Оценка кредитоспособности физических лиц: понятие, факторы влияния и методы (на примере ОАО «Сбербанк России»)

МИНИСТЕРСТВО образования И НАУКИ РФ

Байкальский государственный университет экономики и права

 

Кафедра финансов

 

Специальность 06.04 (080105.65)«Финансы и кредит»

 

Специализация «Финансы»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

 

на тему: Оценка кредитоспособности физических лиц: понятие, факторы влияния и методы (на примере ОАО «Сбербанк России»)

 

 

 

 

 

 

 

 

2012 г. 
Содержание

	Введение	3
1.	ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ кредитоспособности физических лиц	5
	1.1.  Сущность и содержание понятия оценки кредитоспособности физических лиц	5
	1.2. Методы оценки кредитоспособности физических лиц	9
	1.3. Проблемы в области кредитования	21
2.	анализ организации кредитования и оценки кредитоспособности физических лиц на примере Оао «сбербанк россии»	28
	2.1. Общая характеристика деятельности ОАО «Сбербанк России»	28
	2.2. Анализ оценки кредитоспособности физических лиц ОАО «Сбербанк России»	43
	2.3. Централизация, стандартизация и автоматизация процесса кредитования с использованием технологии «Кредитная фабрика»	64
3.	способы управления риском при кредитовании физических лиц	69
	Заключение	89
	Список использованной литературы	91
	Приложение 1. НАЗВАНИЯ	96
	Приложение 2.	97
	Приложение 3.	98
		9

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Привлекательность кредитования частных лиц для банков обуславливается применением высоких процентных ставок, которые позволяют банкам получать высокий процентный доход за достаточно короткий срок. Вместе с тем кредитование физических лиц – достаточно рисковая операция, и увеличение доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка. Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь – правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. Выбор критериев для нее был актуален во все периоды развития банковского дела и уже вошел в экономическую литературу в качестве одной из основных задач при определении кредитоспособности заемщика. Актуальность темы дипломной работы заключается в высоком значении выбора методов оценки кредитоспособности физических лиц для снижения кредитных рисков банка.

Цель дипломной работы – раскрыть содержание и рассмотреть различные методы и модели оценки кредитоспособности физических лиц на примере ОАО «Сбербанк России».

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• раскрыть содержание понятия «кредитоспособность»;
• рассмотреть методы оценки кредитоспособности физических лиц;
• изучить особенности организации кредитования банка;
• проанализировать проблемы, сопровождающие банк при кредитовании заемщиков.

Объектом исследования выступает процесс кредитования и механизм оценки платежеспособности физических лиц на примере ОАО «Сбербанк России».

В соответствии с поставленными целями и задачами дипломная работа состоит из введения, 3 разделов, заключения, списка использованной литературы и приложений.

В первом разделе  будут представлены теоретические подходы, раскрывающие сущность и содержание кредитоспособности заемщиков, методы ее оценки и актуальные проблемы в области кредитования.

Во втором разделе рассмотрению подлежит краткая характеристика ОАО «Сбербанк России», проведен анализ и рассмотрены особенности деятельности ОАО «Сбербанк России» за период с 2008 по 2010 гг.

В третьем разделе будут рассмотрены методы управления кредитными рисками и их совершенствование.

При написании работы использовалась учебная и методическая литература, монографии по теме исследования, данные финансовой отчетности ОАО «Сбербанк России», источники интернет.

 

 

 

 

 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1 Сущность и содержание понятия оценки кредитоспособности физических лиц

В условиях становления и развития рыночных отношений кредиторам необходимо иметь точное представление о кредитоспособности их партнера. Для достижения этой цели коммерческие банки разрабатывают собственные методики определения кредитоспособности. Однако для этого необходимо четко определить, что включает в себя это понятие, характерное для рыночной экономики. В условиях директивной централизованной системы распределения финансовых ресурсов СССР, когда искажались сами принципы кредитования и отсутствовала экономическая основа для эффективного развития кредитных отношений, понятия «кредитоспособность» как такового не было, следовательно, не было и необходимости оценки кредитоспособности заемщика при выдаче кредитных ресурсов. Процесс перехода к рыночным отношениям существенно изменил взаимоотношения организаций и их кредиторов. На первый план вышли условия взаимовыгодного партнерства и общий экономический интерес, непосредственно связанный с кредитоспособностью заемщика.

