Правовые регулирование операций и услуг банков

Кредиторами по ипотеке могут  быть ипотечные банки или специальные  ипотечные компании, а также коммерческие банки.

Заемщиками могут быть юридические и физические лица, имеющие в собственности объекты ипотеки или имеют поручителей, которые предоставляют под залог объекты ипотеки в пользу заемщика.

Предметом ипотеки при  предоставлении кредита целесообразно  использовать: жилые дома, квартиры, производственные здания, сооружения, магазины, земельные участки, являющиеся собственностью заемщика и не является объектом залога по другому договору [38, c. 20].

Потребительский кредит - кредит, который предоставляется только в национальной денежной единице  физическим лицам-резидентам Украины  на приобретение потребительских товаров  длительного пользования и услуг  и который возвращается в рассрочку, если иное не предусмотрено условиями  кредитного договора.

Банк предоставляет кредиты  физическим лицам в размерах, определяемых исходя из стоимости товаров и  услуг, которые являются объектом кредитования. Размер кредита на строительство, покупку  и ремонт жилых домов, садовых  домов, дач и других зданий определяется в пределах стоимости имущества, имущественных прав, которые могут  быть переданы банку в обеспечение  физическим лицом и суммой ее текущих  доходов, за исключением обязательных платежей, в течение 10 лет. Срок кредита  устанавливается в зависимости  от целей объекта кредитования, размера  займа, платежеспособности заемщика, причем он не должен превышать 10 лет со дня  его предоставления [40, c. 92].

Физические лица погашают кредиты путем перечисления средств с личного вклада, депозитного счета, переводами через почту или наличными.

Коммерческий банк может  предоставлять бланковый кредит только в пределах имеющихся собственных  средств (без залога имущества или  других видов обеспечения - только под  обязательство вернуть кредит) с  применением повышенной процентной ставки надежным заемщикам, которые  имеют стабильные источники погашения  кредита и проверенный авторитет  в банковских кругах.

Кредитные операции - это  отношения между кредитором и  дебитором (заемщиком) по поводу предоставленных (получения) во временное пользование  денежных средств, их возврата и оплаты. При этом имеется в виду именно содержание действий участников отношения, прежде банковских рабочих [36, c. 67].

Кредитные операции банков и кредитных учреждений в первом приближении делятся на: активные и пассивные. (См. таблицу 1.1)

Иначе говоря, кредитные  операции включают в себя: ссудные  операции и депозитные операции.

Ссудные операции-это действия работников банка (кредитных учреждений) по предоставлению и (или) получению кредитов, их возврату и оплате соответствующих процентов, а депозитные операции - действия тех же работников по размещению и (или) привлечению к себе вкладов, их возврату и оплате процентов, заподиються.

Основной предмет ссудных  операций-кредит (ссуда) как определенная сумма денег, которая выдается (получается), возвращается, оплачивается, соответственно депозитных операций - вклад (депозит) как сумма денег и (или) других ценностей (ценных бумаг), что помещается (применяется), возвращается, в необходимых случаях оплачивается [23 c. 188].

Кредиты, которые предоставляются  банками, делятся

1. по срокам пользования:

а) краткосрочные - до 1 года

б) среднесрочные - до 3 лет,

в) долгосрочные - свыше 3 лет

Срок кредита, а также  проценты за пользование (если другое не предусмотрено условиями кредитного договора) рассчитываются с момента  получения (зачисление на счет заемщика или уплаты платежных документов со ссудного счета заемщика) до полного  погашения кредита и процентов  за его пользование. < /p>

Краткосрочные кредиты могут  предоставляться банками в случае временных финансовых трудностей, возникающих  в связи с издержками производства и оборота, не обеспеченных поступлениями  средств в соответствующем периоде.

Среднесрочные кредиты могут  предоставляться на оплату оборудования, текущих затрат, на финансирование капитальных вложений.

Долгосрочные кредиты  могут предоставляться для формирования основных фондов. Объектами кредитования могут быть капитальные затраты  на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, на приватизацию и т.д. [18, c. 215].

1. По обеспечению:

а) обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами)

б) гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица)

в) с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой  организации)

г) необеспеченные (бланковые).

