Теория рисков

Курсовая: Теория рисков

 

Введение

 

1. Понятие и виды рисков, факторы риска

 

2. Виды

потерь

 

3. Анализ риска и методы  его оценки

 

4. Способы

снижения риска

 

5. Риски и страхование

    

Заключение

    

 

Список использованной литературы

 

     

Введение

 

Моя курсовая работа посвящена теме «Теория рисков». Я полагаю, что это –

очень важная и актуальная сегодня тема. В работе я хочу рассмотреть такие

вопросы, как виды рисков, их причины, методы подсчета и анализа, а также

меры, направленные на снижение рисков.

Актуальность этой темы сложно переоценить. В последнее время не только в

России, но и во всем мире предпринимательство развивается огромными темпами.

Во многом это связано с появлением и развитием высокотехнологичных и

наукоемких отраслей промышленности и хозяйства. Сегодняшний уровень развития

компьютерной индустрии привел к появлению абсолютно новых видов торговли,

как, например, торговля через Интренет. Сегодня уже необязательно иметь

большой офис и штат сотрудников, чтобы получать баснословные прибыли. В

пользу этого говорит тот факт, что рейтинги небольших по размерам ИТ компаний

могут взлететь до заоблачных высот за считанные дни. А могут и не взлететь, а

наоборот – принести просчитавшимся предпринимателям огромные убытки.

Все это говорит о неопределенности ситуации и скоротечной изменчивости

экономической среды. Вносит свое негативное воздействие и необходимость

быстрого принятия решений, оперативной оценки ситуации. В таких условиях

гораздо больше, чем прежде, должна  быть  гибкость  хозяйственного механизма,

его способность быстро и без потерь реагировать на смену направлений развития

науки и техники, на структуру спроса. Это означает, что предпринимателям

придется идти на риск. Основная задача в этом случае – выяснить степень его

оправданности.

Мы привыкли сталкиваться с риском в жизни ежедневно. И мы его не замечаем,

так как автоматически, на уровне подсознания оцениваем его целесообразность.

Иногда нет никакой возможности его избежать, но мы прекрасно знаем, как их

минимизировать, хоть и никогда не пользовались такими терминами, решая,

например, где и как переходить дорогу – всегда есть риск, но достаточно знать

несложные правила и вот вы уже не обращаете внимания на такую мелочь, как

переход дороги.

И совсем другое дело – риск предпринимательский. Человек, начиная собственное

дело, имеет право вообще отказаться от риска, выбрать безопасный путь,

однако, в этом случае он вряд ли получит устраивающий его результат. Но, ведя

нормальную предпринимательскую деятельность, мы обязательно будем

сталкиваться с риском что-либо потерять. Нет никаких гарантий, что дело

окажется выгодным. Это и есть риск. Даже страховка не снимает риск, а лишь

ослабляет его. Но это – обычное явление.

Итак, настоящий предприниматель должен не стремиться избегать риска, а знать

его разумные пределы, руководствоваться не только здравым смыслом, но еще и

экономическим анализом степени риска.

Собственно, об этом дальше и пойдет речь. Теперь необходимо усвоить некоторые

основы теории рисков, чтобы не оказаться за бортом современного

делопроизводства.

    

     

1.   Понятие и виды рисков, факторы риска

 

Во многих учебных пособиях говорится, что важнейшей чертой

предпринимательства является наличие риска, как на стадии создания

собственного дела, так и в течение дальнейшего функционирования предприятия.

Это означает, что действия участников предпринимательства в условиях

сложившихся рыночных отношений, конкуренции, функционирования всей системы

экономических законов не могут быть с полной определенностью рассчитаны и

осуществлены. Многие решения в предпринимательской деятельности приходится

принимать в условиях неопределенности, когда необходимо выбирать направление

действий из нескольких возможных вариантов, осуществление которых сложно

предсказать (рассчитать, как говорится, на все сто процентов).

