рыночному типу хозяйствования.

Длительное время банки  были государственными органами и являлись частью административно-командной  системы управления экономикой. В  результате организация банковского  дела отставала от современного мирового уровня. Сегодня, создав двухуровневую банковскую систему, необходимо не только наверстывать упущенное, но и создавать новые организационные формы деятельности банков с учетом состояния экономики страны. Банки из учреждений, занятых краткосрочным и долгосрочным кредитованием, превращаются в рыночные структуры, которые наряду с традиционными начинают выполнять более широкий круг операций.

Несмотря на то, что с конца 80-х годов отечественная  экономика переживает не лучшие времена, именно за этот период сформировалась национальная банковская система. Конечно, ее нельзя назвать полностью отвечающей принципам рыночной экономики, но она доказала свою жизнеспособность. В результате проведения реформы в начале 90-х годов в банковской сфере страны произошли глубокие изменения. Утвердилась новая, достаточно разветвленная рыночная банковская система. Именно в этом заключается актуальность изучения такой темы курсовой работы, как «Национальная банковская система».

Таким образом, цель курсовой работы – определить место и роль национальной банковской системы в экономике страны.

Выполнение поставленной цели возможно путем решения следующих задач:

• раскрыть понятие, структуру и принципы построения современной банковской системы;
• показать существующие виды банковских систем;
• определить правовой статус Национального банка Республики Беларусь;
• показать основные цели и функции Национального банка Республики Беларусь;
• рассмотреть основные виды коммерческих банков и выполняемые ими функции;
• определить необходимость и значение регулирования деятельности коммерческих банков Национальным банком;
• описать этапы становления и развития банковской системы Республики Беларусь;
• дать оценку особенностей функционирования банковской системы в Республике Беларусь на современном этапе;
• раскрыть роль банковской системы Беларуси в экономике страны;
• определить основные направления реформирования и совершенствования банковской системы Республики Беларусь в условиях перехода к рыночным условиям хозяйствования.

Цель и задачи работы определили следующую структуру работы. Курсовая работа состоит из трех глав («Первый уровень национальной банковской системы», «Второй уровень национальной банковской системы» и «Общая характеристика национальной банковской системы Республики Беларусь»), что позволило наиболее полно осветить все задачи, поставленные в работе.

Исходя из всего сказанного, следует, что предметом исследования работы является совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи. Объектом исследования выступила банковская система Республики Беларусь.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА И ЕЁ СТРУКТУРА

 

1.1. Понятие  и принципы построения банковской  системы 

 

Единого определения  понятия «банковская система» в  экономической литературе не существует. Поэтому можно дать следующие определения. Банковская система — это совокупность банков и банковских учреждений, выполняющих свойственные им функции. Банковская система — совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период. Банковская система – составная часть кредитной системы страны [9, с.233].

Сердцевиной банковской системы являются банки. Слово «банк» происходит от итальянского «banco» и означает «стол» [13, с.6]. Предшественниками банков были средневековые менялы – представители денежно-торгового капитала. Они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег различных стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд под проценты. Если первоначально банки играли роль хранилища денег, то затем произошло значительное расширение их функций, которые стали достаточно многочисленными и разнообразными, во многом зависящими от статуса банков в стране.

Современные банки — это коммерческие организации, занимающиеся аккумуляцией денежных средств, предоставляющие кредиты, осуществляющие денежные расчеты, выпускающие в обращение денежные знаки, проводящие операции с ценными бумагами, оказывающие различные услуги экономического характера, обслуживающие своих клиентов, выполняющие разнообразные финансовые операции.

При организации деятельности банковской системы положены важнейшие принципы, закрепленные законодательно [13, с.10]:

• обязательность получения лицензии на банковскую деятельность, а также на отдельные операции;
• независимость в деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в работу банков, кроме случаев, предусмотренных законом;
• разграничение ответственности банков и государства. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение о противном или государство не приняло на себя такую ответственность;
• регулирование деятельности банков Центральным банком и осуществление банковского надзора;
• обязательность соблюдения банками экономических нормативов для поддержания стабильности, устойчивости системы;
• обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов. Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами.

