Бизнес-диагностика заемщика

· Анализ функционирования системы АСУП и оптимальности программно-технических решений.

· Разработка предложений по повышению эффективности информационной системы предприятия.

· Разработка концепции развития информационной системы компании и помощь в ее внедрении (в области технического и программного обеспечения, обучения кадров и пр.).

Здесь освещаются проблемы программно-аналитического обеспечения деятельности предприятия (технического и программного обеспечения автоматизированной системы управления производством) и производится разработка стратегии в области АСУП, наиболее рациональной для деятельности компании.

9. Общие выводы из анализа  хозяйственной деятельности и  финансового состояния предприятия. Выявленные <узкие места> хозяйственной  деятельности предприятия. Рекомендации  для выработки управленческой  политики на кратко-, средне- и  долгосрочную перспективу. Приоритет  целей.

Этот раздел является заключительным этапом бизнес-диагностики. В нем на основании обобщения результатов исследования по предыдущим разделам производится разработка текущей и перспективной политики предприятия, специфицированной количественно (т.е. вырабатываемые управленческие рекомендации даются не только в качественном, но и в количественном выражении как по величине необходимых издержек для их осуществления, так и по величине прогнозного эффекта на финансовые результаты).

Заключение.

В данной курсовой работе были рассмотрены механизм банковского инвестиционного кредитования и диагностики финансового состояния заемщика, а также бизнес-диагностика заемщика как комплексная оценка способности возврата кредита.

Из работы были сделаны выводы, что бизнес-диагностика клиента банка включает экспресс-оценку и анализ текущей деятельности хозяйствующего субъекта, финансового состояния, эффективности работы.

Бизнес-диагностика для целей оценки способности возвратить кредит представляет собой качественную оценку и анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия-заемщика. Ее отличие от традиционного анализа хозяйственной деятельности предприятия заключается в том, что она является оценкой состояния бизнеса конкретного экономического субъекта в сопоставлении с изменяющимися условиями рынка.

Среди задач, решаемых с помощью бизнес-диагностики, важнейшими являются следующие:

оценка кредитоспособности предприятия-заемщика;

анализ ликвидности и платежеспособности экономического субъекта;

оценка финансового состояния;

анализ эффективности деятельности и использования ресурсов предприятия.

Таким образом, бизнес-диагностика заемщика позволяет банку определить цели развития бизнеса клиента, дать общую диагностику состояния и тенденций его производственно-хозяйственной деятельности, оценить финансовое состояние и потенциал заемщика.

Для оценки кредитного рейтинга заявителя используются следующие показатели:

денежный поток и прогнозируемый денежный поток, позволяющие оценить текущую и будущую платежеспособность заемщика и возможность возврата суммы кредита и процентов по нему;

коэффициент прогноза банкротств, с помощью которого возможна предварительная оценка финансовой устойчивости заемщика;

коэффициент собственности, характеризующий уровень достаточности собственного капитала заемщика;

ликвидационная стоимость - показатель, с помощью которого можно предварительно оценить уровень ликвидности заемщика;

рамбурсная способность - показатель, свидетельствующий о том, какую часть выручки от реализации заемщик вынужден отвлекать на возмещение текущей кредиторской задолженности, т.е. дает предварительную оценку эффективности использования заемных средств.

В работе также были рассмотрены вопросы и получены следующие результаты:

• исследованы факторы, определяющие политику привлечения заемных средств - общую линию поведения предприятия в отношении привлечения заемного капитала, и факторы, обусловливающие ее формирование; показана роль кредита в финансировании текущей деятельности зарубежных и российских предприятий;

• на основании критического обзора определений понятия кредитоспособности заемщика, приводимых в отечественной и зарубежной литературе, определена сущность кредитоспособности как сложной категории, всесторонне характеризующей способность заемщика погасить ссудную задолженность; определены набор и содержание факторов, определяющих кредитоспособность предприятия – заемщика;

• проведен анализ методик определения кредитоспособности заемщиков, применяемых в российских и зарубежных банках, и вскрыты их сильные и слабые стороны; выявлены недостатки современных методик, основанных на рейтинговых оценках заемщиков;

• детально исследован финансовый аспект оценки кредитоспособности заемщиков на основе обобщения методик, применяемых российскими и зарубежными банками, а также методик оценки финансового состояния предприятий, применяемые официальными органами - Минфином, Минэкономики, ФСФО; выявлены значительные расхождения в оценке одних и тех же параметров финансового положения предприятий различными кредиторами и официальными органами; показана важность тщательного отбора финансовых показателей для оценки кредитоспособности заемщиков – предприятий и необходимость их дальнейшего совершенствования;

• определены цели заемщика и кредитора при выборе форм обеспечения возврата кредита и выявлены базовые характеристики и параметры оценки наиболее распространенных в российской практике видов обеспечения возврата кредитов.

Список литературы

1. Федеральный закон от 26.12.95 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».
2. Приказ Минфина и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 5.08.96 № 71/149 «О порядке оценки стоимости чистых активов акционерных обществ».
3. Инструкция Банка России № 62а от 30. 06. 1997 «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам»
4. Инструкция Банка России № 62а от 30. 06. 1997 «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам».
5. Письмо Центрального банка России от 16 декабря 1998 года № 363-Т «О методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля кредитной организации».
6. Банковское дело. Учебник. / Под ред. О.И.Лаврушина. М., 2008.
7. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. – М., 2007.
8. Основы банковской деятельности. Под ред. К.Р.Тагирбекова. М. 2011.
9. Пантелеева И.А. К определению платежеспособности предприятий. // Финансы. 2000. № 10.