Экономическая сущность кредита, виды кредита, принципы и функции

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Апреля 2012 в 20:24, курсовая работа

Краткое описание

В человеческом обществе нет ни одной сферы жизни, ни одной профессии, ни одной страны, где бы человек мог чувствовать себя абсолютно независимым от мира экономики, мог махнуть рукой на её законы. Едва издав первый крик, мы попадаем в мир, где именно экономические причины определяют, например, в каких условиях проходили роды и хватит ли у врачей лекарств, чтобы выходить мать и младенца при необходимости.

Содержание

Введение………………………………………………………………….3

Глава 1 КРЕДИТ …….……….……………………………………….....5

1.1. Теории кредита ………………………………………………5

1.2 Понятие кредита ……………...………………………………8

1.3 Сущность и функции кредита………………………………..9

Глава 2 КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА……………………………………14

2.1 Виды кредита… ……………………………………..………14

2.2 Название………………………………………………..……

Заключение……… …………………………………………………...

Список использованной литературы………... ……………………….

Вложенные файлы: 1 файл

КУРСОВАЯ РАБОТА.docx

— 46.46 Кб (Скачать файл)

    Государственный кредит - это  совокупность кредитных отношений, в котором заемщиком выступает государство. 
    Субъектами такого кредита, с одной стороны, является государство в лице правительства и отдельных  государственных органов, например, Министерства финансов и местных органов власти; с другой стороны – население, а также отдельные хозяйствующие  субъекты, и, прежде всего, институциональные инвесторы. 
    Объектом государственного кредита в современных условиях выступают деньги. Как правило, аккумулированные таким образом деньги, используются для покрытия дефицита государственного бюджета и направляются на финансирование обороны, силовых структур, социальной сферы и т.д. Другими  словами, привлеченные таким способом средства используются преимущественно на непроизводственное потребление. Часто при помощи этого кредита государство изымает значительную часть денег из оборота и таким образом регулирует денежную массу. 
    Государственный кредит возник уже в рабовладельческом обществе, главным образом в связи с войнами, которые требовали больших материальных затрат. Кредиторами относительно государства выступали храмы и отдельные ростовщики.  
    В средневековье государственный кредит тоже был связан, как правило, с экстраординарными событиями (ведение войн, выплата контрибуции и т.п.) и не носил регулярного характера. Внешне этот кредит реализовался в виде займов королю или другому правителю и очень часто осуществлялся в натуральной форме. Кредиторам (а ими, кроме церкви и отдельных ростовщиков, все чаще становятся представители свободных производителей, например ремесленники, а также города) выдавались расписки, которые потом использовались их собственниками для оплаты налогов. 
    Современную форму государственный кредит  получает в XVII-XVIII ст. В таких странах, как Англия, Голландия и Испания, в этот период государство начинает выпускать облигации и казначейские векселя. Дальнейшее использование данной формы кредита идет по двум основным направлениям. Совершенствуется правовая база, которая  лежит  в основе мобилизации и использования средств, которые аккумулируются в виде государственного займа, и разрабатываются инструменты данного кредита.  Появляются долговые обязательства государства, которые различаются по срокам (краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные), способам оплаты прибыли по ним (процентные облигации и облигации, выпущенные с дисконтом), формам размещения (предоплата, закрытый или открытый аукцион) и т.д. Это дает возможность сформировать эффективную структуру государственного долга, спланировать оптимальный вариант его обслуживания и расширить  возможности государства в оперативном управлении этим долгом. 
    Совокупность отношений, возникновение и существование которых связано с государственным кредитом, постоянно привлекает внимание экономистов. Но их подходы к определению сущности и особенно роли данного кредита  в общественном производстве очень разные. 
    Так, представители  школы физиократов (Ф.Кене, А.Тюрго) считали,  что государство, беря в долг средства, отрывает их от продуктивного использования в сельском хозяйстве и тем самым  тормозит развитие общественного производства. С точки зрения  на этот вывод они рекомендовали правительствам избегать таких займов. 
    На непродуктивном характере использования денег, которые привлекаются в форме государственных займов, делали акцент и такие  представители английской экономической школы, как А.Смит и Д. Рикардо. Для покрытия  дефицита государственного бюджета они считали более принятой аккумуляцию средств при помощи налогов. 
    Несколько других позиций придерживались Дж. Кейнс и его сторонники (А. Хансен, С. Харрис и др.). Представители этой школы экономической мысли рассматривают государственный кредит как одно  из  наиважнейших средств решения  таких ключевых и острых проблем рыночной экономики, как кризис, безработица, диспропорция общественного производства и т.д. 
    В современной рыночной экономике государственный кредит является неотъемлемым явлением, при помощи которого решаются  как текущие проблемы (покрытие бюджетного дефицита, реализация  разнообразных  программ и т.п.), так и стратегические задания. К ним могут  принадлежать, например, содействие при помощи привлеченных средств процессам структурной перестройки экономики, решение проблемы отсталых регионов и т.п. Иногда государство попадает в затруднительное  положение в отношении своих долговых обязательств. В таком  случае оно иногда прибегает к конверсии своих займов, т.е. к изменению условий в отношении ранних  выпущенных   долговых обязательств (изменение процента, сроков погашения и т.д.). Эта конверсия может быть добровольной, а значит  и зависеть от воли собственника долговых  обязательств государства, или принудительной, когда государство осуществляет конверсию без учета мнения населения.

