Организационно-экономическая характеристика ОАО"ТГК-9"

ОАО"ТГК-9"

II. Организационно-экономическая характеристика                   ОАО"ТГК-9"

2.1. Специализация предприятия и  основные размеры

 

ОАО"ТГК-9" было основано в 1990 году с целью улучшения теплоснабжения г. Первоуральска.

Деятельность предприятия регламентируется законодательством РФ, постановлениями  правительства и Уставом предприятия. Предприятие самостоятельно осуществляет свою деятельность, распоряжается полученной прибылью после отчисления налогов  и других обязательных платежей, начисляет  фонды.

На 01.01.2013 г. в собственности предприятия находятся 5 тепловых станций и 11 котельных, которые обеспечивают 70% города Первоуральска теплом и горячим водоснабжением.

Функциональное направление работы:

- бесперебойное обеспечение тепловой энергией предприятий, организаций, ЖСК и частных домов, заключивших договора на отпуск тепловой энергии;

- эксплуатация находящихся на балансе предприятия котельных, тепловых сетей и прочих сооружений для обеспечения потребителей тепловой энергией получения прибыли;

- технический надзор за строительством, расширением или реконструкцией котельных и тепловых сетей, приемка в эксплуатацию вновь построенных объектов теплоснабжения.

Предприятие осуществляет непрерывный  выпуск продукции в течение всего  года, только меняется объем продукции  в связи с отопительным сезоном  в большую или меньшую сторону.

Основой формирования плана является в первую очередь мощность предприятия, его техническая оснащенность, а  также заявки или договора с потребителями.

Основных потребителей тепловой энергии  можно разбить на следующие группы:

- население 74%;

- коммунально-бытовое хозяйство 18%;

- прочие (промышленная зона) 8%.

Руководство предприятием, ведение  бухгалтерского учета, планирование, финансирование материально-технического обеспечения  осуществляет аппарат управления численностью 32 человека, что составляет к общей численности работающих 4,1%.

Таблица 2.1.

Размеры предприятия

 

Показатели	Период, год		Абсолютные отклонения	Темп роста, %
	2011	2012
Выработка т/энергии,       т. Гкал	2235,8	2279,4	+ 43,6	102,0
Реализация т/энергии,       т. Гкал	2592,4	2740,0	+ 147,6	105,7
Выручка от реализации,     т. руб.	294.249,9	310.326,9	+ 16.077,0	105,5
Расходы по реализации,      т. руб.	258.389,9	271.971,8	+ 13.581,9	105,3
Стоимость ОПФ, т. руб.	570.157,0	575.605,4	+ 5.448,4	100,9
Численность работающих, чел.	740,0	781,0	+ 41,0	105,5
Кол-во транспортных средств, шт.	59	61	+2,0	103,4

 

В рассматриваемом периоде среднесписочная  численность работников предприятия  увеличилась с 740 до 781 человек. В 2011 году среднемесячная величина заработной платы составила порядка 5800 руб., а в 2012 году ее значение увеличилось с 5800 рублей до 6300 рублей. В течение анализируемого периода темп увеличения заработной платы в летнее время превышал темп роста объема реализации продукции, а в зимнее время соответствовал ему. За исследуемый период изменение удельных показателей объема произведенной продукции на одного работника и один рубль заработной платы соответствовало изменению объема произведенной продукции, т.е. наибольшие значения достигались в первый и четвертый кварталы каждого отчетного года.

2.2. Экономические показатели работы  предприятия

 

Таблица 2. 2

Структура товарной продукции

 

Показатели	Формула	Года		Абс. отклонения	Темп роста,
		2011	2012
		Тыс. Гкал	Тыс. Гкал		%
1. Выработка  теплоэнергии		2235,8	2279,4	+43,6	102
2. Покупная  теплоэнергия		876,2	984,3	+108,1	112,3
3. Расход  на собственные нужды		81,5	65,3	-16,2	80,1
4. Отпуск  в сеть	1+2-3	3030,5	3198,5	+168	105,5
5. Потери		438,1	458,5	20,4	104,7
6. Реализация  теплоэнергии	4 -5	2592,4	2740,0	147,6	105,7

 

В 2012 году увеличилась выработка теплоэнергии и её прирост составил 2% по сравнению с 2011 годом. Следует отметить тот факт, что общее количество пущенной теплоэнергии в сеть увеличилось на 168 Гкал на что повлияло уменьшение расходов на собственные нужды на 19,9% и увеличение количества покупной электроэнергии на 12,3 %. Потери теплоэнергии в целом оказались незначительными и составили 20,4 Гкал.

 

Таблица 2.3.

 

Основные экономические  показатели работы предприятия

 

Показатели	Ед. изм.	Год		Темп роста, %
		2011	2012
Среднеотпускной тариф	Руб.	113,5	113,0	99,6
Товарная  продукция в ценах реализации	Тыс. руб.	294249,9	310326,9	105,5
Товарная  продукция в ценах последнего года	Тыс. руб.	292941,2	310326,9	105,9
Фактические производственные затраты	Тыс. руб	258389,9	271971,8	105,3
Себестоимость 1 Гкал	Руб.	99,7	99,0	99,3
Прибыль от реализации	Тыс. руб	35806,0	38355,1	107,0
Прибыль по балансу	Тыс. руб	33742,0	33758,0	100,05
Общий уровень рентабельности	%	5,76	6,0	104,2
Уровень рентабельности капитала	%	9,84	10,57	107,4
Уровень рентабельности производства	%	13,88	14,10	101,0

  Выручка от реализации продукции  в 2012 году составила 310327 тыс. руб., в 2011 году - 292450 тыс. руб. Динамика изменения величины выручки от реализации соответствует сезонной специфике работы предприятия - наибольшие значения наблюдаются в первый и четвертый кварталы каждого анализируемого года. Аналогичные изменения характерны и для переменных и постоянных затрат.

Темп роста цен на готовую  продукцию (услуги) предприятия отставал от темпов увеличения цен на потребляемые в процессе производства материальные ресурсы.

Одним из основных показателей, характеризующих  результаты деятельности предприятия, является чистая прибыль. В 2012 году объем чистой прибыли составил 18009 тыс. руб., в 2011 году - 24575 тыс. руб. При анализе динамики изменения доли чистой прибыли в общей деятельности нельзя определить стабильные тенденции ее изменения, что также можно сопоставить с сезонными особенностями работы предприятия. Причиной снижения прибыли предприятия в течение анализируемого периода являлись операции, не относящиеся к основной деятельности, а также рост постоянных и переменных затрат.

Обращает на себя внимание высокий  удельный вес постоянных (порядка  50% ) и переменных затрат в составе себестоимости продукции. Усугубляют ситуацию резкие сезонные увеличения доли переменных затрат в зимнее время.

Таким образом, резервом для увеличения объема чистой прибыли является снижение постоянных и переменных затрат. Более  подробного рассмотрения требует такой  вариант, как увеличение цены на реализуемую  продукцию.

На протяжении рассматриваемого периода  в целом не наблюдалось определенных тенденций в изменении показателей  рентабельности как всего капитала, так и отдельных его составляющих. На начало 2013 года предприятие можно признать нерентабельным. В связи с этим повышение рентабельности собственного капитала является для предприятия наиболее важной задачей. Резервами для увеличения рентабельности собственного капитала являются, прежде всего, увеличение оборачиваемости активов предприятия и повышение прибыльности продаж.