Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Февраля 2014 в 21:14, курсовая работа
Задачи стоящие перед ЗАО «Angelia»:
1. внедрение новых технологий изготовления ювелирных украшений с помощью таких методов как:
Снижение затрат на один грамм полуфабриката (заготовки) ювелирного изделия по основным расходным материалам по сравнению с традиционной технологией.
Снижение затрат на приобретение и изготовление основного производственного оборудования в условиях отечественной промышленности.
2. Добиться потенциальной эффективность может быть доступна также по следующим факторов:
1 Цели и задачи
2 Резюме
3 Характеристика предприятия
4 Описание продукции
5 Анализ рынков сбыта и основных конкурентов
6 План маркетинга
8 Организационный план
9 Оценка рисков и страхование
10 Юридический план
11 Финансовый план
Раздел 3. Кредитные взаимоотношения предприятия с бюджетом и внебюджетными фондами.
Доходы от получаемой ссуды: 67475100,0 руб.
Расходы на погашение ссуды, а также уплаты за пользование ссудой: 1064695900,0 руб.
Раздел 4. Взаимоотношения предприятия с бюджетом и внебюджетными фондами.
Платежи и налоги в бюджет и внебюджетные фонды:
- налоги и платежи,
относимые на издержки
- налоги и платежи,
относимые на финансовые
- налоги и платежи, уплачиваемые за счёт прибыли – 7002700,0 руб.
Ассигнования из бюджета – о руб.
Доходы и поступления(1 раздел) + Ассигнования из бюджета(из раздела 4) + полученные ссуды (из раздела 3) = Расходы и отчисления (2 раздел) + Платежи в бюджет (из раздела 4) + погашение ссуд (из раздела 3).
1141051500,0 +0+ 67475100,0 = 119298000,0 + 1064695900,0 + 24532700,0
1208526600,0 = 1208526600,0
Приложение.
Приложение № 1.
Отчёт о прибылях и убытках.
Наименование показателя |
Величина показателя по периодам, тыс. руб. | |||
2011 г. | ||||
I квартал |
II квартал |
IIIквартал |
IVквартал | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1.Чистая сумма продаж (выручка от реализации) |
84545,0 |
86500,0 |
86845,0 |
92290,0 |
2.Затраты на производство всего |
52756,1 |
53706,1 |
55756,1 |
60805,1 |
В том числе: - сырьё и материалы - заработная плата с начислениями - амортизационные отчисления - прочие расходы |
35250,0 17268,93 237,125 - |
36200,0 17268,93 237,125 - |
38250,0 17268,93 237,125 - |
43300,0 17268,93 237,125 - |
3. Валовая прибыль (стр.1-стр.2) |
31788,9 |
32793,9 |
31088,9 |
31484,9 |
4. Коммерческие расходы |
830,9 |
835,0 |
846,1 |
847,9 |
5. Расходы на содержание аппарата управления |
4100,0 |
4100,0 |
4100,0 |
4100,0 |
6. Прибыль до выплаты
процентов и налогов (стр.3- |
26858,0 |
27858,9 |
26142,8 |
26537,0 |
7. Проценты по долгосрочным кредитам |
1392,0 |
11562,0 |
1586,0 |
386,0 |
8. Налоги, относимые на финансовые результаты |
3500,0 |
2000,0 |
4050,0 |
6650,0 |
9. Прочие платежи |
300,0 |
300,0 |
350,0 |
380,0 |
10. Балансовая прибыль (стр.6-стр.7-стр.8-стр.9) |
21666,0 |
13996,9 |
20156,8 |
19121,0 |
11. Налог на прибыль |
1690,0 |
1730,0 |
1736,9 |
1845,8 |
12. Чистая прибыль (стр.10-стр.11) |
19976,0 |
12226,9 |
18419,9 |
17275,2 |
13. Дивиденды по акциям |
5100,0 |
4955,0 |
5200,0 |
5765,0 |
14. Резервный фонд |
199,7 |
115,8 |
111,0 |
121,5 |
15. Фонд накопления |
- |
- |
- |
- |
16. Фонд потребления |
- |
- |
- |
- |
17. Нераспределённая прибыль
(стр.12-стр.13-стр.14-стр.15- |
14676,3 |
7156,1 |
13108,9 |
11388,7 |
Приложение № 2.
Баланс денежных расходов и поступлений.