В учебнике «Банковское дело» под редакцией профессора О.И. Лаврушина кредитоспособность трактуется  как способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). А.И. Ачкасов же под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимает его способность своевременно производить все срочные платежи при обеспечении нормального хода производства за счет наличия адекватных собственных средств и в форме, позволяющей без серьезных финансовых потрясений мобилизовать в кратчайшие сроки достаточный объем денежных средств для удовлетворения всех срочных обязательств перед различными кредиторами [32, с. 76].

С другой точки зрения «под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимается наличие у него предпосылок для получения кредита и его возврата в срок». Данное определение представляется довольно узким, так как в нем не учитывается тот факт, что кредит предоставляется  банками на платной основе, и кредитоспособность также должна включать в себя возможность погашения процентов по кредиту, и не просто возврат кредита, а его возврат в полном объеме.

Проблема оценки кредитоспособности заемщика и сам термин «кредитоспособность» изучались и разрабатывались в разные времена. Вопросы кредитоспособности были достаточно актуальны и освещались в экономической литературе дореволюционного периода и в трудах экономистов 20-х годов XX в. В период  НЭПа экономисты в целом под кредитоспособностью понимали, с точки зрения заемщика, способность к совершению кредитной сделки, возможность своевременного возврата полученной ссуды; с позиции банка – правильное определение размера допустимого кредита. Интерес к ним возрос с конца 80-х годов, в начале проведения в стране экономических реформ.

Под оценкой кредитоспособности заемщика чаще всего банком подразумевается анализ возможности и целесообразности предоставления заемщику денежных средств, определение вероятности их возврата своевременно и в полном объеме.

Оценка кредитоспособности физических лиц проводится в кредитном отделе банка на основе информации об источниках дохода, о наличии у заемщика личного движимого и недвижимого имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданного кредита, на основе данных о его последнем месте работы, месте жительства и т.п.

Само понятие кредитоспособности, в силу своей многогранности, может быть определено различным образом, в зависимости от того, какая грань или грани процесса определения кредитоспособности рассматриваются. Если акцент ставится на обеспеченности заемщика финансовыми ресурсами, то кредитоспособность может быть определена как способность заемщика изыскивать финансовые средства для погашения в срок обязательств по полученным кредитам. Если же процесс кредитования рассматривается с точки зрения оценки рисков, то кредитоспособность можно определить как вероятность ненаступления дефолта по кредиту со стороны заемщика.

Термин «кредитоспособность» – это подверженная влиянию внешней среды характеристика заемщика, описывающая его намерения и финансовые возможности по выполнению потенциальных и/или уже принятых обязательств по кредитам и выражающаяся через количественные и вероятностные оценки полноты и своевременности потока платежей заемщика во временной перспективе, не меньшей, чем период действия кредитного договора [53, с. 1].

На данный момент оценка кредитоспособности заемщика ведется при помощи «пассивных» методов. Идентифицируются характеристики заемщика, которые могут влиять на возврат кредита (размер дохода, имеющееся имущество, репутация и пр.), определяется их величина. Анализируется состояние внешней среды (уровень инфляции, темпы роста экономики, социальная ситуация, и т.д.). На основании полученных данных производится количественная и вероятностная оценка будущих кредитных платежей заемщика во временной перспективе, т.е. определяется кредитоспособность заемщика с точки зрения пассивного наблюдателя. Полученную величину кредитоспособности сопоставляют с размером, сроком и другими условиями кредита. Результатом данного сопоставления является решение о выдаче или отказе в кредите.

Кредитор в этом случае играет пассивную роль и находится вне сферы факторов влияния на кредитоспособность заемщика. Однако именно кредитор может являться не только пассивным оценщиком кредитоспособности, но активно влиять на нее.

