Система планов строительной организации

 

Таблица 2.4 - Расчет объемов работ по поликлинике, мощностью 850

                                     посещ., сметной стоимостью 13070 тыс.р.

	1	2	3	4	5
Нормы готовности на конец  месяца, %	12	46	76	94	100
Доля работ за месяц, %	12	34	30	18	6
Объем работ по генподряду, тыс.р.	1568	4443	3921	2352	784
Доля работ с/с, %	60	60	60	60	60
Объем работ с/с, тыс.р.	940	2665	2352	1411	470

На основе полученных данных разработаем  производственную программу.

 

2.1 План подрядных работ

 

Итогом разработки производственной программы должен стать план подрядных  работ. Планирование объемов подрядных  работ производится на основе следующих  исходных данных:

 – опорной программы  работ, которая представляет собой  годовой объем работ, выполняемый  собственными силами с разбивкой  по кварталам плановой производственной  мощности;

 – сведений об объектах  строительства, которые могут  быть включены в план.

Составление плана подрядных  работ производится в следующем  порядке:

1) разрабатывается календарный  график строительства объектов, указанных в задании с обязательными  сроками ввода. Готовность объектов  определяется по нормам. Календарный  график выполняется в табличной форме (табл. 2.5);

2) на основе календарного  графика определяется объем подрядных  работ по генподряду и собственными  силами, в целом на год и  с разбивкой по кварталам;

3) производится проверка  выполнения следующих условий:

• обеспечение бесперебойности работ;
• отклонение годового объема подрядных работ, выполняемого собственными силами, от плановой производственной мощности не должно превышать 10%;
• распределение объемов работ по кварталам должно быть равномерным, т.е. квартальный объем работ должен быть в пределах 20 – 30% годового объема работ;
• формирование задела в размере, не превышающем 10 – 12% от плановой производственной мощности.

Если хотя бы одно из вышеперечисленных  условий не выполняется, производится оптимизация календарного графика путем включения в план дополнительных объектов.

Проверка условий:

1. Отклонение годового  объема подрядных работ, выполняемого  собственными силами, от плановой  производственной мощности не  должна быть больше 10%.

ППМ = 60000 тыс.р.

((13945+18314+17303+15973) / 60000)*100% - 100 = 9,225%

2. Распределение объемов  по кварталам должно быть равномерно, т.е. квартальный объем работ  должен быть 20-30% годового объема  работ.

Vгод = 13945+18314+17303+15973 = 65535 (тыс. р.)

I квартал: 13945 / 65535 × 100 = 21,3 %.

II квартал:  18314 / 65535 × 100 = 27,9 %.

III квартал: 17303 / 65535× 100 = 26,4 %.

IV квартал:  15973 / 65353 × 100 = 24,4 %.

3. Задел должен быть в пределах 10-12% от плановой производственной  мощности.

          7090,5 / 60000 × 100%  =  11,8 %   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.5 -  Календарный  график строительно–монтажных работ  на 2014 год                        

Наименование объектов	1 квартал			2 квартал				3 квартал			4 квартал			Задел
	1	2	3	4		5	6	7	8	9	10	11	12
Опорная программа, тыс.р.	12000			12000				12000			11000
9 эт. жилой дом кирп, 4024 м2, смет. стоим. 8900 тыс.р.	6	13	26	40	54		67	80	93	100
	427	0	578	1246	1246		1157	1157	578     76	311		94
Поликлиника, 850 посещ., смет. стоим. 13070 тыс.р.		12			46
		940			2665			4	2352   11	18	25	1411   46		470
Детский сад, 320 мест смет. стоим. 8400 тыс.р.													78
								201	352	352	352	1058	1512	1108
5 эт. жилой дом к/п, 3930 м2, смет. стоим. 7500 тыс.р.													9
													540	5512,5
Процент по кварталам (тыс.р.)	21,3% (13945)			27,9% (18314)				26,4% (17303)			24,4% (15973)			11,8%
Годовой объем СС 65535 тыс.р.	ППМ 60000			ОП 47000				Vсс/ППМ 9,225%
Объем работ СС, тыс.р.	13945			18314				17303			15973			7090,5

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.6 - План подрядных работ на 2014 год, тыс.р.                                             

Наименование объектов	Сметная стоимость, тыс.р.	Срок		Объем подрядных работ, тыс.р.
		начало	окончание	в т.ч. по кварталам					в т.ч. собственными силами
				Всего на год	1	2	3	4	всего	1	2	3	4
Опорная программа, тыс.р.	47000	Январь 2014	Декабрь 2014	47000	12000	12000	12000	11000	47000	12000	12000	12000	11000
9 эт. ж/д, 3800 м2	8900	Янв	Сен	8900	2314	3649	2937	-	6700	1005	3649	2046	-
Полик. 850 посещ.	13070	Янв	Фев 2015	12284	1568	4443	3921	2352	7368	940	2665	2352	1411
Дет. сад. 320 мест	8400	Июль	Фев 2015	6549	-	-	1572	5022	3927	-	-	905	3022
5 эт. ж/д, 2 м2	7500	Дек	Июнь 2015	675	-	-	-	675	540	-	-	-	540
ИТОГО	84870			75453	15882	20092	20430	19049	65535	13945	18314	17303	15973

 

 

2.2 Планирование объема  работ в физическом выражении

 

Для определения потребности  строительной организации в ресурсах в составе производственной программы  разрабатывается в натуральном  выражении ведомость потребности  в материальных ресурсах. Разработка ведомости потребности в материальных ресурсах производится на основании  данных о плановом объеме подрядных  работ, выполняемом собственными силами, и данных о потребности в материальных ресурсах на 10 млн.р. сметной стоимости  СМР.

