Мероприятия по повышению качества кредитных портфелей коммерческих банков в России

- процентные ставки, подверженные непосредственному регулированию ЦБ РФ: ставка рефинансирования; штрафные ставки;

- регулируемые Сбербанком РФ (единые по всей России ставки Сбербанка РФ по депозитам и вкладам в рублях и в валюте);

- рыночные процентные ставки: размещаемые посредством аукционных торгов (кредитные аукционы); определяемые по межбанковским операциям; свободно определяемые каждым банком.

Более широкое развитие конкуренции в банковской сфере будет способствовать большей дифференциации цен на банковские услуги в будущем.

Рассмотрим следующие конкурентные стратегии, используемые банками:

- упомянутая ранее стратегия «снятия сливок» позволяет банку установить высокую ставку на новую банковскую услугу, которая только внедряется на рынок и пользуется повышенным спросом. Цель

- получить максимум прибыли, пока конкуренты не потеснили на рынке.

- стратегия престижных цен или имиджа. Цена здесь - это высокая ставка по особой услуге, доступной не всем, а только особой группе клиентов.

- стратегия «высоких» и «низких» цен, которая связана с перегруппировкой сегментов рынка данного банка, с его финансовым положением и перспективой развития.

Через политику «низких» цен проходит проникновение на новые рынки и закрепление на уже завоеванном рынке. Банк не преследует цель получить быструю прибыль и уйти с рынка, напротив, его цель - получение долговременных прибылей. Эту политику проводят банки с прочным финансовым положением, имеющие широкие планы развития на данном рынке. Такие банки завоевывают рынок за счет больших объемов кредитов, предоставляемых большому числу заемщиков.

Политика «высоких» ставок проводится банками, не планирующими развитие на данном рынке. Это часто неблагополучные в финансовом отношении банки, которым важно взять от рынка все, что он дает, и уйти, когда туда начнут внедряться более эффективные банки;

Стратегия «следования за лидером», при которой банк руководствуется ставками конкурента, а учет собственной внутренней стоимости банковских услуг и спроса играют подчиненную роль. Следование может означать установление равных, повышенных или пониженных ставок по кредитам и депозитам по отношению к конкурентам. Стратегия довольно популярна в рыночной экономике, и обычно она ведет, как показывает зарубежная практика, к снижению и выравниванию ставок при монополизации рынка.

При использовании ассортиментной стратегии ценообразования банковские услуги продаются по «прейскуранту». Как правило, предоставляя основную услугу, банк может предоставить консультационные услуги бесплатно или за небольшую плату. Банки широко используют процентные скидки при покупке по кредитным карточкам и другие формы. Ассортиментная стратегия сегодня проявляется и в том, какие банковские операции должны быть основными для прибыльной деятельности банков - расчетно-кассовое обслуживание клиентов по низким тарифам или государственные ценные бумаги с минимальными рисками.

В заключение данного вопроса о стратегии ценообразования необходимо подчеркнуть, что рецепта для их использования в банковской практике нет. Банкам важно правильно выбрать и проводить ценовую политику, гибко меняя цены в рамках выбранной стратегии в зависимости от состояния финансового рынка, интенсивности конкуренции в том или ином ее сегменте, уровня инфляции, спроса и предложения клиентов.

 

  Глава 2.  Анализ   стратегии ценообразования на примере ОАО «Сбербанка России»

2.1 Особенности экономической деятельности банка

ОАО «Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России)», именуемый в дальнейшем «Банк», создан в форме акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР «О банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 года. Учредителем Банка является Центральный банк Российской Федерации, именуемый в дальнейшем «Банк России». Он входит в банковскую систему РФ и в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, и нормативными документами Банка России, а также настоящим Уставом.

Уставный капитал Банка равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов. Размер уставного капитала Банка может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости размещенных акций или размещения дополнительных акций. Размер уставного капитала Банка может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости размещенных акций в случаях, предусмотренных федеральным законом. Уставный капитал может быть уменьшен путем приобретения и погашения части акций.

Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно- расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Стратегические цели:

1) Финансовые результаты: увеличение объема прибыли более  чем в три раза при снижении  отношения операционных затрат  к чистому операционному доходу  на пять процентных пунктов.

2) Положение на Российском  рынке: укрепление конкурентных  позиций на основных банковских  рынках.

3) Качественные показатели  развития: лучшие в России навыки  в области клиентской работы, лидерство по качеству обслуживания, узнаваемый «позитивный» бренд, высокая степень лояльности клиентов.

4) Операции на зарубежных  рынках: поэтапное увеличения объема  и значимости международных операций  за счет роста на рынках  стран СНГ и Восточной Европы.

Успешное достижение поставленных целей будет способствовать росту рыночной капитализации и выдвижению банка в число лидирующих финансовых институтов мира.

Важнейшим элементом стратегии развития Сбербанка России является внедрение идеологии постоянного совершенствования и развития на всех уровнях и во всех частях организации. Задача, которую ставит перед собой Банк - сделать эффективность и качество делом каждого сотрудника в каждом подразделении, вовлечь как рядовых сотрудников, так и руководителей Банка в каждодневный процесс улучшения его работы, дать сотруднику почувствовать себя активным участником процесса развития Банка, а не просто пассивными исполнителями.

