Чеки и чековое обращение в России

 

ВВЕДЕНИЕ.

 

В настоящее время для развития чековой формы расчетов в России имеются все предпосылки. Ведь эта  форма расчетов не является принципиально  новой для нашей экономики. К  тому же различные виды чеков широко применяются во всем мире.

Для чего необходимы чеки, если любой  безналичный платеж можно осуществить  посредством платежного поручения? Чек удобен, например, в том случае, когда реквизиты получателя платежа  неизвестны или если получатель платежа  по каким-либо причинам не желает их сообщить, что встречается довольно часто  в отношениях с иностранными компаниями. Более того, затраты на осуществление  международного платежного поручения  бывают несоизмеримо велики, если требуется  перевести небольшую денежную сумму.

Интересным примером является замена требуемых по правилам международных  конкурсных торгов банковских чеков  простыми векселями отечественных  банков со сроком платежа «по предъявлении». Таким образом, вексель (причем не переводный, а простой, поскольку переводные векселя в нашей банковской практике явление, весьма редкое) в некоторых  случаях, вполне может заменить чек.

Вышеизложенное свидетельствует  о том, что использование классических чеков в России по-прежнему встречается  весьма редко. Вместо них широкое  применение получили документы, содержащие в своем названии слово «чек», но по своей юридической природе  чеками не являющиеся. Их обращение  регулируется не чековым законодательством, а специальными инструкциями эмитентов .

Подобные документы можно разделить  на две группы -- это «квазичеки» и «чековые суррогаты». Квазичеки не имеют с классическими чеками, пожалуй, ничего общего. Скорее всего, они напоминают облигации. Квазичеками можно назвать целевые расчетные чеки на приобретение легковых автомобилей (чеки «БАМа»), чеки «Урожай», приватизационные чеки (ваучеры).

Чековые суррогаты, напротив, обладают некоторыми свойствами классических чеков, но в связи с особыми условиями  своего оборота, могут выполнять  лишь часть функций, присущих классическим чекам. К чековым суррогатам следует  отнести дорожные и кассовые чеки.

Цель работы – изучить понятие  и виды чеков, недостатки и преимущества использования чеков и обращение  их на рынке ценных бумаг в России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ  И ЮРИДИЧЕСКАЯ ПРИРОДА ЧЕКА

1. Понятие и содержание чека. Преимущества и недостатки чеков

 

Чек -- это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем -- лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком -- банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чеком называется документ, в котором  содержится предложение чекодателя плательщику уплатить означенную в  нем сумму чекодержателю. Чек  является ценной бумагой. Для точного  выяснения взаимоотношений чека и близких ему институтов необходимо выяснить юридическую природу чека. В зависимости от того, как конструируется юридическая природа чека, чековые  законодательства различных стран  можно разбить на три группы. К  первой группе относятся законодательства английского типа, ко второй -- французского и к третьей -- германского. Законодательства английского типа рассматривают чек как вид переводного векселя. Этому способствуют особенности английского вексельного права, которое, во-первых, допускает векселя на предъявителя и, во-вторых, не требует вексельной метки. (английский закон 1882 г., законы САСШ)

Таким образом, является вполне возможным  определить чек как переводный вексель, оплачиваемый по предъявлении и трассированный на банкира (ст. 73 английского вексельного  закона 1882 г.). Английская конструкция  значительно облегчает задачу регулирования  чека, так как делает возможным  свести ее к небольшому количеству норм и к отсылке к нормам, регулирующим вексель.

Французская конструкция чека исходит  из того, что выдача чека, а также  дальнейшая его передача представляет собой передачу прав на покрытие, находящееся  у плательщика. Эта конструкция  является традиционной как во французской  судебной практике, так и в юридической  науке. Она санкционирована и  новейшим французским законодательством.

