Проблемы применения страхования в аграрных формированиях

     - недостаточная информационная поддержка; 

     - высокий уровень зависимости  агропромышленного страхования  от государственных решений;

     - непосредственная зависимость развития  рынка агропромышленного страхования  от Федерального и региональных  бюджетов (объем финансирования).

     Ряд специалистов считают, что большего эффекта в поддержке и защите сельскохозяйственного производства, страховая система  достигнет, если государство будет субсидировать  не страховые взносы, а ущерб. Хотя в таком решении вопроса и  заключено некоторое противоречие (страховщик получил сполна страховые  взносы – он и должен полностью  возмещать ущерб), однако, ущерб от погодных рисков может носить катастрофический характер и тогда страховщик просто не способен его возместить. Другая проблема: хозяйство понесло ущерб в тот период, когда еще можно спасти часть урожая, например, пересевом, но затяжной процесс выплаты возмещения не позволяет сделать это вовремя и снизить сумму ущерба.

     Для совершенствования страхования  в сельском хозяйстве, на наш взгляд, необходимо реформировать систему  государственной поддержки: государство  должно субсидировать ущерб, а не страховые взносы, тем самым защищать имущественные интересы страхователей, т.е. сельхозпроизводителей.

     Необходимо  законодательно определить, что считать  в сельском хозяйстве страховым  случаем  и утвердить  предельные  сроки выплаты возмещения после  наступления страхового случая.

     Источников  покрытия ущерба может быть несколько: страховая компания, бюджет субъекта и федеральный бюджет. Не исключено  и применение франшизы, когда по мелким ущербам ответственность  несет сам производитель.

     Предлагается  разделить схемы страхования  при катастрофических рисках и при  недоборе урожая.

     Несмотря  на то, видов страхования для сельского  хозяйства в последнее время  становится больше, актуальной остается проблема их взаимного сочетания. Учитывая, что ресурсы любого сельскохозяйственного  предприятия ограничены, необходимо разработать комплексную программу  страхования, охватив большее число  рисков, позволяющую сэкономить время  и деньги страхователя, снижающую  риск убытка для страховщика. Такой  программой может стать страхование  по двум вариантам:

     - страховая компания  может разработать  максимально широкий спектр страхового  продукта, учитывающий практически  все основные    риски     сельскохозяйственного    предприятия,    и  в процессе согласования  объема покрытия, основываясь на  его пожеланиях, выбрасывать из  него то, что кажется лишним;

     - программа создана по модульному  типу, когда страховщик добавляет  к основному продукту модули, которые являются наиболее важными  для сельскохозяйственного предприятия.

     Такая программа позволит заключить договор  страхования финансовых сельскохозяйственных рисков,  животных и птицы, но будет  состоять из нескольких составных частей:

     - договора страхования сельскохозяйственных  культур;

     - договора страхования сельскохозяйственной  техники и оборудования;

     - договора страхования товарных  запасов и др.

     Опыт  компаний, реализующих комплексные  программы, показывает, что их применение выгодно и страховщику и страхователю. Страховщик сокращает расходы на ведение дела, документы оформляются  одновременно, а для страхователя происходит снижение цены страховки, так  как происходит значительное снижение тарифов.

     Уже сейчас страхователи делятся на несколько  категорий, а с  развитием рынка  агрострахования будет эта дифференциация углубляться.

     В первую группу входят крупные и состоятельные  агрохолдинги, которые обладают рисковыми  активами  и сложившимися отношением к страхованию.

     Вторая  группа - значительная по численности - те производители, которые вынуждены  страховаться по требованию кредитного учреждения.

     Третья  группа – те производители, которые  системно пользуются государственной  поддержкой. Они имеют сложившуюся  систему взаимоотношений с субъектами Федерации и со своими страховщиками.

     Четвертая группа находится в стадии формирования, это владельцы личных подсобных  хозяйств, которые могут быть вовлечены  в страховой процесс в рамках национального проекта по развитию АПК. У ряда коммерческих банков есть программы по поддержке личных подсобных хозяйств.

