Планирование на предприятии связи

Министерство образования и науки Российской Федерации

Байкальский государственный университет экономики и права

Факультет экономики предприятия и управления бизнесом

Кафедра экономики и управления бизнесом

 

 

 

 

 

Курсовая работа

По дисциплине: «Планирование на предприятии»

 

 

 

Выполнила:

студентка группы МС-09-1

Кузнецова К.В.

 

 

Проверила:

к.э.н. доцент Болданова Е.В.

 

 

 

 

 

Иркутск, 2013

 

Оглавление

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Рыночные условия в экономике дают каждому предприятию определенную свободу в выборе осуществляемых видов деятельности, выпускаемой продукции и оказываемых своим потребителям услуг. Любая организация имеет возможность самостоятельно определять направления производственной и сбытовой деятельности, осуществлять закупку необходимых материалов, комплектующих и оборудования.

Планирование деятельности предприятия позволяет повысить эффективность процесса приобретения ресурсов, их переработки и реализации готовой продукции посредством снижения затрат и увеличения прибыли за счет эффективной сбытовой деятельности.

В процессе планирования деятельности обеспечивается необходимое равновесие между производством и потреблением продукции и услуг. Использование маркетинга на предприятии определяет планы выпуска продукции, которая в максимальной степени способна удовлетворить потребности целевых потребителей. Посредством учета результатов маркетинговых исследований нужды и потребности покупателей трансформируются в производственные планы предприятий.

Цель выполнения данной курсовой работы – закрепление знаний по дисциплине, приобретение практических навыков разработки плана производственно-финансовой деятельности предприятий связи направленного на успешное выполнение поставленных перед предприятием целей при наиболее полном и эффективном использовании производственных мощностей и других имеющихся в распоряжении предприятия ресурсов, повышении эффективности деятельности предприятия.

 

 

Исходные данные

Вариант 2. Предприятие сотовой связи

Предприятие сотовой связи: доля рынка – 35%, количество абонентов – 10000 чел., тарифы – на примере местного оператора сотовой связи. Резерв по подключениям – 10%. Уровень проникновения сотовой связи в регионе – 40% (максимум – 100%). Единовременные затраты на увеличение резерва по подключениям – 8000 р. на абонента.

Численность работников – 15 чел., среднемесячная ЗП – 12000 р.

Стоимость основных фондов на начало планируемого года – 20000 тыс.р. Средняя норма амортизации – 14% в год.

Расходы на капитальный и текущий ремонт – 50 р. на одного абонента.

Налоги, включаемые в себестоимость – 1% от выручки.

Текущие материальные затраты – 20 р. на одного абонента номер.

Прибыль (убыток) от прочей финансово-хозяйственной деятельности (без учета курсовых разниц), тыс.р. – 10% от прибыли от реализации.

Прибыль (убыток) от внереализационных операций  (без учета курсовых разниц), тыс.р. – 7% от прибыли от реализации.

 Определить перспективные  направления развития новых услуг:

а) SMS-сообщения: средний доход от услуги – 1,8 р., рентабельность услуг – 60%, среднее количество SMS-сообщений на одного абонента – 40 ед. в месяц.

б) мобильный Интернет, GPRS – 5 р. за 1 МБ переданной информации, средний объем полученной одним абонентом информации – 20 МБ в месяц. Первоначальные капитальные вложения – 2000 р. на одного абонента.

 

 

1. Стратегия развития предприятия

При планировании стратегии развития предприятия мы составляем стратегический план на 5 лет  для двух стратегий: 

• Стратегия стабильности

Данная стратегия предусматривает долю рынка в размере 35%. Ежегодный прирост -725 абонентов.

Таблица 1.1.

Стратегический план

Показатели	2013	2014	2015	2016	2017
Количество абонентов на начало периода	10000	10725	11450	12175	12900
Прирост абонентов	725	725	725	725	725
Количество абонентов на конец периода	10725	11450	12175	12900	13625
Емкость рынка	28571,43	30642,86	32714,29	34785,71	36857,14
Процент охвата рынка на конец периода	35	35	35	35	35

 

 

• Стратегия роста

При реализации данной стратегии предусматривается увеличение доли рынка до 60%.Ежегодный прирост составляет 1525 абонентов.

Таблица 1.2.