Французская конструкция, если и не рассматривает чек как вид  векселя, то все же значительно сближает эти два института, так как  теория передачи прав на покрытие заимствована из вексельного права. Наконец, в  Германии анализ положений германского  чекового закона, а также довольно многочисленных других законов, построенных  по этому типу, приводит к теории двойного полномочия, которое хотя и не является общепризнанной, то все  же господствует в германской юридической  науке. С точки зрения этой конструкции  чек представляет собой, во-первых, уполномочие чекодателем плательщика  произвести платеж чекодержателю за счет чекодателя и, во-вторых, уполномочие  чекодателем чекодержателя получить платеж за счет чекодателя. Уполномочием германская наука называет согласие лица на то, чтобы другое лицо действием, совершенным от своего имени (в данном случае производство и прием платежа), изменило правоотношения, в которых состоит управомочивающий (в данном случае уменьшение суммы его счета в банке или увеличение его задолженности банку по открытому кредиту). Изложенная конструкция рассматривает чек как институт, стоящий рядом с переводным векселем и теоретически объединяемый с последним в едином родовом понятии перевода (Anweisung), в отношении которого понятие чека, переводного векселя, а также переводного билета (перевод в узком значении термина) являются понятиями видовыми. Чек, вексель и переводное письмо регулируются по законодательству Германии и по другим законодательствам германской группы отдельно друг от друга. Действующее советское законодательство не регулирует чека. Источником советского чекового права, прежде всего, являются оперативные правила банков.

Основное значение, как и в  других случаях, принадлежит правилам Государственного банка. Состояние  источников не позволяет рассматривать  чек как вид векселя. Действующее  в РСФСР Положение о векселях 1922 года и составленные по его образцу  вексельные законы других союзных республик  устанавливают реквизиты векселя (в частности, требуют вексельной метки и не допускают векселей на предъявителя), не дающие возможности  подвести чек под понятие векселя. Поэтому английская конструкция  для советского права отпадает. Учение о покрытии и о передаче прав на него совершенно чуждо советскому праву. Следовательно, французская конструкция  также не может быть использована.

Наиболее подходящей является германская теория чека, как двойного уполномочия, удовлетворительно объясняющая  особенности чека по тем правовым системам, которым чужда идея передачи прав на покрытие и которые регулируют чек независимо от векселя. Кроме  того, следует отметить, что чек  является бумагой, в которой выражено обязательство чекодателя в отношении  чекодержателя.

В тех странах, в которых существует специальное чековое законодательство, чеком считается только такой  документ, содержание которого соответствует  установленным на этот счет требованиям  закона, так наз. реквизитам чека. Советское  право не знает чекового законодательства.

Содержание чека, поэтому должно соответствовать тем требованиям, которые к нему предъявляют оперативные  правила банков. Чек является документом, содержащим предложение одного лица другому лицу уплатить определенную сумму третьему лицу. Поэтому, прежде всего, должен быть поставлен вопрос о том, кто может быть участником отношений по чеку. Принято различать  в этом вопросе активную чековую  правоспособность и пассивную.

Активной чековой правоспособностью  называется право выдавать чеки. Активная чековая правоспособность, а также  способность приобретать чеки и  передавать их дальше, принадлежит  всем лицам, обладающим общей гражданской  правоспособностью. В отношении  пассивной чековой правоспособности некоторые законодательства (например, Англии, Германии и др.) устанавливают, что плательщиком по чеку могут быть только банкиры (Англия) или, кроме банков, также и некоторые другие организации (например, сберегательные кассы и др.)

Советская же практика знает только чеки, по которым плательщиками обозначены кредитные учреждения (в том числе  чеки на государственные трудовые сберегательные кассы). Что же касается способа обозначения  на чеке лица, которому должен быть произведен платеж (получателя), то вопрос этот урегулирован в оперативных правилах. В указанных  выше правилах Государственного банка  он составляет предмет нескольких недостаточно полных и точных положений. Правила  допускают как чеки, выписанные на предъявителя, так и чеки, выписанные на имя определенного лица. Чек  на предъявителя представляет собой  бумагу на предъявителя, которая подлежит действию соответствующих правил.

Что же касается чека, выписанного  на имя определенного лица, то, он является ордерной бумагой и может  быть передаваем как по именным, так  и по бланковым передаточным надписям, т. е. в том самом порядке, который  установлен законом для векселей. Однако надпись на чеке имеет значение лишь для передачи чека и не устанавливает  ответственности надписателя. Ответственность надписателя (так наз. гарантийная функция) могла бы иметь место только, если бы она была специально установлена законом.

Некоторые законодательства не считают  обозначение лица, управомоченного по чеку, реквизитом чека; если чек не содержит такого указания, он считается чеком на предъявителя.

Получателем по чеку по целому ряду законодательств  может быть означен сам чекодатель.