В истории развития банковских систем различных стран  известно несколько их видов [25, с.321]:

• двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);
• уникальная децентрализованная банковская система — Федеральная резервная система США;
• централизованная монобанковская система.

В большинстве  стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы . Первый уровень банковской системы образует Центральный банк страны, второй – коммерческие банки.

Рассмотрим высший уровень банковской системы, а именно Центральный банк. Центральный банк — чаще всего государственный банк, хотя в некоторых странах он является коммерческим, акционерным банком, где главным акционером выступает государство (например, Швейцарский банк). В Республике Беларусь Центральный банк — государственный банк.

Основные задачи Центрального банка состоят в проведении политики государства в области денежного обращения, кредита и расчетов, обеспечении устойчивой покупательной способности денежной единицы, регулировании и контроле деятельности коммерческих банков, хранении золотовалютных резервов. Таким образом, Центральный банк должен строить свою работу таким образом, чтобы было обеспечено проведение единой политики государства в области денежного обращения, кредита, расчетов. И для этого требуется четкая организация его работы.

Термин «коммерческий  банк» означает «деловой» характер банка, т.е. это банк, обслуживающий все виды хозяйственной деятельности на коммерческих принципах. В экономике государств развиваются различные типы банков. Их функции, роль имеют много общего, но и отличаются особенностями.

Помимо двухуровневой структуры банковской системы, существует децентрализованная Федеральная Резервная Система (ФРС США). Ее возглавляют 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, задачей которых является контроль за деятельностью банков — членов ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков. Остальные коммерческие банки работают «на свой страх и риск» [22, с.119].

История развития банковского дела знает и такой  тип банковской системы, как централизованная монобанковская система. По этому типу была построена банковская система СССР и многих других социалистических стран. Банковская система СССР складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. Госбанк СССР, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, выполнял функции кредитования различных отраслей народного хозяйства (предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и долгосрочных — сельскому хозяйству). Стройбанк осуществлял долгосрочное кредитование и финансирование капитальных вложений в различные отрасли народного хозяйства (кроме сельского хозяйства). Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами. Сберегательные же кассы привлекали денежные вклады населения, осуществляли оплату коммунальных и других услуг. Монополия трех государственных банков приводила к тому, что кредиты зачастую выполняли роль второго бюджета. В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой.

Курс на развитие рыночных отношений потребовал создания качественно новой системы банков. В середине 80-х годов началось проведение банковской реформы, в результате которой на тот момент были организованы крупные отраслевые специализированные банки: Госбанк СССР, Промстройбанк, Агропромбанк, Сбербанк и Внешэкономбанк. Однако реально такая реформа привела к тому, что монополия трех государственных банков была заменена монополией реорганизованных специализированных банков.

Следует также  отметить еще одну классификацию  банковских систем. Так, с точки зрения регламентации и лицензирования банковскую систему разделяют на следующие два вида [25, с.323]:

• универсальную;
• специализированную.

В универсальной системе коммерческие банки обладают возможностью выполнять все виды кредитно-финансовых услуг. Примером такой универсальной системы является банковская система Германии.

В специализированной системе разные коммерческие банки специализированы на выполнении относительно узкого круга операций. В чистом виде такой системы не существует, максимально приближена к ней банковская система США.

Однако следует  отметить, что современные условия  развития банковских систем многих государств привели к необходимости перехода от специализированной к универсальной  системе, так как последняя сопряжена с меньшим банковским риском благодаря его распределению и дифференциации. Например, переход к универсальной банковской системе происходит в таких странах, как Япония, Австралия.

 

1.2. Основные звенья банковской системы

 

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны, В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, национальные, резервные, просто банк (например, Англии, России или Японии) и др. Центральные банки возникли на базе коммерческих банков, наделенных правом эмиссии банкнот. Несмотря на то, что первым банком, осуществившим эмиссию, был Банк Стокгольма (в 1650 г. он выпустил депозитные сертификаты на золотые монеты, которые выписывались на предъявителя и обращались наравне с другими видами денег на всей территории королевства Швеции), первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 году Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя.

 

Впоследствии кроме  эмиссии банкнот за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Центральные банки, созданные на основе коммерческих банков, затем были национализированы. В настоящее время их капитал полностью или частично принадлежит государству.