Бизнес проект по производству башенных кранов

4.1.3. Издержки на энергию

Приведенная суммарная мощность энергопотребителей:

по участкам производства  - 2100 квт./час

по АБК - 40 квт./час;

по освещению территории – 50квт./ч.;

Фонд рабочего времени в месяц:

168 час./мес.; 255дн. * 7ч =1785ч.в год

Стоимость одного квт./час. – 2,20 руб. Издержки на электроэнергию в месяц:

по участкам производства :

168ч/мес.* 2100квт/ч * 2,2руб. = 776160 руб./мес. - при 100% загрузки;

по АБК: 168 * 40 * 2,2 = 14784 руб./мес.

по освещению территории, дежурное освещение и т.д.

168*50*2,2 =18480руб/мес.

Всего издержки на энергию: 809424 руб./мес. при 100% загрузки производства;

607068руб/мес. - при 75%; 404712руб/мес. – при 50%; 283298руб/мес. – при 35%; 202356руб/мес. – при 25% загрузки производства.

4.1.4. Издержки на тепло и услуги связи

Издержки на тепло, по расчётным показателям для данного региона и типа помещений составляют 62рубля на квадратный метр в месяц * на 6 месяцев отопительного сезона * 10 000 м2 =3720000 рублей

Телефон и услуги связи, включая междугородние переговоры, Интернет, почта закладываем по сложившимся ценам 30т.руб в месяц.

4.1.5. Издержки на создание комплекса маркетинга

Расходы на все виды маркетинговых мероприятий:

Принимаем 1500т.руб. за 12 месяцев, в месяц – 125 000 руб.

4.1.6. Транспортные (эксплуатационные) расходы

Транспортные расходы принимаются в объеме 1% от суммы оборота фирмы в месяц в части деятельности по данному инвестиционному проекту, не зависимо от квартального % загрузки производства. Сюда же включаем расходы связанные с поставкой оборудования, материалов и т.д.:

90000т.руб.х 0,01 = 900 т.руб./мес.

4.1.7. Командировочные расходы

Расходы на командировки в месяц принимаются в объеме 0,1% от суммы месячного оборота фирмы в части деятельности по данному инвестиционному проекту не зависимо от квартального % загрузки производства:

90000т.руб * 0,001 = 90 тыс. руб./мес.

4.1.8. Амортизация основных средств

Стоимость собственных основных средств (оборудование, транспорт, компьютеры, офисное оборудование и т.д.см.табл.3.) - 304110 тыс. руб. Норма амортизации в среднем – 10% годовых;

Амортизационные отчисления в месяц:

1 этап (1кварт.) =(254875т.руб.+ 2650 т.руб.(транспорт)+3000 (орг.техника и офисное оборуд.)) * 0,01 : 12 = 217т. руб./мес. +

2 этап (2кварт.) = (22100+3000) * 0,01: 12 = 21т.руб/мес. +

3этап (3кварт.) =10040* 0,01 : 12 = 8,5т.руб/мес.

Итого: полная сумма отчислений = 246т.руб

В расчётах примем амортизационные отчисления вкладывать на погашение кредита и только после окончательного расчёта по займу, будем зачислять их на восстановление основных фондов.

4.1.9. Финансовые издержки

Объем кредитных средств - 395006тыс. руб. Процентная ставка - 11% годовых.

Финансовые издержки в месяц: 395006*0,11 : 12= 3620,9 тыс. руб./мес.

4.1.10. Прочие издержки

Издержки на прочие расходы принимаются в объеме 1% от суммы постоянных затрат фирмы в месяц в части деятельности по данному инвестиционному проекту (см. ниже табл.7 - калькуляцию себестоимости).

4.1.11. Налоги и платежи

Налоги принимаем как 24% с прибыли в месяц. Доход с оборота – внутрипроизводственные издержки

4.2. Расчет себестоимости производства

Расчёт сведём в таблицу 7.

Таблица 7. Текущие издержки на месячную производственную программу по статьям себестоимости

              4.3. Расчет прибыли и рентабельности

Расчет прибыли осуществляется исходя из суммы внутрипроизводственных расходов по всем видам деятельности в рамках данного инвестиционного проекта, прогнозируемых розничных цен на продукцию и услуги фирмы, объемов сбыта продукции и услуг (в номенклатуре) в месяц.

Расчет осуществлен из условия загрузки производственной мощности предприятия по всем видам деятельности по кварталам, т.е 25%, 35% и т.д.(см.гл.1)

Таблица 8. Расчет прибыли и рентабельности

5. Маркетинг-план

Производственной и коммерческой стратегией предприятия предусмотрено разбиение всего инвестиционного периода (2,8года) на одинадцать этапов - по одному календарному кварталу в каждом.

Реализация товаров и услуг фирмы на освоенном рынке, выход и закрепление на новых рынках осуществляется в соответствии с данными анализа рыночной конъюнктуры и выбранной тактики позиционирования товаров и ценообразования в условиях конкуренции.

Последовательность действий фирмы по продвижению товаров на рынок подчинен схеме поквартального наращивания мощности производства (3-й, 4-й, 5-й инвестиционные периоды) и тактике позиционирования своего товара на целевых сегментах рынков в зависимости от поведения конкурентов.

В соответствии с динамикой наращивания объемов сбыта принимается следующая тактика продвижения товаров на рынок:

1-й кв. - заключение договоров поставок "на заказ" по уже установленным контактам до инвестиционного периода;

2-й кв. - работа "на заказ", реклама в области и регионах;

3-й кв. - ценовая дискриминация товаров конкурентов на новых рынках, реклама в других областях России;

4-й кв. - выравнивание цен на товары на новых рынках до уровня среднерыночных;

5-й кв. - освоение новых рынков; цены - среднерыночные; повышение качества продукции, реклама, интенсивная реклама в Интернете (агрессивная политика маркетинга);

6-й -7-й - 8-й- 9-й кв.10-й и 11-кв. - цены среднерыночные; закрепление на освоенных рынках сбыта товаров и услуг без расширения объемов. Интенсивная разработка новых подъёмных механизмов. Возможно выход на зарубежные рынки сбыта.

В качестве каналов продвижения и сбыта продукции фирма использует:

       реклама в региональных газетах, на местном и региональном телевидении;

       участие в постоянно действующих выставках.

       продвижение и обновление сайта завода в Интернете.

В своем комплексе маркетинга фирма широко использует возможности поддержки администрации города, области и нарабатываемые связи с Ростехнадзором и экспертными организациями, которые заинтересованы в получении дополнительных налогов и обеспечении хозяйствующих субъектов качественной и не дорогой подъёмной техникой.

6.Финансовый план. график погашения кредитных средств

Финансовый план предприятия сформирован исходя из операционного графика предпроизводственных работ, поквартального наращивания мощности производства по всем видам деятельности и по мере расширения рынка сбыта продукции и услуг фирмы (соответственно 25%, 50%, 75%, 100%) и отражает движение денежных потоков по инвестиционным периодам (кварталам) в разрезе: поступления, платежи, сальдо (см. табл. 9).

                                                                                                                                                                 2

ТЭО ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА ООО "СЗПМ"

Таблица 9. Финансовый план (план движения денежных потоков по инвестиционным периодам) тыс.руб.