    Межгосударственный  или международный  кредит - это заем, который предоставляет одна страна другой, или когда государство получает заем в международном финансово-кредитном  учреждении (например, во Всемирном банке, МВФ) или каком-то объединении кредиторов (например, в Парижском клубе). Эта форма кредита берет свое начало с XIV-XV ст. Этот период вошел в историю с Великими географическими открытиями и призывал к жизни проекты, кредитование которых уже было не под силу одному государству. Дальнейшее развитие такого кредита и его становление в современной форме связано с выходом производства за национальные границы и развитием международного разделения труда. Конкретными  субъектами вышеуказанного кредита выступают правительства, правительственные учреждения, банки и отдельные фирмы, международные валютно-кредитные учреждения. При этом государство чаще выступает в роли гаранта по кредитам, предоставленным  отдельным хозяйствующим субъектам. К этой форме принадлежат кредиты, которые страна получает от международных  кредитных организаций. Наиболее известные среди них Международный валютный фонд (МВФ), Всемирный банк, Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) и др. 
    Объектом международного кредита выступает или товар,  или деньги. Сам кредит может быть в разных формах. Так, в зависимости от субъекта кредитных отношений он может быть фирменным, банковским, правительственным. В зависимости от формы объекта и целевого назначения кредита различают большое количество видов кредитов, например товарный, реабилитационный и т.д. В зависимости от срока – краткосрочный (до одного года), среднесрочный (от года до пяти) и долгосрочный (более пяти лет). По взгляду на безопасность различают обеспеченные и необеспеченные (бланковые), есть и другие виды кредитов, которые классифицируются в зависимости от признака, заложенного в основу классификации. 
    Формой организации таких кредитов обычно выступает  кредитное соглашение. Но при кредитовании на уровне отдельных хозяйствующих субъектов (фирменный кредит) возможно использование векселей. 
    Международный кредит выполняет следующие функции:

    Во-первых, он обеспечивает перемещение заемного капитала между странами и тем  самым приводит к определенному  выравниванию нормы национальной прибыли. 
    Во-вторых, международный кредит приводит к уменьшению затрат в сфере оборота, т.к. способствует развитию безналичных расчетов. 
    В-третьих, движение заемного капитала между странами способствует усилению концентрации и централизации капитала.