Наименование статьи |
Величина показателя по периодам, тыс.руб. | |||
2011 г. | ||||
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Денежные средства в наличии на начало периода |
500104,0 |
546230,0 |
550005,0 |
628200,0 |
2. Поступление денежных средств - всего |
385545,0 |
287500,0 |
287845,0 |
293260,0 |
В том числе - выручка от реализации - ссуды, кредиты и другие поступления |
84545,0 201000,0 |
86500,0 201000,0 |
86845,0 201000,0 |
92260,0 201000,0 |
3. Текущие денежные платежи на сторону – всего |
383228,4 |
394138,4 |
386512,4 |
390562,4 |
В том числе: - покупка сырья, материалов, комплектующих изделий - заработная плата - платные услуги - арендная плата - проценты за кредит - реклама, аудит, консультации, представительские расходы - прочие общепроизводственные и общехозяйственные расходы - страховые платежи - прочие расходы |
345800,0
17268,9 1000,0 9600,0 1392,0 4500,0
3500,0
107,5 - |
346750,0
11268,9 1300,0 9600,0 11562,0 4500,0
3000,0
157,5 - |
348800,0
17268,9 1400,0 9600,0 1586,0 4500,0
3200,0
157,5 - |
353850,0
17268,9 1500,0 9600,0 386,0 4500,0
3300,0
157,5 - |
4. Прочие денежные платежи на сторону - всего |
116630,0 |
116750,0 |
116935,0 |
117919,0 |
В том числе: - покупка оборудования - выплата основных сумм по кредиту - резервы - прочие расходы по организации деятельности - доход инвестора (гарантийный) |
1458,6 386,0
10900,0 1200,0
230,0 |
1458,6 386,0
11000,0 1210,0
240,0 |
1458,6 386,0
11150,0 1250,0
235,0 |
1458,6 386,0
12150,0 1230,0
239,0 |
5. Всего денежных платежей на сторону (стр.3 + стр.4) |
199858,4 |
510888,4 |
503447,4 |
508481,4 |
6. Денежные средства на конец периода (стр.1 + стр.2 – стр.3) |
502420,6 |
439591,6 |
451337,6 |
530897,6 |
Приложение № 3.
Прогнозный баланс активов и пассивов.
тыс. руб.
Активы |
2011 г. |
Пассивы |
2011 г. |
Оборотные активы - всего |
3202551,9 |
Оборотные пассивы - всего |
1064695,9 |
В том числе: - денежные средства - ценные бумаги - средства в расчётах (дебиторская задолжность) - товарные и производственные запасы - средства находящиеся в незавершенном производстве - другие оборотные активы |
2224539,0 21020,0 31000,0
45400,0
360700,0
250000,0 |
В том числе: - кредиты и займы - кредиторская задолжность по оплате труда - прочая кредиторская задолжность |
903620,0 14926,0
146149,9 |
Внеоборотные активы - всего |
62403,0 |
Основные пассивы - всего |
2723088,0 |
В том числе: - здания, сооружения и оборудования - капитальные вложения - другие внеоборотные активы |
17403,0
19400,0 25600,0 |
В том числе: - акционерный капитал - нераспределенная прибыль - долгосрочные заемные средства - средства в расчетах (кредиторская задолжность по работам, товарам, услугам) - другие основные пассивы |
1749600,0 46330,0
903620,
16380,0
7158,0 |
Всего абсолютных активов |
3265062,0 |
Всего абсолютных пассивов |
3787783,9 |
Приложение № 4.
Показатели финансовой деятельности.
Наименование показателя |
Формула расчета |
2011 г. |
1. Возврат инвестиций, % |
Чистая прибыль х 100% Итого баланса-нетто |
10,7 |
2. Рентабельность продаж, % |
Чистая прибыль х 100% Выручка от реализации |
100,0 |
3. Коэффициент текущей ликвидности (покрытия) |
Текущие активы Текущие пассивы |
0,86 |
4. Оборачиваемость средств в расчетах |
Выручка от реализации Средняя дебиторская задолжность |
11,3 |
5. Оборачиваемость средств в расчетах, дней |
360 стр.4 |
31,9 |
6. Коэффициент концентрации привлеченного капитала |
Текущие пассивы Итого баланса-нетто |
3,1 |
7. Коэффициент оплаты процентов |
Прибыль до выплаты процентов и налогов сумма выплаты процентов |
7,2 |
8. Прирост продаж, % |
25,0 | |
9. Прирост чистой прибыли, % |
18,0 | |
10. Прирост активов, % |
9,0 |
Приложение № 5.
Расчет безубыточности и запаса финансовой прочности.
Наименование показателя |
2011 г. |
1. Объем продаж, млн. руб. |
4350,18 |
2. Условно-постоянные затраты, млн. руб. |
3787,78 |
3. Удельный вес условно-переменны |
0,2 |
4. Точка безубыточности, млн. руб. |
3 787,8 |
5. Запас финансовой прочности, млн. руб. (стр.1-стр.4) |
562,38 |
6. Коэффициент финансовой прочности (стр.5:стр.1) |
0,13 |
Информация о работе Создание предприятия по изготовлению ювелирных изделий ЗАО«Angelia»