Сбербанк России имеет уникальную филиальную сеть, охватывающую всю территорию Российской Федерации. В структуре Банка 17 территориальных банков и 1511 отделений, а также 20250 структурных подразделений, в общей сложности это почти 22 тыс. точек обслуживания клиентов. В системе Сбербанка трудятся около 200 тыс. работников.

Основным источником роста прибыли в 2012 году стали чистые процентные и комиссионные доходы. Прибыль на обыкновенную акцию в 2012 году выросла вследствие роста чистой прибыли. Показатели ROA и ROE остаются на приемлемом уровне. Операционные доходы до создания резервов под обесценение кредитного портфеля за 2012 год выросли на 25,1% по сравнению c 2011 годом, вследствие роста основных компонентов операционных доходов. Основными компонентами операционного дохода Группы за 2012 год остаются чистые процентные и комиссионные доходы с долей более 95,0%. Чистые процентные доходы за 2012 года выросли на 25,6% по сравнению с 2011 годом, что связано с увеличением объемов работающих активов.

Таблица 2.1 Анализ деятельности за 2012 год

Основные статьи Отчета о финансовом положении Группы по МСФО (млрд. руб.)		31.12.2012	31.12.2011	Изменение
Всего активов		15 097,4	10 835,1	39,3%
Кредиты юридическим лицам (до вычета резервов под обесценение)		8 227,8	6 576,6	25,1%
Кредиты физическим лицам (до вычета резервов под обесценение)		2 836,5	1 805,5	57,1%
Резерв под обесценение кредитного портфеля		565,0	662,4	-14,7%
Совокупный портфель ценных бумаг		1 969,7	1 625,8	21,2%
Средства физических лиц		6 983,2	5 726,3	21,9%
Средства корпоративных клиентов		3 196,1	2 205,8	44,9%
Всего обязательств		13 473,6	9 567,1	40,8%
Собственные средства		1 623,8	1 268,0	28,1%
Коэффициент достаточности капитала Базель 1 (%)		31.12.2012	31.12.2011	Изменение
Капитал первого уровня (Tier 1)		10,4	11,6	-1,1п.п.
Общий капитал		13,7	15,2	-1,5п.п.
Фактическая численность персонала Сбербанка России (тыс. чел.)		286,0	241,0	4,5%
Основные статьи Отчета о прибылях и убытках Группы по МСФО (млрд. руб.)	За 2012 год		За 2011 год	Изменение	За четвертый квартал 2012 года	За четвертый квартал 2011 года	Изменение
Чистые процентные доходы	704,8		561,0	25,6%	201,0	159,0	26,4%
Комиссионные доходы	189,2		151,9	24,6%	57,3	44,5	28,8%
Операционные расходы	-451,4		-348,3	32,1%	-144,1	-108,9	34,5% 20,9%
Расходы на содержание персонала	245,8		-203,8	22,1%	67,8	-56,7
Отчисления в резервы под обесценение кредитного портфеля	-21,5		1,2	-1891,7%	-10,9	-15,6	-30,1%
Чистая прибыль	347,9		315,9	10,1%	85,1	60,1	41,6%
Cовокупный доход	393,6		309,0	27,4%	103,0	95,1	8,3%
Основные показатели эффективности Группы по МСФО (%)	За 2012 год		За 2011 год	Изменение	За четвертый квартал 2012 года	За четвертый квартал 2011 года	Изменение
Рентабельность активов (ROA)	2,7		3,2	-0,7п.п.	2,8	2,4	-0,6п.п.
Рентабельность собственных средств (ROE)	24,2		28,0	-3,8п.п.	23,8	19,6	-3,8п.п.
Процентная маржа*	6,1		6,4	-0,3п.п.	6,2	6,7	-0,3п.п.
Отношение операционных расходов к операционному доходу	49,0		46,9	2,6п.п.	46,7	54,0	2,2п.п.

 

 

        Увеличение  процентных доходов в 2012 году  было вызвано ростом, как объемов кредитного портфеля, так и его доходностью.  Рост кредитного портфеля физических лиц, обладающего большей доходностью, опережал рост кредитного портфеля юридических лиц, доходность которого традиционно ниже. Стоимость привлечения средств корпоративных клиентов и физических лиц за 2012 год выросла вследствие общего повышения ставок на рынке.  В состав прочих процентных расходов за 2012 год входят процентные расходы по субординированным займам в размере 20,9 млрд. руб., а также процентные расходы по выпущенным ценным бумагам в размере 25,1 млрд. руб. Основным источником комиссионных доходов Группы в 2012 году были комиссии по расчетно-кассовым операциям с клиентами, а также комиссии по операциям с пластиковыми картами. Комиссионные доходы от операций с пластиковыми картами выросли за 2012 год на 47,9% по сравнению с 2011 годом и стали основным источником роста комиссионных доходов. Процентный доход по ценным бумагам за 2012 вырос в результате увеличения объема портфеля ценных бумаг. Приобретение Denizbank позволило увеличить процентные доходы по ценным бумагам в 4 квартале 2012 года на 3,7 млрд. руб. Доходы от операций и переоценки иностранной валюты в размере 19,6 млрд. руб. за 2012 год (9,5 млрд. руб. за 2011 год) включают доходы от операций с иностранной валютой в размере 10,6 млрд. руб. (5,5 млрд. руб. за 2011 год), доходы от переоценки иностранной валюты в размере 0,6 млрд. руб. (1,4 млрд. руб. за 2011 год), а также доходы от операций с валютными производными финансовыми инструментами в размере 8,4 млрд. руб. (2,6 млрд. руб. за 2011 год).

