Фирма по утеплению наружных дверей квартир

 

Выполнение работ по утеплению наружных дверей квартир осуществляется по предварительным заказам, которые могут сделать граждане, придя в офис по рекламе и объявлениям в местной газете, а также через агента, который обходит вечером квартиры новых и старых домов с предложением услуг.

Рекламное объявление будет иметь следующий текст: Фирма «Теплон» возьмет на себя Ваши проблемы по утеплению наружных дверей Ваших квартир из своих материалов. Продолжительность выполнения работ – до 1 часа в удобное для Вас время. Обращаться по адресу: улица Жигарева, дом № 6, фирма «Теплон», тел. 36-75-11.

Стоимость размещения одного рекламного объявления 1100 руб. (1 раз в 3 месяца).

Работа агента фирмы будет заключаться в выявлении потенциальных желающих утеплить двери своих квартир и получения от них заявок с указанием размеров двери, желаемого цвета обивки и удобного для заказчика на сопутствующие работы: укрепление петель; врезка замков, специальных глазков; установка цепочек; смазка петель и замков.

В Производственном плане установлены следующие расходы:

1. переменных расходов на единицу товара – 52,9 рублей
2. постоянные расходы, приведенных к месяцу – 24705,2 рублей

из них: а) амортизация – 88,5 рублей

            б) прочие расходы – 1916,7 рублей

            в) заработная плата с премиями  – 22700 рублей 

Таблица 9

Испытание вариантов цен по показателю "Точка безубыточности"

(цена в руб.)

№ п.п	Показатели	Варианты испытаний
		1	2	3	4	5	Средний
1	Цена продажи за единицу товара	160,0	180,0	200,0	220,0	240,0	200,0
2	Переменные расходы на на единицу товара	52,9	52,9	52,9	52,9	52,9	52,9
3	Постоянные расходы, приведенные к месяцу.	24705,2	24705,2	24705,2	24705,2	24705,2	24705,2
4	Величина "Точки безубыточности" в мес.	230,7	194,4	167,9	147,8	132,0	167,9
5	Величина  "Т.Б." в день	10,5	8,8	7,6	6,7	6,0	7,6

 

 

 

Графики величин точки безубыточности  в месяц

при различных вариантах цены.

Таблица 9         Исходные данные и результаты испытания показателей проекта на прибыльность ( в руб.)
№ п.п	Показатели	Варианты испытаний
		1	2	3	4	5	6
1	Цена за единицу товара	160,0	180,0	200,0	220,0	240,0	200,0
2	Переменные расходы на ед.	52,9	52,9	52,9	52,9	52,9	52,9
3	Кол-во продаж (план в день)	10,0	10,0	10,0	10,0	10,0	10,0
4	Кол-во рабочих дней в мес.	23,0	23,0	23,0	23,0	23,0	23,0
5	Кол-во продаж ( план в мес.)	230,0	230,0	230,0	230,0	230,0	230,0
6	Кол-во мес. работы в году	12,0	12,0	12,0	12,0	12,0	12,0
7	Кол-во продаж (план в год)	2 760,0	2 760,0	2 760,0	2 760,0	2 760,0	2 760,0
8	Переменные расходы в мес.	12 167,0	12 167,0	12 167,0	12 167,0	12 167,0	12 167,0
9	Постоянные расходы в мес.	24 705,2	24 705,2	24 705,2	24 705,2	24 705,2	24 705,2
10	Доходы от продажи	36 800,0	41 400,0	46 000,0	50 600,0	55 200,0	46 000,0
11	Прибыль брутто в мес.	-72,2	4 527,8	9 127,8	13 727,8	18 327,8	9 127,8
12	Выплата налогов	-36,1	2 263,9	4 563,9	6 863,9	9 163,9	4 563,9
13	Уровень рентабельности в %	-0,1	6,1	12,4	18,6	24,9	12,4
Процент по налогам:		50

 

График ожидаемой прибыли брутто в месяц по вариантам испытаний  (руб.)

График  ожидаемого уровня рентаб.    по вариантам  испытаний  (%)

 

 

 

7. Оценка риска

 

Открытие фирмы, которая будет осуществлять утепление наружных дверей квартир, можно отнести к достаточно надежному бизнесу. Технология заготовки сырья и производства работ достаточно освоена и не может быть отнесена к рискованной.

Возможны технические усовершенствования конструкции утеплителя:

1. Заблаговременная наклейка пакли на тыльную сторону дерматина;
2. Прокладка широкой полосы дерматина (в два слоя с паклей между ними) только по периметру дверного полотна. После выполнения опытных образцов новшества будет обеспечены авторским правом.