Ведомость потребности в  материальных ресурсах выполняется  в форме таблицы 2.7.

Для составления ведомости  потребности в материальных ресурсах рассчитаем необходимый расход материалов на планируемый объем по формулам 2.1:

                             V_{сс ж}= (ОП*0,6 + ∑V_{cc ж},)/10000                    (2.1)

V_{сс скб}= (ОП*0,4 + ∑V_{cc скб},)/10000

V_{сс ж} + V_{сс скб} = V_{сс кал гр}/10000

где  ОП – объем работ заложенный в опорной программе в соответствии с видом строительства, тыс.р.;

V_cc - объем работ по объектам включенным в производственную программу, выполненный собственными силами по данному виду строительства, тыс.р.

Планируемый объем расхода  материалов по объектам жилищного строительства:  V_{сс ж} = (47000 × 0,6 + 6700+540)/10000 = 3,544 (млн.р.)

Планируемый объем расхода  материалов по объектам культурно –  бытового назначения: V_соц = (47000 × 0,4 + 7368+3927)/10000 = 3,0095 (млн.р.)

V_{сс кал гр}=3,544+3,0095=6,5535

Таблица 2.7 - Ведомость потребности в материальных ресурсах       

Наименование работ	Ед. измер.	Физический объем				ИТОГО
		на 10 млн.р.		всего
		жилищное	культурно-бытовое	жилищное	культурно-бытовое
Монтаж сборных ЖБК	м3	2400	400	8505,6	1203,8	9709,4
Монтаж стеновых панелей	м3	1000	525	3544	1579,988	5123,988
Монолитный железобетон	м3	180	380	637,92	1143,61	1781,53
Монолитный бетон	м3	235	−	832,84	-	832,84
Сборный  бетон	м3	170	−	602,48	-	602,48
Металлоконструкция	т	20	50	70,88	150,475	221,355
Кирпичная кладка	м3	260	320	921,44	963,04	1884,48
Кровля: - шиферная                                              - рулонная	м2	500	−	1772	-	1772
	м2	730	3600	2587,12	10834,2	13421,32
Перегородки:  - кирпичные  - железобетонные	м2	125	−	443	-	443
	м2	2400	2500	8505,6	7523,75	16029,35
Цементная стяжка	м2	700	250	2480,8	752,375	3233,175
Полы: - дощатые - цементные - из рулон. материалов	м2	1650	180	5847,6	541,71	6389,31
	м2	100	320	354,4	963,04	1317,44
	м2	1200	−	4252,8	-	4252,8
Гидроизоляция: - оклеечная - обмазочная	м2	1000	1050	3544	3159,975	6703,975
	м2	600	−	2126,4	-	2126,4
Утеплитель	м3	990	600	3508,56	1805,7	5314,26
Установка оконных, дверных  блоков	м2	4050	700	14353,2	2106,65	16459,85
Монтаж лестнечных площадок	шт.	24	8	85,056	24,076	109,132
Монтаж лестничных маршей	шт.	26	9	92,144	27,0855	119,2295
Остекление	м2	400	320	1417,6	963,04	2380,64
Штукатурка	м2	3500	2900	12404	8727,55	21131,55
Окраска масляная	м2	500	1200	1772	3611,4	5383,4
Окраска известковая	м2	2620	550	9285,28	1655,225	10940,51

 

 

 

3 ПЛАН ПО ПРИБЫЛИ

 

Прибыль является одним из важнейших показателей, характеризующих  деятельность любого предприятия, ее обобщающим финансовым результатом. Планирование прибыли необходимо для формирования финансовой стратегии предприятия  на предстоящий плановый период. Вместе с тем, эта задача должна по-новому решаться в условиях постоянно меняющейся хозяйственной ситуации, инфляции. Планирование прибыли осуществляется в два этапа.

На первом этапе определяется плановая прибыль исходя из расчета  количественного влияния факторов, оказывающих влияние на размер прибыли  в плановом году.

На втором этапе первоначально  определенное значение уточняется с  учетом результатов расчетов, обосновывающих плановую величину снижения себестоимости.

Планирование прибыли  по факторам также включает несколько  этапов:

• расчет базового показателя за предшествующий год;
• постановка целей хозяйственной деятельности на планируемый год;
• прогнозирование индексов инфляции;
• расчет плановой прибыли по вариантам;
• выбор оптимального варианта.

При этом в качестве факторов, влияющих на размер прибыли в плановом году могут быть рекомендованы следующие:

• рост (снижение) выручки от реализации продукции в сопоставимых ценах;
• изменение уровня затрат на производство продукции;
• изменение цен на продукцию предприятия;
• изменение цен на покупные товарно-материальные ценности;
• изменение стоимости основных средств и капиталовложений предприятия;
• изменение оплаты труда в связи с инфляцией.

Для определения величины каждого из элементов затрат в  составе себестоимости сданных  СМР рекомендуется принимать  следующую структуру затрат:

1. материальные затраты - 56%;
2. затраты на оплату труда и отчисления на социальные нужды 31,5%
3. амортизационные начисления – 4,5%;
4. прочие затраты - 8%.

Расчеты па факторам выполняются  с помощью следующих формул.

Прибыль отчетного года от сдачи СМР: