Бизнес план турагенства

\

 

 

 

Название предприятия

 

 

Создаваемое мной предприятие  будет называться - “Сантрэвел ”.

 

 

 

 

Юридический статус. Уставной фонд.

 

Решая вопрос выбора организационно правовой формы предприятия мы остановились на хозяйственном обществе с ограниченной ответственностью. П

ХООО – это предприятие  учредителями которого являются граждане и юридические лица. Источником образования  имущества – вклады участников. Ответственность по обязательствам все участники несут лишь в пределах своих вкладов и по обязательствам общества не отвечают.

Минимальный размер составляет 30.000 рублей. Количество работников не должно превышать 50 человек.

 

Размер вкладов учредителей  в Уставный фонд Общества на момент его учреждения составляет:

 

№	Ф.И.О.	Размер вклада в рублях	В процентах	В долях
1	Фельшин М.М.	150.000	50%	2
2	Радаев Е.А.	75.000	25%	1
3	Рубинов И.М.	75.000	25%	1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Цели и предмет деятельности общества.

 

 Целью деятельности  Общества является получение прибыли от не запрещенной законом деятельностью.

 Предметом деятельности  Общества является:

• организация обслуживания иностранных туристов, и продажа поездок иностранным туристам на коммерческой основе, разработка и внедрение новых маршрутов туризма, организация и продажа гражданам – членов СНГ поездок за границу и иностранным гражданам в третьи страны;
• организация и предоставление услуг гидов-переводчиков, обеспечение встречи-проводов, экскурсионное обслуживание, театрально-зрелищных и иных мероприятий, транспортные и другие услуги туристам, включая обслуживание транзитных туристов на всех видах транспорта;
• оформление виз и паспортов;
• оказание посреднических услуг внутри страны и за ее пределами;
• осуществление мероприятий по повышению экономической эффективности иностранного туризма и туризма за границей, качества и конкурентоспособности производимых услуг при наименьших затратах;
• производство и продажа сувениров;
• оптовая и розничная торговля;
• посредническая деятельность;
• операции с недвижимостью, коммерческие и посреднические услуги, брокерская и дилерская деятельность;
• организация работы коммерческих магазинов, реализация собственной и закупной продукции;
• оказание научно-технических, агентских, лизинговых, рекламных, патентно-лицензионных, информационных и представительских услуг;
• работа в сфере общественного питания (эксплуатация ресторанов, кафе и столовых);
• индустрия развлечений (казино, парки, аттракционы, концертная деятельность, кафе и столовых);

Общество вправе также  осуществлять любые иные виды деятельности, не запрещенные законодательством

Все виды деятельности, подлежащие лицензированию, осуществляются Обществом  только после получения соответственной  лицензии.

 

 

 

 

Работа турагенства.

При имеющемся спросе на какой-либо тур клиента тщательно информируют о ценах, условиях проживания, особенностях страны, дают информацию об отелях, дают рекомендации и дельные советы, предоставляют буклеты и рекламные проспекты.

Эту работу выполняет  менеджер по продаже или директор, в зависимости от направления, также туриста знакомят с правилами предоставления услуг.

Затем при клиенте  делается заявка тур оператору для  получения информации  о наличии  мест. При утвердительном ответе клиент должен оплатить выбранное путешествие  в размере 50% от стоимости путешествия или же целиком.

Директор или менеджер, каждый по своему направлению посылает оператору заявку на бронирование и в течение 3 дневного срока получает подтверждение тура.

Деньги за тур отправляются оператору после подтверждения  тура, по цене представленной в прайс-листе, за минусом процента комиссионных.

Присылается конверт, содержащий ваучер на проживание, авиабилеты (ж/д  билеты, в зависимости от выбранного тура), медицинская  страховка. Конверт  можно также получить перед отправлением.

Также выдается путевка, заключается договор между туристическим агентством и клиентом.

Заявку, как правило, делают заранее, но непосредственно перед  путешествием проводиться инструктаж, если клиент в этом нуждается (таможенные формальности, визовые формальности), предлагается приобрести специальную литературу (карты местности, путеводители, разговорники, словари и т.д.).

 

 

 

 

 

 

\

 

 

 

 

 Аренда помещений. Материально техническая база.

 

На момент создания туристической  фирмы ее учредители являются обладателями определенной собственности, которую они вносят в качестве долей в уставный капитал фирмы.

Вносимым имуществом являются:

• персональный компьютер марки Pentium (оценочная стоимость 10.000 руб. (десять тысяч рублей))
• принтер HP Laser Jet 6L (оценочная стоимость 3.200 руб. (три тысячи двести рублей))
• ксерокс EPSON 3L (оценочная стоимость 4.000 руб. (четыре тысячи рублей))
• телефакс PANASONIC  (оценочная стоимость 3.000 руб. (три тысячи рублей))

Не обладая собственным помещением, мы арендуем квартиру у частного владельца в 32 м.кв. которые включают в себя помещения, обставленные офисной мебелью, общий коридор и санитарный узел.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Фонд Заработной Платы

 

 

№	Должность	З/П в месяц	З/П в год
1	Генеральный директор	2500	30000
2	Бухгалтер	2000	24000
3	Менеджер по продажам	1500	18000
		6000	72000

 

Финансово-экономические  показатели фирмы.

 

№	Наименование технико-экономических  показателей	Единица измерения	Показатель
1	Годовой объем реализации	Тыс. рублей	276.300
2	Объем реализации годовой  без НДС	Тыс. рублей	219.285
3	Численность персонала	Человек	3
4	ФЗП всего персонала  годовой	Тыс. рублей	72.000
8	Рентабельность	%	19
10	Годовая балансовая прибыль	Тыс. рублей	80.710
11	Годовая чистая прибыль	Тыс. рублей	55.220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Калькуляция турпродукта

 

Кипр(50 путёвок)

1.  Проезд	100$
2.  Проживание	50$
3.  Трансфер	50$
4.  Экскурсии	100$
5.  Страховка	50$
6.  Доп. Услуги	33$
7.  Комиссия	45$
8.  Сумма затрат	22$
ИТОГ	450$

 

Египет (50 путёвок)

1.  Проезд	80$
2.  Проживание	100$
3.  Трансфер	50$
4.  Экскурсии	80$
5.  Страховка	50$
6.  Доп. Услуги	23$
7.  Комиссия	45$
8.  Сумма затрат	22$
ИТОГ	450$

 

Турция (100 путёвок)

1.  Проезд	100$
2.  Проживание	80$
3.  Трансфер	50$
4.  Экскурсии	50$
5.  Страховка	50$
6.  Доп. Услуги	53$
7.  Комиссия	45$
8.  Сумма затрат	22$
ИТОГ	450$

 

 

 

 

     Сумма затрат  на каждый тур.

138.575 x  30.70 = 4513$

4513$ : 200 = 22$

Комиссия с продажи  одной путёвки = 45$

450$ x  10 : 100 = 45$

 

TR=219.285 тыс. рублей.

TR=QP

(13815*50)+(13815*50)+(13815*100)= 2763000

Процент комиссии = 10%

2763000*10% : 100% = 276300

     Реализация  без налога с продаж:

     276300 : 105% ×  100% = 263.142 рублей.

     Реализация  без НДС:

     263142,86 : 120% ×  100% = 219.285 рублей.

TR=QP

219.285 = 219.285

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расчетная часть

 

В соответствии с маркетинговыми исследованиями (конкурентов и потребителей) предлагаемый годовой объем реализации составляет примерно от 200 до 250 путешествий. Но для того, чтобы не оказаться в трудной ситуации возьмем минимальную цифру.

Средняя цена одного путешествия 400 – 500 $.

1. Реализация 200 туров по цене 450 $ наша выручка составит:

200 × 450 $ = 90,000 $  в год.

2. Средний % комиссии равен 10 %

90,000 $ : 100% × 10% = 9,000 $ в год.

3. На  01.05.2003 г. 1 доллар США = 30,70 рублей.

9,000 $ = 276300 рублей.

Реализация без налогов = 276.300

Реализация без налога с продаж:

276300 : 105% × 100% = 263.142 рублей.

Реализация без НДС:

263142,86 : 120% × 100% = 219.285 рублей.

На эту сумму необходимо содержать нашу фирму.

 

Содержание сметы затрат:

 

1. ФЗП = 72.000 рублей
2. 38,5% в фонд страхования:

72000 : 100% × 38,5 = 27720 рублей.

3. Арендная плата: 2500 × 12 месяцев = 30000 рублей.
4. Амортизация основных фондов 10 % от стоимости оборудования:

10.000 + 3.200 + 4.000 + 3.000 = 20.200

20.200 : 100% × 2020 рублей.

 

 

5. Расходы по содержанию здания:
• плата за отопление – возлагается на владельца квартиры.
• плата  за энергию 1000 рубля.
6. Плата за телефон и факс:
• городская связь: 65 рублей в месяц × 12 месяцев × 2 номера = 1535 рублей.
• междугородняя связь – 5.520 рублей.
7. Услуги банка – 4.000 рублей.
8. Реклама – 15.000 рублей.
9. Представительские расходы – 1.500 рублей.
10. Командировочные – 5.000 рублей.
11. Канц. товары,  бланки для бухгалтерии и др. – 1000 рублей.

Итого: сумма всех затрат составит 138,575 рубля в год.

 

 

Находим нашу прибыль.

 

Прибыль годовая = объем  реализации без НДС и налога с  продаж – с/с.

Прибыль годовая = 219285,72 – 138575 = 80710

Делаем налоговые отчисления:

а) Налог на имущество (2%)

20200 : 100% × 2% =404 рубля

б) Налогооблагаемая база для налога на прибыль:

80710,72 – 404 = 80306

в) Т.к. предел расходов на реализацию составляет 2%, находим сумму  затрат, превышающих лимит:

276300 : 100% × 2% = 5526

20000 – 5526 = 14474 – превышение нормы.

г) Налог на прибыль: