Коммерческие банки России

Введение

1. Теоретические основы деятельности банков.
1. История развития коммерческих банков.
2. Операции коммерческих банков.
2. Анализ деятельности ОАО «Сбербанка России» на рынке банковских продуктов и услуг за период 2012-2014 годов.

2.1. Оценка деятельности банка.

2.2. Анализ активных и пассивных  операций банка.

 Заключение

1. Список использованных источников.

2   Приложения.

                                                   Введение

           Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система - это сердце хозяйственного организма любой страны. Но банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

          Деятельность коммерческих банков так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе коммерческие банки, которые представляют собой частные и государственные учреждения, занимаются самыми разнообразными видами операций и предоставляют своим клиентам широчайший спектр финансовых услуг. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляются расчетные, кассовые, валютные операции, купля-продажа и выпуск ценных бумаг, в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, а также финансирование народного хозяйства в целом. Коммерческие банки выполняют ряд нетрадиционных банковских операций таких, как лизинг, факторинг, операции с драгоценными металлами, форфейтинг, трастовые операции, гарантии и поручительства и иные виды услуг. Учреждения коммерческих банков выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

               Сегодня к группе коммерческих  банков в разных странах относится  целый ряд институтов с различной  структурой и разным отношением  собственности. Данная тема весьма  актуальна в настоящее время. Система коммерческих банков  развивается, стремительно набирая  обороты. Коммерческие банки занимают  свое место в экономике и  играют особую роль в процессе  функционирования народного хозяйства.

               Термин "коммерческие банки" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (торговля - commerce, отсюда и название "коммерческие банки"). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуда на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату заработной платы и так далее. Сроки кредитов постепенно удлинялись,  часть банковских ресурсов начала использоваться для вложения в основной капитал, ценные бумаги и так далее. Иначе говоря, термин "коммерческий" утратил первоначальный смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность, на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода деятельности.

             Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие  предприятия и организации, а  также население - выступают основным  звеном банковской системы. Независимо  от формы собственности коммерческие  банки являются самостоятельными  субъектами экономики. Их отношения  с клиентами носят коммерческий  характер. Основная цель функционирования  коммерческих банков - получение  максимальной прибыли.

             Согласно банковскому законодательству  РФ банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать  денежные средства физических  и юридических лиц, размещать  их от своего имени и за  свой счет на условиях, возвратности, платности, срочности и осуществлять  расчетные операции по поручению  клиентов.  В Банковском кодексе дается следующее определение банка: "банк - юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц".  Таким образом, коммерческие банки осуществляют, или должны осуществлять комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные операции. Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

          Коммерческие банки - это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли. 3 Получение максимальной прибыли, как цель деятельности, - характерная особенность коммерческих банков.

           Основными функциями банков считаются:

1) аккумуляция и мобилизация денежного капитала

2)  посредничество в кредит

3) проведение расчетов и платежей в хозяйстве

4) создание платежных средств

5) организация выпуска и размещения ценных бумаг

6) консультационное обслуживание клиентов

           Достаточная экономическая осведомленность  и возможность контроля экономических  ситуаций позволяют банкам осуществлять  консультационное обслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможные направления увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценными бумагами, банки оценивают перспективность выпуска новых акций клиента и реальность их размещения; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг. Банки предоставляют следующие консультационные услуги: от открытия счетов, кредитно-расчетного и кассового обслуживания до рекомендаций по совершению операций на денежном и товарном рынках.

1. История развития коммерческих банков.

             В России путь к становлению  самостоятельного и систематизированного  торгового законодательства был  намечен уже Соборным Уложением 1649 г. В 17 в. начинают объединяться  небольшие местные рынки в  один всероссийский рынок. Москва  была центром формирования этого  рынка. Оптовая и розничная торговля  велась на ярмарках. Сбором налогов  с торговли и таможенными сборами  ведал Приказ Большой Казны. Развитию  торговли содействовал Торговый  устав 1653 г. Во второй половине 17 в. появились торговые компании. Расширились связи с Индией, по Нерчинскому договору 1689 г. – с Китаем. Русское правительство в 17 в. осуществляло политику меркантилизма (франц. Merkante – торговец, купец; теория денежного баланса обосновывала политику, направленную на увеличение денежного богатства чисто законодательным путем) и ограничивала торговлю иностранных купцов в России.

            В 16 – 17 вв. существовали привилегированные  корпорации гостей, торговых людей  суконной и гостиной сотни. Внутри  корпораций купцы делились по  имущественному признаку в основном  на три статьи – первостатейных, среднестатейных и третьестатейных. Термин «гильдия» впервые упомянут (1719 г.) в регламенте Коммерц-коллегии. В 1721 г. Регламентом Главного магистра было объявлено обязательным создание гильдий во всех городах. Посадское население следовало разделить на «регулярных» и «нерегулярных» граждан. Первые в свою очередь делились на две гильдии: 1-я включала банкиров, «знатных» купцов, докторов, аптекарей и некоторые категории ремесленников (золотых и серебряных дел мастера и т.д.); 2-я – мелких торговцев и ремесленников (с образованием в 1722 г. Цехов часть ремесленников оказалась за пределами гильдейского деления). Остальное население (чернорабочие, «обретающиеся в наймах») причислялось к «нерегулярным» гражданам. На практике в 20 -70-х гг. 18 в. посадские люди, названные купечеством, по-прежнему делились по преимущественному признаку на три статьи, или гильдии, между которыми не было существенных различий сословного характера. Положение изменилось в 70 – 80-х гг. 18 века. Манифестом 17 марта 1755 г. Купеческое сословие было разделено на привилегированное гильдейское купечество в зависимости от располагаемого капитала (три гильдии) и мещан (остальные граждане).

            В конце 18 – начале 19 вв. происходил  постепенный упадок гильдейского  купечества. Одной из главных  причин этого была широкая  конкуренция торгующих крепостных  крестьян. С развитием капитализма  роль гильдий упала. В 1863 г. Третья  гильдия была отменена. С 1898 г. Гильдейские  свидетельства приобретались добровольно  лишь лицами, стремившимся к получению  сословных купеческих прав.

            Значительному развитию торговли  содействовали реформы, проводившиеся  в первой части 18 в. Петром I. Несмотря на свое знание торгового дела, Петр I нередко сам сознавался, что «что из всех дел управления торговля представляет наиболее затруднений». Мешала активному проведению внешней торговли привычка русских купцов к обману («плутовству»), которую Петр I старался искоренить, для чего он создал штат браковщиков, т.е. поверщиков по торговле льном, салом, воском и юфтью, т.е. тем скудным перечнем товаров, которые пользовались спросом у иностранцев, и предусмотрел правила такой поверки. Кроме того, с целью наведения порядка в торговле и ограждения покупателей от обмана Петр I установил одинаковые для всех весы и меры, образцы которых до сих пор хранятся в Санкт-Петербурге.

            Во внешней торговле Петр I старался  приучить русских торговцев действовать  сообща, «компаниями», как торговали  в иностранных государствах, поощрял  отправление детей купцов в  иноземные государства для обучения  торговому делу и развития  в русских людях духа торгового  предпринимательства.

            В области внутренней торговли  Петр I также провел огромные преобразования. В 1713 г. Он даровал право всем  людям свободно вести торговлю  в России с уплатой умеренных  пошлин; ограничил казенную торговлю которая стесняла частную промышленность; была создана первая биржа, а позднее биржи стали создаваться в крупных городах. При биржах учреждались присяжные маклеры, записи которых имели силу судебных (ссудных) протоколов.

             В 1717 г. была учреждена Коммерц-коллегия  – центральное государственное  учреждение России, ведавшее вопросами  торговли, главным образом внешней. В функции Коммерц-коллегии входило: строительство торговых судов, гаваней, маяков, складов и т.п.; руководство  торговыми консулами за границей, продажей некоторых товаров (пушнины, железа и др.), торговля которыми  была монополизирована казной; наблюдение  за путями сообщения, ярмарками  и исполнением таможенных тарифов; покровительство созданию купеческих  компаний и др. В 1731 -1742 гг. была  объединена с Мануфактур- и Берг-коллегиями. В 1754 г. при Коммерц-коллегии был учрежден Государственный коммерческий банк. В 1802 г. подчинена министру коммерции, а в 1818 г. упразднена.

             Таможенная реформа 1753 -1757 гг. отменила  внутренние пошлины, что способствовало  росту всероссийского рынка. Во  второй половине 18 в. В Москве возникли первые магазины при купеческих домах. В 1797 г. было разрешено иметь лавки при жилых домах. В 18 в. торговля развивалась на принципах протекционизма (от лат. Protection – защита, покровительство; экономическая политика осуществляется с помощью торгово-политических барьеров, которые ограждают внутренний рынок от ввоза иностранных товаров, снижают их конкурентоспособность по сравнению с товарами национального производства). Во второй половине 19 в. возникли акционерные торговые товарищества, развивалась оптовая биржевая торговля.

             В 19 - начале 20 вв. коммерческая деятельность  была основным объектом занятия  российского купечества, являющегося  почетным сословием российского  общества. В этот период искусство  коммерции в России достигло  высокого уровня. Существовал своеобразный  кодекс чести купца-коммерсанта, провозгласивший твердость и  нерушимость купеческого слова.

             На рубеже 19 – 20 вв. происходит дальнейший  рост торговли, концентрация ее  в руках монополий. Падала доля  ярмарок во внутреннем товарообороте, развивалась магазинная форма  торговли, увеличивалась роль банков. В 1905 г. было создано Министерство  торговли и промышленности. В  годы Первой мировой войны 1914 – 1918 гг. сократилось производство потребительских товаров, росли цены, росла спекуляция. Возник продовольственный кризис, который во многом привел к революционной ситуации в России.

              После Февральской революции  и октябрьского переворота 1917 г. была ликвидирована частная собственность, а вместе с ней и свободный  обмен товарами. Наряду с национализацией  была установлена государственная монополия на торговлю (1918 г.) важнейшими товарами народного потребления. С начала Гражданской войны (1918 – 1929 гг.) в период «военного коммунизма» коммерческая деятельность была запрещена, а установлено централизованное распределение предметов потребления. В январе 1919 г. введена продразверстка. С переходом к новой экономической политике (НЭП) продразверстка заменена продналогом.

               Для сбыта продукции крупной  промышленности были созданы  отраслевые синдикаты и другие  государственные оптовые организации (Госснабы). Розничная торговля находилась  преимущественно в руках потребительской  кооперации, а государственная торговля  была представлена небольшой  сетью торгов и других организаций.

              В процессе развития планово-распределительной  экономики и административно-командных  методов управления народным  хозяйством созданы и получили  развитие три формы внутренней  торговли: государственная, кооперативная, колхозная, которые обслуживали  соответственно городское и сельское  население. Государственная и кооперативная  торговля совместно образуют  организованный рынок страны, на  котором цены непосредственно  устанавливаются государством.