1. По степени риска:

а) стандартные кредиты

б) кредиты с повышенным риском.

4. По методам предоставления:

а) в разовом порядке

б) в соответствии с открытой кредитной линии

в) гарантийные (с заранее  обусловленной датой предоставления, по потребности, с взысканием комиссии за обязательство).

По срокам погашения:

а) одновременно

б) рассрочку

в) досрочно (по требованию кредитора  или по заявлению заемщика)

г) с регрессией платежей

д) после окончания обусловленного периода (месяца, квартала) [27 c. 325-326].

(см. таблицу 1.2.)

Важнейшим элементом кредитной  политики банка является используемый им инструментарий для удовлетворения потребностей клиентов в заемных  средствах, выраженный в видах, выдаваемых банком ссуд (кредитов): Чем разнообразнее  этот инструментарий, тем полнее могут  быть удовлетворены индивидуальные потребности клиентов. Одновременно

 на выбор банком кредитного инструментария оказывают влияние не только потребности  клиента, но и его особенности (финансовая надежность и др..), А также возможности и интересы самого банка. Ссуды классифицируются по разным признакам. (См. таблицу 1.3.)

3.2. Другие виды операций  банков

Коммерческие банки могут  также осуществлять другие виды активных операций: лизинговые операции, факторинг  и форфейтинг. Согласно п. п. 6, 7 ст. 47 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» банки имеют право  приобретать на собственные средства средства производства (определенное имущество - автомобили, самолеты, оборудование, транспортные средства, вычислительную технику и т.д.) для передачи их клиентам в аренду. Такая форма финансово-кредитных отношений называется лизингом и в банковской практике получила широкого распространения. По просьбе клиента банк покупает определенное имущество и принимает на себя все обязательства собственника, включая ответственность за сохранность имущества, внесение страховых платежей, оплату налогов. Клиент, по просьбе которого было куплено имущество, подписывает с банком срочный договор аренды, в котором определяются, наряду с другими условиями, размер арендной платы и периодичность ее внесения, возможность продажи клиенту оборудования после окончания срока договора [38, c. 36].

Следовательно, лизинг - это  разновидность долгосрочного кредита, который предоставляется в натуральной  форме и погашается клиентом в  рассрочку (ст. ст. 292, 35 1 ГК Украины).

Различают финансовый и оперативный  лизинг.

Финансовый лизинг - это  хозяйственная операция физического  или юридического лица, предусматривающая  в соответствии с договором финансового  лизинга передачу арендатору имущества, подпадающего под определение основного  фонда, приобретенного или изготовленного арендодателем, а также всех рисков и вознаграждений, связанных с  правом пользования и владения объектом лизинга. При этом объект лизинга  передается на срок, в течение которого амортизируется не менее 75% его первоначальной стоимости по нормам амортизации.

Оперативный лизинг - это  хозяйственная операция физического  или юридического лица, предусматривающая  в соответствии с договором оперативного лизинга передачу арендатору имущества, которое принадлежит к категории  основных фондов, приобретенного или  изготовленного арендодателем на иных, чем предусматриваются финансовым лизингом, условиях.

При осуществлении таких  операций банки организуют получение  долгосрочной ссуды в одной или  в нескольких кредиторов и получают от арендатора дополнительное вознаграждение [35, с. 158].

Особой банковской операцией  является факторинг (гл. 73 ГК Украины). Факторинг - это разновидность торгово-коммерческой операции, сочетающейся с кредитованием  его дебиторской задолженности (неоплаченными  счетами-фактурами клиента в процессе реализации им товаров и услуг).

Факторинг - это покупка  банком у клиента срочных требований платежа, связанных с поставкой  товаров или оказанием услуг. Факторинг - это передача права требования (цессия), что оформляется соответствующим  образом заключенным договором  между банком и клиентом. В договоре банк обязуется не только взыскивать долги, но и определяет собственные  функции по обслуживанию долга, предполагает анализ кредитной способности должников, инкассирование, зачетные операции, прием на себя риска неуплаты и др. [3].