Чековые законодательства английской и французской группы знают перечеркнутый  чек. Перечеркнутый чек, внешним  отличием которого являются проведенные  по его лицевой стороне чекодателем  или чекодержателем две параллельные линии, может быть оплачен банком- плательщиком только другому банку. Различают общее и специальное  перечеркивание. В случае общего перечеркивания между параллельными линиями  вписывается наименование определенного  банка, которому только и может быть произведен платеж. Перечеркивание способствует развитию безденежных зачетов, так  как расчеты между банками  обычно производятся не наличными деньгами, а посредством зачета или сконтрации. Кроме того, оно уменьшает возможность оплаты подложных чеков, так как банк-плательщик всегда знает того, кто предъявляет чек к платежу, т. е. другой банк. На чеке должна быть подпись чекодателя.

Чек должен содержать предложение  чекодателя плательщику оплатить указанную  в нем сумму. Правила Государственного банка допускают расчетный чек (в сберегательных кассах он называется «оборотный»), по которому не допускается  выплата наличных денег, и погашение, которого производится только посредством  перенесения соответствующей суммы  со счета на счет. Чек может быть обращен в расчетный как чекодателем, так и чекодержателем посредством надписи наискось на лицевой стороне «расчетный».

Расчетный чек заимствован нашей  практикой из германского права. Расчетный чек является одним  из способов безналичного расчета. Его  необходимо отличать от других способов достигнуть той же цели, в частности, от «перечеркнутого чека», упомянутого выше. Кроме того, расчетный чек необходимо отличать от приказа банка в случаях «жирооборота».

Жирооборот не получил пока развития в практике советских банков. Жирооборот заключается в производстве платежей посредством перечислений кредитным  учреждением на счет получателя платежа  со счета другого лица по приказу  последнего. Эти приказы часто  тоже носят название чеков. Эта форма  платежей получила наибольшее развитие в Германии. Указанные приказы  не являются чеками в собственном  смысле слова. Законодательство о чеке на них не распространяется. В частности  лицо, выдавшее такой приказ, не несет  по нему ответственности, установленной  законом для чекодателя. Его ответственность  определяется не чековым законодательством, а общими правилами гражданского права.

Сумма чека должна быть обозначена как  цифрами, так и прописью. Никакие  подчистки и поправки в сумме  не допускаются. В чеке должны быть означены число, месяц и год написания. Указание дат является особенно существенным ввиду того, что чек может быть предъявлен к оплате лишь в течение 10 дней со дня выдачи. Большинство  законодательств требуют, кроме того, обозначения в чеке места его выдачи.

Преимущества и недостатки чеков:

Для поставщика расчеты чеками имеют  как преимущества:

- относительная быстрота расчетов;

- большая скорость поступления  денег на счет чекодержателя  и соответственно ускорение оборота  и сокращения дебиторской задолженности;

так и недостатки:

- недостаточная гарантия платежей  из-за недостаточности средств  у чекодателя, т.е. стоимость полученных  товарно-материальных ценностей  или услуг должна совпадать  с суммой чека

- невозможность расчетов чеками  по крупным суммам платежей;

- возможность подделки.

Чековая форма расчетов имеет и  определенные преимущества для покупателя:

- высокая степень гарантии получения  товара, т.к. чек выписывается  или передается в момент получения  товара, выполнения работ и предоставления  услуг;

а также недостатки:

- относительная сложность в  оформлении чека покупателем  при получении продукции может  оказаться, что часть ее не  соответствует требованиям получателя, или, наоборот, появилась продукция,  нужная потребителю, а сумма  чека не позволяет уменьшить или увеличить ее размер.

 

 

 

ГЛАВА 2. ВИДЫ ЧЕКОВ

2.1 Расчётный  чек

 

Расчетный чек вызван стремлением  уменьшать денежный поток. Чекодатель, а также каждый из чекодержателей может запретить оплату чека наличными  путем проставления на лицевой стороне  чека пометки «расчётный», «только  для расчётов» или иной равнозначной пометки. Плательщик в этом случае может  оплатить чек только путем записи по счету, которая рассматривается  как надлежащий платеж. Чекодатель или любой из чекодержателей может  добавить к этой пометке указание на номер счета. В этом случае плательщик обязан произвести зачисление денежных средств только на указанный счет. Уничтожение пометки «расчетный», равно как и уничтожение указания номера счета не допускается. Направленные на это поправки считаются несделанными. Плательщик, оплативший чек с нарушением указанных правил, отвечает за причинённые  этим убытки, но в размере, не превышающем  суммы чека. В отечественном законодательстве указание номера счета, с которого должен быть совершен платеж по чеку, рассматривается  как чековый реквизит, поэтому  расчетный чек, выписанный без указания номера счета, следует считать недействительным.