     Разработка  новых страховых продуктов, комплексных  программ страхования сельскохозяйственных рисков является перспективным направлением совершенствования системы агрострахования  в РФ.[9, 107] 
 
 
 

     Заключение

     Изученные в процессе подготовки данной работы материалы позволяют сделать  вывод, что на сегодняшний день назрела  необходимость планомерного развития страхового рынка. Для этого, на мой взгляд, в первую очередь его необходимо регламентировать. С этой целью государство должно оперативно решить вопросы с законодательной базой, налогообложением, обеспечением защиты интересов страхователя, и, самое главное, обеспечить выгодность страхования для предприятий.

     Очень важным, по моему мнению, является вдумчивый  подход к финансовым возможностям деятельности страховых компаний, особенно в вопросах сохранения их платёжеспособности. Принятые изменения  порядка формирования страховых резервов, к сожалению, не позволяет их накапливать, что  существенно подрывает платежеспособность страховых организаций. Поэтому практически единственной возможностью сохранения платежеспособности страховых организаций является наращивание собственных средств, что не всегда соответствует интересам учредителей, так как зачастую возможно только в ущерб последним. Также в дискуссиях о путях развития отечественного сельхозстрахования поднимается вопрос о возможности применения западного опыта в данной сфере, в том числе о принципиальном подходе к тому, что правильнее субсидировать государству – взносы или выплаты. Следует понимать, что во всех странах инициаторами формирования системы защиты от аграрных рисков выступали страховые организации, а не государство. Экономические законы во всех странах работают одинаково, поэтому России нет необходимости искать свой путь, в том числе по вопросу, что правильнее субсидировать – взносы или выплаты. В большинстве западных стран идет смешанное субсидирование – и взносов, и выплат, но в России сейчас вряд ли есть сила, способная взять на себя задачу внесения изменений во все действующие нормативные акты, которые бы закрепили субсидирование выплат.

     Список  использованных источников

1. Гражданский кодекс Российской Федерации : часть 3 // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2001. – № 49. – Ст. 931, 932.
2. Александров А.А. Страхование / А. А Александров -  М.: ПРИОР,  2008. - 192с.
3. Гвозденко А.А. Основы страхования / А. А. Гвозденко - М.: Финансы и статистика,  2009. - 304 с.
4. Ковалева А.М. Финансы / А. М. Ковалева - М.: Финансы  и  статистика, 2008. – 405с.
5. Корчевская Л. И. Страхование от А до Я / Л. И. Корчевская - М. Инфра, 2007. – 458с.
6. Рейтман Л.И. Страховое дело / Л.И. Рейтман - М.; 2007. – 367с.
7. Роик В.Д. Основы социального страхования: организация, экономика и право / В.Д. Роик - М.: Изд-во РАГС, 2007г – 452с.
8. Родионова В.М. Финансы / В.М. Родионова - М.: Финансы и статистика,2009. - 379с.
9. Сербиновский Б.Ю. Страховое дело / Б. Ю. Сербиновский - Ростов на Дону: "Феникс",  2006. - 384с.
10. Солдаткин В. И. Страховой портфель: Учебное пособие / В.И.  Солдаткин - М.: Соминтек, 2007. - 413с.
11. Соловьев И. Н., Ответственность за уклонение от уплаты страховых взносов в государственные внебюджетные фонды. // Главбух. 2007. - №4. С.68-72.
12. Федорова Т. А. Страхование: Учебник  / Т. А. Федорова - М.: Экономист, 2009. - 407с.
13. Шахов В.В. Введение в страхование. / В.В. Шахов – М.: Финансы и статистика,  2008. - 288с.
14. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности / И. Э. Шинкаренко - М.: Финансы и статистика, 2006. - 371с.
15. Чумаков А.А. Организация предпринимательской деятельности / А.А. Чумаков - Ростов на Дону: Издательский центр "МарТ",  2008. - 336с.