Клиент, продал дебиторский  долг, получает от банка деньги (наличные, перевод, оплата чека и др..) в размере 80 - 90% суммы долга, а оставшиеся 10 - 20% банк временно взимает в виде компенсации риска в погашения долга. После погашения долга банк возвращает взысканную сумму клиенту. По факторинговые операции банк взимает с клиента плату.

Разновидностью факторинговой операции является форфейтинг - форма кратко-и среднесрочного кредитования внешнеэкономических операций путем покупки коммерческим банком векселей, акцептованных импортером, то есть экспортер уполномочивает банк осуществлять требования к покупателю. Форфейтинг предусматривает переход всех рисков к покупателю векселя (банка), поэтому последний требует гарантий банку страны-импортера. Преимуществом форфейтинга является твердая ставка кредитования и простота оформления переуступки векселей. В перспективе форфейтинг займет надлежащее место среди банковских операций.

К пассивным операциям  относятся такие, с помощью которых  банки формируют свои ресурсы  для проведения кредитных и других активных операций, а именно - депозитные операции, открытие и ведение счетов клиентов, получения ссуд на межбанковском  рынке, продажа собственных торговых обязательств ( векселей и облигаций). Эффективная организация пассивных операций банков способствует обеспечению нормальной банковской деятельности на коммерческой основе, регулированию денежной массы в стране, успешному выполнению банками традиционных расчетно-кредитных операций, а также расширению диапазона банковских услуг [23 c. 48].

Деятельность современных  коммерческих банков не ограничивается традиционными банковскими операциями, а охватывает более широкий диапазон банковских услуг в соответствии с потребностями своих клиентов. Банковские услуги является видом деятельности коммерческих банков, которые выполняют  различные банковские операции по поручению  клиентов (юридических и физических лиц). Банковские услуги включают посреднические, консультативные, расчетные, доверительные (трастовые) и другие услуги.

Среди посреднических услуг  наиболее распространены посредничество в получении клиентом кредита  и в операциях с ценными  бумагами, валютой и имуществом. Посредничество в получении клиентом кредита имеет место тогда, когда банк сам не имеет возможности удовлетворить кредитную заявку клиента. В этом случае банк, обслуживающий клиента, по его просьбе берет кредит в другом банке и предоставляет его клиенту под более высокий процент, чем плата за купленные ресурсы. Клиент соглашается на такую операцию, так как полученный им кредит в другом коммерческом банке часто обходится значительно дороже, поскольку этот банк стремится компенсировать риск предоставления кредита, особенно незнакомому заемщику. Посреднические услуги в операциях с ценными бумагами, валютой и имуществом осуществляются на основании поручения от клиента и укладываются с эмитентом. Сегодня заслуживает внимания посредническая деятельность коммерческих банков при эмиссии, при размещении и организации вторичного обращения ценных бумаг клиентов [28 c. 61].

Банковские услуги по торговле валютой имеют мсти предоставления валюты клиентам для обеспечения их платежей и поддержания ликвидности в валюте: страхование рисков обесценения средств вследствие изменения валютных курсов, получение спекулятивной прибыли за счет изменения курсов валют [35, с. 159].

Для обеспечения платежной  дисциплины важное значение приобретают расчетно-платежные операции банков, предусматривающие ведение счетов юридических и физических лиц и осуществление расчетов по их поручению, кассовое обслуживание клиентов. Сегодня все шире применяется автоматизированное обслуживание клиентов с использованием компьютерной системы «Клиент-банк», которая дает возможность контролировать состояние счета и осуществлять платежи непосредственно из офиса, а также получать разнообразную информацию. С целью ускоренного обслуживания клиентов и максимальной для них удобства в некоторых банках внедрена автоматизированная система банковского обслуживания населения (АСБОН) на базе пластиковых карт [32, c. 84].

Среди перспективных видов  деятельности коммерческих банков особое место занимают доверительные (трастовые) услуги, которые предусматривают  управление имуществом и выполнении иных услуг в интересах и по поручению клиента на правах его  доверенного лица. Доверенное управление имуществом связано с выполнением  работ по учету операций, сохранением  ценностей, размещением средств, финансовым анализом и т.д..