Риск присущ любой сфере человеческой деятельности, что связано с множеством

условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми

решений. Исторический опыт показывает, что риск недополучения намеченных

результатов особенно стал проявляться при всеобщности товарно-денежных

отношений, конкуренции участников хозяйственного оборота. Поэтому с

возникновением и развитием капиталистических отношений появляются различные

теории риска, а классики экономической теории уделяют большое внимание

исследованию проблем риска в предпринимательской деятельности.

Нельзя сказать, что в отечественной экономике проблема риска нова. В 20-х

годах в России был принят ряд законодательных актов, содержащих понятие

производственно-хозяйственного риска. В выступлениях хозяйственных

руководителей того времени звучали суждения о том, что от разрешения вопроса

о риске будут зависеть темпы развития экономики страны. Однако уже к середине

30-х годов категория «риск»  была объявлена буржуазным понятием. С

идеологической точки зрения риск никак не сочетался с провозглашенным

плановым характером развития экономики. Административно-командная система

стремилась к уничтожению реальной предприимчивости вместе с неизбежным ее

условием — риском.

Риск составляет объективно неизбежный элемент принятия любого хозяйственного

решения в силу того, что неопределенность — неизбежная характеристика условий

хозяйствования. В экономической литературе часто не делается различий между

понятиями «риск» и «неопределенность». На мой взгляд, их следует

разграничивать. В действительности первое характеризует такую ситуацию, когда

наступление неизвестных событий весьма вероятно и может быть оценено

количественно, а второе — когда вероятность наступления таких событий оценить

заранее невозможно. В реальной ситуации решение, принимаемое

предпринимателем, почти всегда сопряжено с риском, который обусловлен

наличием ряда факторов неопределенности, заранее не предвиденных.

Для понимания природы предпринимательского риска фундаментальное значение

имеет связь риска и прибыли. Адам Смит в «Исследованиях о природе и причинах

богатства народов» отмечал, что достижение даже обычной нормы прибыли всегда

связано с большим или меньшим риском. Известно, что получение прибыли

предпринимателю не гарантировано, вознаграждением за затраченные им время,

усилия и способности могут оказаться как прибыль, так и убытки. Однако,

предприниматель проявляет готовность идти на риск в условиях

неопределенности, поскольку наряду с риском потерь существует возможность

дополнительных доходов. И. Шум Петер в книге «Теория экономического развития

(Исследование предпринимательской  прибыли, капитала, процента и цикла

конъюнктуры)» пишет о том, что если риски не учитываются в хозяйственном

плане, тогда они становятся источником, с одной стороны, убытков, а с другой

— прибылей. Можно выбрать решения, содержащие меньше риска, но при этом

меньше будет и получаемая прибыль.

Следует заметить, что предприниматель вправе частично переложить риск на

других субъектов экономики, но полностью избежать его он не может.

Справедливо считается: кто не рискует, тот не выигрывает. Иными словами, для

получения экономической прибыли предприниматель должен осознанно пойти на

принятие рискового решения.

     Риск характеризуется как опасность возникновения непредвиденных

потерь ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи со

случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными

обстоятельствами. Его величина измеряется частотой, вероятностью возникновения

того или иного уровня потерь.

Можно с уверенностью сказать: неопределенность и риск в предпринимательской

деятельности играют очень важную роль, заключая в себе противоречие между

планируемым и действительным, то есть источник развития предпринимательской

деятельности. Предпринимательский риск имеет объективную основу из-за

неопределенности внешней среды по отношению к предпринимательской фирме.

Внешняя среда включает в себя объективные экономические, социальные и

политические условия, в рамках которых фирма осуществляет свою деятельность и

к динамике которых она вынуждена приспосабливаться. Неопределенность ситуации

предопределяется тем, что она зависит от множества переменных, контрагентов и

лиц, поведение которых не всегда можно предсказать с приемлемой точностью.

Сказывается также и отсутствие четкости в определении целей, критериев и

показателей их оценки (сдвиги в общественных потребностях и потребительском

спросе, появление технических и технологических новшеств, изменение

конъюнктуры рынка, непредсказуемые природные явления).