Проведем сравнительный анализ основных статей баланса ОАО «Сбербанк России» за 2011, 2012 и 2013 год.

Табл. 2.2  −Анализ активов ОАО «Сбербанк России»

Наименование статьи	На 01.01.2011		На 01.01.2012		На 01.01.2013				Динамика
	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%			млн. руб.		%
Активы
1	2	3	4	5	6		7	8		9
Денежные средства	270396	3,81	322303	3,78	725052		5,34	402749		124
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	112238	1,58	128925	1,51	381208		2,8	252283		196
Обязательные резервы	40572	0,57	50532	0,59	122373		0,9	71841		142
Средства в кредитных организациях	85334	1,20	61888	0,73	81464		0,6	19576		31,6
Финансовые активы	15588	0,22	31509	0,37	101884		0,75	70375		223
Чистая ссудная задолженность	5158029	72,68	5714301	67,04	9769673		71,95	4055372		70
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы,	1075404	15,15	1465069	17,19	1541630		11,3	76551		5,2
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	39000	0,55	83714	0,98	281233		2,071	61541		73,5
Чистые вложения в ценные бумаги	0	0,00	354845	4,16	361861		2,6	7016		1,9
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	289830	4,08	317379	3,72	438060		3,2	47962		15
Прочие активы	90176	1,27	127028	1,49	176277		1,2	47845		37,6
Всего активов	7096995	100,00	8523247	100,00	13577111		100	5053864		59

 

Денежные средства в анализируемом периоде наблюдается  увеличение  с  322303 млн. руб. до 725052  млн. руб., т. е. на 402749 млн. руб., более чем в 2 раза, по сравнению с 2010 годом динамика также положительна.  Что свидетельствует  о благоприятной  экономической ситуации в банковской сфере и повышении ликвидности банка.

Средства кредитных организаций в ЦБ РФ увеличились в 2012 году по сравнению с базисным 2011 годом на  252283 или на 196 %, что свидетельствует об увеличении размещаемых в ЦБ денег, и как следствие уменьшение имеющихся у банка возможностей, то же можно сказать и об обязательных резервах.

Средства в кредитных организациях увеличились с 61888 млн. руб.   до   81464 млн. руб., т. е. на 19576 млн. руб., темп роста составляет  31,6 , а значит, происходит уменьшение  денег в других кредитных институтах и как следствие увеличение собственных имеющихся в распоряжении средств.

 По статье инвестиции в дочерние и зависимые организации наблюдается  рост данного показателя с 83714 млн. руб. и до 281233 млн. руб., а значит, динамика  составила 73,5 % или же  61541 млн. руб., что же касается объёмов основных средств и нематериальных активов, а также материальных запасов, то в данный период идёт увеличение объёмов по данной статье с 127028 млн. руб. и до 176277 млн. руб., положительная динамика составляет 37,6 % или 47845 млн. руб.

В целом по активам можно сказать, что их общее значение увеличилось с    7096995млн. руб.  до 8523247 в 2011   году на  1426252  млн. руб., и на 59 % в 2012 году,  то есть на 5053864 млн. руб.,   что является положительной тенденцией, так как наблюдается рост общего объёма активов на 126,85%.

Анализ структуры и динамики собственных средств можно провести аналогично анализу активов, показав основные тенденции и динамику по основным статьям, что и представлено в совокупном виде табл. 2.2.   

Данная таблица может помочь понять, насколько ОАО «Сбербанк России» обеспечен собственными источниками финансирования, а так же можно будет просмотреть основные направления в области управления собственными источниками

Более детальная структура активов на последнюю отчётную дату представлена рисунком 2.1

В структуре активов основную часть занимает статья чистая ссудная задолженность – 66% за 2012 год, а чистые вложения в ценные бумаги на анализируемую дату составили 17%, так же важной статьёй является и чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения.

Что же касается структуры пассивов то в ней преобладает статья средства клиентов (некоммерческих организаций).

Рис. 2.1  Структура активов ОАО «Сбербанк России» на 01.01.2013 г.

Структура на 01.01.2013  года по источникам собственных средств ОАО «Сбербанк России» представлена рисунком 2.2.

Таким образом, можно сказать из рисунка 2.2, что основной статьей источников собственных средств за 2013 год послужила нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет – 5,62% от всех пассивов ОАО «Сбербанк России», эмиссионный доход и неиспользованная прибыль соответственно равны 2,68% и 2,04%.