При активной работе маркетолога фирмы возможно увеличение количества заказов на утепление дверей и расширения набора услуг, а именно: покраска дверей; укрепление створок окон и покраска рам; подготовка окон к зиме (помывка, конопатка, оклеивание бумажной полосой). Выполнение дополнительных работ позволит не снижать прибыль при уменьшении заказов на утепление дверей. Для обеспечения ритмичной закупки исходных материалов и гарантированной выплаты заработной платы работникам предусматривается резерв наличных денег в сумме около 50 000 рублей.

Возможны следующие виды угрозы материально-техническому состоянию фирмы:

• ограбление мастерской и офиса – необходимо предусмотреть на окнах металлические решетки, а на дверях два замка (один внутренний, другой навесной); наличные деньги хранить только в сейфе; в последующем предусмотреть установку сигнализации (первоочередные затраты составляют около 10 000 руб.);
• затопление подвального помещения водой – предусматривается ремонт всего трубопровода на участке расположения мастерской  офиса; отрывка приямка для сбора воды при незначительных протечках; проведение ежедневного осмотра трубопровода в начале и в конце работы; покупка, в последующем, небольшого гидравлического насоса и установка его у приямка с выводом рукава через окно на отмостку дома;

 

• пожар в мастерской или офисе – предупреждение всех сотрудников о запрете курения в помещении фирмы; закупка и установка двух огнетушителей, одного в мастерской, другого в офисе; обивка листовым металлом двери в мастерскую и входной двери в помещения фирмы (дополнительные затраты 12 000 руб.).

С целью частичной компенсации возможного ущерба предусматривается страхование помещений и оборудования с января 2003 года.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. Приложение

Приложение 1.1

Нормы расхода материалов

для утепления одной двери

 

№ п.п.	Наименование материалов	Единица измерения	Норма на единицу товара
1	2	3	4
1	Дерматин ( в = 1.0 погон. м.)	м.п.	2.10
2	Пакля	кг.	1.2
3	Гвозди мебельные	кг.	0.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1.2

Цены материалов 1.01.2002 года.

для утепления одной двери

 

№ п.п.	Наименование материалов	Единица измерения	Цена единицы измерения, руб.
1	2	3	4
1	Дерматин	м	42
2	Пакля	кг	4.8
3	Гвозди мебельные	кг	4.5
4	Материалы для упаковки: пакет шпагат	шт м.	1.0 1.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1.3

Договор № 1

20 мая 2000 г.

Магазин «Стройматериалов», именуемый в дальнейшем «Поставщик», в лице директора Петровой Лидии Андреевны, действующего на основании Закона РСФСР «О предприятиях и предпринимательской деятельности» (25.12.1990 года) Устава магазина, с одной стороны и товариществом с ограниченной ответственностью (фирмой) «Теплон», именуемым в дальнейшем «Заказчик», в лице директора фирмы Серова Павла Геннадьевича, действующего на основании Закона РСФСР «О предприятиях и предпринимательской деятельности» (25.12.1990 года), Устава ТОО, с другой стороны заключили настоящий договор о нижеследующем:

1, Наименование и количество  поставляемых материалов.

1. Поставщик обязуется укомплектовывать исходными материалами и поставлять их в начале каждого месяца 2000 и 2001 годов, а заказчик принять и оплатить материалы в количестве и сроки согласно графику, приложенному к настоящему договору и являющемуся его неотъемлемой частью.
2. Поставщик, по согласованию с Заказчиком, имеет право досрочно (на 15 дней раньше) отгрузить материалы. Товар, поставленный досрочно, засчитывается в счет материалов, подлежащих поставке в установленный период.
2. Качество и комплектность

Поставляемые материалы по своему качеству должны соответствовать ГОСТам и техническим образцам, утвержденным на 1 мая 1993 года.

3. Цена и сумма договора
1. Поставляемые по настоящему договору материалы оплачиваются по согласованной цене – 769.8 рублей за комплект, в партии от 50 до 150 комплектов (дата согласования 15-16 числа каждого месяца) со сроком действия до следующего месяца поставки (изменение цены может быть связано только ростом уровня инфляции).
2. Тара и упаковка не требуется.

 

 

3. Сумма поставки по настоящему договору на июль 2001 года составляет 64 680 рублей. В последующие месяцы будет уточняться в соответствии с дополнительными заявками.
4. Порядок отгрузки
1. Отгрузка партии материалов производится автотранспортом.
2. Минимальной нормой отгрузки является партия материалов на 50 дверей.
5. Порядок расчетов