Предпринимательство всегда сопряжено с неопределенностью экономической

конъюнктуры, которая вытекает из непостоянства спроса-предложения на товары,

деньги, факторы производства, из многовариантности сфер приложения капиталов

и разнообразия критериев предпочтительности инвестирования средств, из

ограниченности знаний об областях бизнеса и коммерции и многих других

обстоятельств.

Хозяйственные, финансовые и инвестиционные риски представляют собой

обязательные атрибуты функционирования субъектов рыночной экономики. Само по

себе наличие риска, сопровождающего деятельность того или иного предприятия,

не является ни достоинством, ни недостатком. Наоборот, отсутствие риска, то

есть опасности наступления непредсказуемых и нежелательных для субъекта

последствий его действий, как правило, в конечном счете, вредит экономике,

подрывает ее динамичность и эффективность.

В настоящее время принято делить все риски на две большие группы. Риски

делятся на внешние и внутренние.

К внешним рискам относятся: природно-естественные (риск стихийных

бедствий и экологические риски); общеэкономические (риск изменения

экономической ситуации, риск неблагоприятной конъюнктуры рынка, риск усиления

конкуренции и отраслевой риск); политические (риск национализации и

экспроприации, риск трансферта, риск разрыва контракта, риск военных действий и

гражданских беспорядков); финансовые риски, связанные с покупательной

способностью денег (инфляционные и дефляционные риски, валютные риски, риски

ликвидности, риск изменения общерыночной ставки процента).

К внутренним рискам относятся: производственные (риски снижения

производительности труда, потерь рабочего времени, перерасхода или отсутствия

необходимых материалов); технические (риски при внедрении новых технологий или

инновационные риски, риски потерь при отрицательных результатах НИОКР, риски

потерь в результате сбоев и поломки оборудования); коммерческие (риски,

связанные с реализацией товара на рынке, транспортные риски, риск, связанный с

приемкой товара покупателем, риск, связанный с платежеспособностью покупателя);

инвестиционные (риск упущенной выгоды, процентный риск, кредитный риск,

биржевые риски, селективный риск, риск банкротства).

Риски могут быть классифицированы и по иным признакам. Так, например,

выделяют риски чистые и спекулятивные, динамические и статические, абсолютные

и относительные. Чистые риски означают возможность получения убытков или

нулевого результата. Обычно к ним относят производственные и инвестиционные

риски. Спекулятивные риски выражаются в вероятности получения как

положительного, так и отрицательного результата. Финансовые риски, например,

считаются спекулятивными рисками.

Динамический риск — это риск непредвиденных изменений вследствие принятия

управленческих решений или изменений, произошедших в экономической,

политической и других сферах общественной жизни. Такие изменения могут

привести как к потерям, так и к дополнительным доходам. Статический риск —

это риск потерь вследствие нанесения ущерба собственности, а также потерь

дохода из-за недееспособности организации. Этот риск может привести только к

потерям.

Абсолютный риск – риск, который можно оценить в денежных единицах (рублях,

долларах и т.д.); относительный риск — в долях единицы или в процентах.

Например, риск в предпринимательстве можно измерить абсолютной величиной —

суммой убытков и потерь и относительной величиной — степенью риска, т.е.

мерой вероятности неосуществления намеченного мероприятия или недостижения

намеченного уровня прибыли; дохода, цены. Оба показателя необходимы и несут

соответствующую информацию — абсолютного и относительного риска.

Кроме всего прочего, нужно учитывать риск инфляционный (вызванный

непредвиденным ростом издержек производства вследствие инфляционного

процесса), риск несбалансированной ликвидности (опасность потерь в случае

неспособности банковского учреждения покрыть свои обязательства по пассивам

банка требованиями по активам), риск ценовой (риск изменения цены долгового

обязательства вследствие роста или падения текущего уровня процентных

ставок).

Из всего многообразия рисков особо следует обратить внимание на