Стратегический план

Показатели	2013	2014	2015	2016	2017
Количество абонентов на начало периода	10000	11525	13050	14575	16100
Прирост абонентов	1525	1525	1525	1525	1525
Количество абонентов на конец периода	11525	13050	14575	16100	17625
Емкость рынка	28571,43	30642,86	32714,29	34785,71	36857,14

 

 

Окончание табл. 1.2

Процент охвата рынка на конец периода

40,3375

42,58741

44,5524

46,28337

47,81977

 

 

2. Оперативное планирование

2.1. Планирование  доходов

План доходов включает в себя доходы от установочной платы, доходы от абонентской платы и доходы от дополнительных услуг.  Стоимость подключения примем равную  100 р. на абонента. Абонентскую плату в среднем возьмем 400 р. в месяц. Исходя из среднего дохода на одного абонента, примем плату за дополнительные услуги в размере 297 р. Далее произведем расчет доходов.

Таблица 2.1.1

Стратегия стабильности

Показатель	1кв.	2кв.	3кв.	4кв.	Год
1. Количество абонентов  на начало периода	10000	10181,25	10362,5	10543,75	10000
2. Прирост количества  абонентов	181,25	181,25	181,25	181,25	725
3. Количество абонентов  на конец периода	10181,25	10362,5	10543,75	10725	10725
4. Доходы от установочной  платы, р.	18125	18125	18125	18125	72500
5. Доходы от абонентской  платы, р.	12217500	12435000	12652500	12870000	50175000
6. Доходы от ДВО	3023831	3077663	3131494	3185325	12418313
7. Всего доходов, р.	15259456	15530788	15802119	16073450	62665813

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.1.2

Стратегия роста

Показатель	1кв.	2кв.	3кв.	4кв.	Год
1. Количество абонентов  на начало периода	10000	10381,25	10762,5	11143,75	10000
2. Прирост количества  абонентов	381,25	381,25	381,25	381,25	1525
3. Количество абонентов  на конец периода	10381,25	10762,5	11143,75	11525	11525
4. Доходы от установочной  платы, р.	38125	38125	38125	38125	152500
5. Доходы от абонентской  платы, р.	12457500	12915000	13372500	13830000	52575000
6. Доходы от ДВО	3083231	3196463	3309694	3422925	13012313
7. Всего доходов, р.	15578856	16149588	16720319	17291050	65739813

 

 

2.2. Планирование  амортизации

Таблица 2.2.1

Стратегия стабильности

Показатель	1кв.	2кв.	3кв.	4кв.	Год
Стоимость основных фондов на начало периода, р.	20000000	20000000	20000000	20000000	20000000
Ввод в действие, р.	0	0	0	0	0
Стоимость основных фондов на конец периода, р.	20000000	20000000	20000000	20000000	20000000
Средняя стоимость фондов за период, р.	20000000	20000000	20000000	20000000	20000000
Средняя норма амортизации; %	3,5	3,5	3,5	3,5	14
Начисленная амортизация, р.	700000	700000	700000	700000	2800000

 

 

 

 

 

Таблица 2.2.2

Стратегия роста

Показатель	1кв.	2кв.	3кв.	4кв.	Год
Стоимость основных фондов на начало периода, р.	20000000	20000000	20000000	20000000	20000000
Ввод в действие, р.	0	0	0	0	0
Стоимость основных фондов на конец периода, р.	20000000	20000000	20000000	20000000	20001000
Средняя стоимость фондов за период, р.	20000000	20000000	20000000	20000000	20000000
Средняя норма амортизации	3,5	3,5	3,5	3,5	14
Начисленная амортизация, р.	700000	700000	700000	700000	2800000

 

 

2.3. Планирование  расходов

Таблица 2.3.1

Стратегия стабильности

Показатель	1кв.	2кв.	3кв.	4кв.	Год
Расходы на оплату труда; р.	540000	540000	540000	540000	2160000
Среднесписочная численность, чел.	15	15	15	15
Среднемесячная зарплата, р.	12000	12000	12000	12000
Ставка отчислений на социальные нужды, р.	162000	162000	162000	162000	648000
Расходы по оплате труда и на социальные нужды, р.	702000	702000	702000	702000	2808000
Амортизация, р.	700000	700000	700000	700000	2800000
Расходы на капитальный и текущий ремонт, р.	3020,833	3020,833	3020,833	3020,833	12083,33
Налоги, включаемые в себестоимость, р.	152594,6	155307,9	158021,2	160734,5	626658,1
Материальные затраты	1208,333	1208,333	1208,333	1208,333	4833,333
Всего расходов, р.	1558824	1561537	1564250	1566964	6251575