    Помимо перечисленных  выше видов кредита, также существуют следующие виды кредита: 
    Овальный кредит - кредит банка, предназначенный для покрытия гарантируемого обязательства клиента. 
    Безотзывный кредит - кредит, условия которого не могут быть изменены без согласия кредитора и заемщика. 
    Вещный кредит – кредит под залог вещей. 
    Кредит без фиксированной даты погашения. Банк имеет право раз в году трансформировать его в срочный кредит. 
    Востребованный кредит – (cell money) вид краткосрочного межбанковского кредита, который может быть востребован и возвращен в любой момент без права протеста. 
    Гарантированный кредит – кредит, предоставляемый под гарантию банков, правительственных органов или других гарантов под обеспечение. 
    Кредит доверия – положительная репутация финансового положения компании, располагающей доверием своих клиентов до момента, когда такое доверие подрывается, прекращается по конкретным причинам; при этом говорят «кредит доверия исчерпан». 
    Ипотечный кредит – кредит, предоставляемый под залог недвижимости. 
    Компенсационный кредит– взаимный кредит, предоставляемый друг другу фирмами разных стран в национальной валюте на адекватные суммы. 
    Контокоррентный кредит – кредит, предоставляемый банками своим постоянным клиентам, имеющим в банке единый расчетный (контокоррентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиента. 
    Краткосрочный кредит – кредит, выдаваемый, как правили на срок до 1 года, предназначенный преимущественно для формирования оборотных средств предприятий. Фирм. 
    Ломбардный кредит – краткосрочный кредит под заклад легко реализуемого, движимого имущества.  
    Обеспеченный кредит – форма товарного кредита заключающегося в том, что купленный заемщиком товар остается собственностью кредитора -–продавца товара до тех пор, пока до тех пор пока товар не будет полностью оплачен, что и служит способом обеспечения оплаты. 
    Кредит овернайт – (overnight) сверхкраткосрочный кредит, сроком на сутки или на выходные – с вечера пятницы до утра понедельника; имеет распространение на рынке межбанковских кредитов. 
    Онкольный кредит – ссуда до востребования – отзываемый краткосрочный коммерческий кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора. Обычно выдается под обеспечение ценными бумагами и товарами. 
    Открытый кредит – коммерческий кредит, используемый при расчетах между постоянными контрагентами; сумма задолженностей по такому кредиту относится на счет покупателя без документального оформления. 
    Партнерский кредит – доверительный кредит, предоставляемый банками или другими кредиторами надежным фирмам на осуществление кратковременных не предвиденных расходов. Выдается под срочное обязательство возврата не более чем на 3 месяца, в отдельных случаях допускается отсрочка погашения на 2 месяца. 
    Платежный кредит – 1) кредит, предоставляемый плательщику на оплату ими расчетных документов для выполнения денежных обязательств при наличии у плательщиков временных финансовых трудностей, возникающих вследствие опережения сроков платежей по отношению к срокам поступления средств на счета плательщиков. Обычно платежный кредит предоставляется банками предприятиям на оплату материальных ресурсов, оборотных средств, на погашения дебетового сальдо по зачету взаимных требований, на выплату заработной платы; 2) кредит, предоставляемый банком, обслуживающим продавца, иностранному покупателю для оплаты за конкретный товар, под контракт. 
    Револьверный кредит – возобновляемый кредит, предоставляемый на новый срок, автоматически продлеваемый в пределах установленного лимита и сроков погашения. 
    Кредит с государственной поддержкой – операция по кредитованию с долей государственного участия, широко практикуемая в международной сфере. Государство при этом может выступать в роли  кредитора, гаранта или заемщика. Для привлечения коммерческих банков к кредитованию экспорта государство дает им право переучета трат в центральном банке, выплачивает разницу между рыночной и льготной ставкой по экспортным кредитам – так называемая бонификация, - гарантирует кредиты частных банков. 
    Кредит «свинг» (кредит-мост) – промежуточный заем в виде кредита, предоставляемого заемщику для покупки им имущества, недвижимости на срок, пока заемщик не продаст уже имеющееся у него другое имущество; деньги, вырученные от продажи наличного имущества, возвращаются заемщиком в виде погашения кредита и уплаты процентов по нему. 
    Связанный кредит – кредит, выдаваемый с определенной оговоркой, связывающим условием. Например, целевой кредит с указанием назначения его использования является «связанным» особыми условия его применения только по целевому назначению, в частности под закупку конкретного товара. 
    Кредит «стенд-бай» - особый вид резервного кредита, предоставляемый остро нуждающимся странам – членам международного валютного фонда (МВФ) для согласованных с ним целей на срок до 1 года, реже до 3 лет. 
    Экспортный кредит – кредит, подставляемый покупателю или его банку с целью финансирования продаж, как средство поощрения экспорта. Фирменный экспортный кредит предоставляется от лица экспортера. Банковский экспортный кредит предоставляется иностранным покупателям непосредственно банками. Известны и комбинированные варианты, когда государственный экспортный кредит сочетается с кредитами частных банков и международных организаций.

Заключение 

       Кредит  способен оказывать активное  воздействие  на  объем  и  структуру денежной массы, платежного  оборота,  скорость  обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных  денег,  он  может  обеспечить в период перехода  Украины  к  рынку  создание  базы  для    ускоренного  развития  безналичных  расчетов,  внедрения  их  новых  способов. Все это будет способствовать экономии издержек  обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.  

         Благодаря   кредиту   происходит   более   быстрый    процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Он  может  сыграть  заметную  роль  и  в  осуществлении   программы приватизации  государственной  и  муниципальной  собственности   на  основе акционирования предприятий.  Условием  размещения  акций  на рынке являются накопление  значительных  денежных  капиталов  и  их       сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.

       Кредит    стимулирует    развитие    производительных    сил, ускоряет   формирование   источников   капитала   для    расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя  доступ  заемщиков  на  рынок  ссудных   капиталов,  предоставляя  правительственные  гарантии  и  льготы,  государство        ориентирует банки на преимущественное кредитование тех  предприятий и   отраслей,   деятельность    которых    соответствует    задачам  осуществления  общенациональных  программ  социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для  стимулирования капитальных вложений, жилищного  строительства,  экспорта  товаров, освоения отсталых регионов.

       Без  кредитной  поддержки  невозможно  обеспечить  быстрое  и    цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий  малого бизнеса,  внедрение других видов  предпринимательской деятельности    на внутригосударственном  и  внешнем  экономическом   пространстве.

       Кредитная система, в первую очередь, представлена банковским,        потребительским,  коммерческим,  государственным  и   международным    кредитом. Всем этим видам кредита свойственны  специфические  формы    отношений  и  методы  кредитования.  Реализуют  и  организуют   эти   отношения  специализированные  учреждения,   образующие   кредитную  систему во втором  (институциональном)  понимании.  Ведущим  звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.    

 

         
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     


Информация о работе Экономическая сущность кредита, виды кредита, принципы и функции