Как и любая сделка, если таковая является справедливой, продуманной и основанной на принципе эквивалентного обмена, кредитная сделка должна быть максимально выгодна обеим сторонам. В процессе или в результате исполнения сделки кредитор и заемщик рассчитывают получить некие добавочные блага: кредитор получит доход, заемщик в более ранний срок удовлетворит свои потребности в тех или иных товарах, услугах или информации (производственные вопросы и нужды, жилье, земля, образование, медицинские услуги, потребительские товары и т.д.). Обеспеченность благами в случае, если наличие этих благ позволяет существенно улучшить положение заемщика или же перейти на качественно новый уровень жизни, естественно, влечет за собой повышение уровня кредитоспособности.

Наличие долга и необходимость погашать его и уплачивать проценты не должны вести к ухудшению уровня жизни и/или жизненного потенциала. Кредит, выданный на разумных условиях и потраченный на разумные цели, дает по определению, положительный эффект от кредитной сделки для заемщика и с лихвой покрывает отрицательный эффект от расходов, связанных с обслуживанием долга. В данном случае к кредитной сделке можно предъявить требование оптимальности по Парето. Кредитная сделка должна быть такой (или может максимально приближенной к ней), что в результате ее исполнения и кредитор, и заемщик (потенциально и третьи стороны) получат максимально возможную для каждого выгоду, при том условии, что любое дополнительное изменение условий данной сделки не будет приводить к увеличению выгоды одной стороны без уменьшения выгоды другой. Выгода здесь рассматривается не только сиюминутная (полученная сразу по завершении сделки), но и во временной перспективе (прогнозируемая или образовавшаяся с неким временем запаздывания).

Соответственно кредитор может влиять на кредитоспособность заемщика путем предложения более адаптированных к клиенту кредитных продуктов, более разумных целей использования кредита, более выгодных условий, а также путем предложения иных банковских продуктов и услуг. Разумеется, вышесказанное осуществимо  только тогда, когда кредитор стремится не столько к максимальной прибыли, сколько к поддержанию определенного разумно-достаточного уровня прибыли (прибыльности) и налаживанию партнерских отношений с заемщиком. Система целей кредитора должна включать в себя достижение определенных финансовых или иных результатов и выгод как для себя, так и для своих клиентов, партнеров и общества в целом. Необходимо сочетание честной выгоды кредитора и выгоды окружающих субъектов [54, с. 58].

Иными словами, положительное влияние на кредитоспособность возможно лишь тогда, когда пересечение систем ценностей и целей кредитора и заемщика будет являться непустым множеством, сопоставимым с размером исходных множеств ценностей и целей. Результатом влияния кредитора может стать повышение уровня кредитоспособности заемщика как по завершению кредитной сделки, так и в процессе ее исполнения, а при определенных обстоятельствах даже до начала исполнения сделки. Моментом завершения сделки традиционно принято считать полное исполнение заемщиком всех обязательств по возврату суммы основного долга, процентов и иных оговоренных платежей.

Таким образом, к существующему уровню кредитоспособности заемщика добавится некая ее доля вследствие действий кредитора. То есть можно говорить об инициированном кредитором повышении уровня кредитоспособности заемщика или иными словами об инициированной кредитоспособности. Определение «инициированной кредитоспособности» в этом случае будет следующим: инициированная кредитоспособность – это величина прироста уровня кредитоспособности заемщика вследствие намеренных действий кредитора.

Способность кредитора повышать уровень кредитоспособности клиента позволит перейти от «пассивных» методов оценки кредитоспособности к «активным». Суть таких методов состоит в следующем: наряду с текущей кредитоспособностью заемщика кредитор оценивает возможность и способы влияния на его будущую кредитоспособность при помощи предлагаемых банковских продуктов и услуг (как кредитных, так и иных), а также механизмов разумного целевого кредитования; решение о выдаче кредита принимается как с учетом текущей кредитоспособности, так и с учетом предполагаемой инициированной кредитоспособности, скорректированной на вероятность ее появления. Отметим, что в ряде случаев, в силу однозначности последствий влияния и комплексности методов влияния, может быть достигнута практически 100%-ная вероятность появления инициированной кредитоспособности.