Отчет по практике в ОАО «Россельхозбанка»

1. рентабельность активов (ROA). Представляет собой частное от деления прибыли, которую заработало предприятие, на среднюю стоимость активов в течение рассматриваемого периода.

РА = Прибыль/Стоимость активов*100%.

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Организация безналичных расчетов  в банке

Формы безналичных расчетов применяемые банками установлены положением Банка России от 19 июня 2012 года №383 – П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия счетов в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе средств составляемых плательщиками/получателями средств, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщика.

Таблица 1

Формы безналичных расчетов

Формы безналичных расчетов	Распоряжения, расчетные документы
Расчеты платежными поручениями	Платежное поручение
Расчеты по аккредитиву	Аккредитив
Расчеты инкассовыми поручениями	Инкассовое поручение
Расчеты чеками	-
Расчеты по требованию получателя средств	Платежное требование
Расчеты в форме перевода электронных денежных средств	Электронные платежные документы

 

1. Порядок расчетов платежными поручениями установлен статьями 863-865 ГК РФ. (Приложение 6) При расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств по счету или без открытия счета (физ. лицо) получателю средств, указанному в распоряжении. Перевод денежных средств осуществляется в электронном виде, в том числе с использование электронных средств платежа или на бумажном носителе. Количество экземпляров распоряжений на бумажных носителях устанавливается банком. (Приложение 7). Платежное поручение составляется, принимается к исполнению и в электронном виде или на бумажном носителе, и действительно для представления в банк в течение 10 календарных дней со дня его составления.
2. Порядок расчетов по аккредитиву установлен статьями 867-873 ГК РФ. (Приложение 8) Аккредитив представляет собой денежные обязательства банка, выдаваемые ими по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив (эмитент), может произвести поставщику платеж при условии предоставления документов. Для открытия аккредитива в банке – эмитенте  плательщик предоставляет заявление, в котором поручает банку – эмитенту открыть аккредитив. Форма заявления разрабатывается банком. (Приложение 9).
3. Порядок расчетов по инкассовым поручениям, установлен статьями ГК РФ. (Приложение 10) Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого осуществляется списание денежных средств плательщиков в бесспорном порядке. Инкассовое поручение составляется на специальном бланке и принимается к исполнению с приложением подлинника исполнительного документа.
4. Порядок расчетов платежными требованиями установлен статьями 874-876 ГК РФ (Приложение 11). Платежное требование, является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.
5. Порядок расчетов чеками регламентируется статьями 877-885 ГК РФ (Приложение 12). Расчетный чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателю банка произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое или физическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми оно вправе распоряжаться путем выставления чеков. Чекодержатель – юридическое или физическое лицо, в пользу которого выдан чек. Плательщик – банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

В ОАО «Россельхозбанк» расчетно – кассовое обслуживание полностью ориентировано на оперативное и удобное для клиентов проведение финансовых операций, в связи с чем, непрерывно совершенствует и развивает системы дистанционного банковского обслуживания.

В ОАО «Россельхозбанк» можно открыть: банковский расчетный счет в валюте Российской Федерации и иностранной валюте; банковский счет нотариуса в валюте Российской Федерации, специальный банковский счет должника в валюте Российской Федерации; специальный банковский счет, открываемый платежному агенту; специальный банковский счет, открываемый банковскому платежному агенту (субагенту); специальный банковский счет, открываемый поставщику; специальный брокерский счет в валюте Российской Федерации.

1. Расчетный счет является основным счетом предприятия для ведения расчетно-денежных операций по расчетному счету предприятия, показывает изменения его долговых требований и обязательств. (Приложение 13). Расчетный счет предназначен и используется для зачисления выручки от реализации продукции, полученных кредитов и иных поступлений. С расчетного счета осуществляются расчеты с поставщиками, бюджетами, с работниками по оплате труда, с банками по полученным кредитам, а также платежам по решению судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счета в бесспорном порядке. Остаток расчетного счета показывает свободные денежные средства, которыми располагает клиент (Приложение 14).

Перечень документов, необходимых для открытия банковского счета в валюте Российской Федерации юридическому лицу или физическому лицу, осуществляющему предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (Приложение 15).

2. Договор специального банковского счета должника в валюте Российской Федерации (Приложение 16). Перечень документов, необходимых для открытия специального банковского счета должника в валюте Российской Федерации юридическому лицу или физическому лицу, осуществляющему предпринимательскую деятельность без образования юридического лица и для идентификации указанных лиц (Приложение 17).
3. Договор на кассовое обслуживание — одна из основных услуг универсальных банков, которая востребована большинством клиентов, и теми, у которых часть оборота идет в наличной форме, и теми, кому наличные денежные средства требуются для ведения хозяйственной деятельности (Приложение 18).

 

 

1.3 Организация работы  в банке с платежными картами

Нормативные акты, регулирующие порядок работы с платежными картами:

1. Федеральный Закон от 27.06.2011г. №161 – ФЗ «О национальной платежной системе»;
2. Положение Банка России №266 – П «Об эмиссии платежных карт и об операциях совершаемых с их использованием» (начнет действовать с 01.07.2013г.)
3. Внутрибанковские правила, которые в зависимости от особенностей деятельности банка должны содержать:

• порядок деятельности банка связанный с эмиссией платежных карт;

• порядок деятельности банка связанный с эквайриногом платежных карт;
• порядок деятельности банка связанный с распространением платежных карт;
• порядок деятельности при осуществлении расчетов по операциям, совершаемых с использованием платежных карт;
• систему управления риска при осуществлении операций с использованием платежных карт;
• порядок действий банка в случае утраты держателем платежной карты;
• порядок хранения платежных карт до процедуры персонализации;
• порядок предоставления денежных средств клиенту для расчетов по дебетовым картам, кредитным картам, а также порядок начисления процентов.

Россельхозбанк осуществляет выпуск дебетовых и кредитных платежных карт международных платежных систем Visa International и MasterCard Worldwide и дебетовых локальных карт ОАО «Россельхозбанк».

Банковские карты Россельхозбанка предоставляют клиентам возможность:

• Получать наличные в банкоматах и пунктах выдачи наличных Россельхозбанка, расположенных во многих регионах России, а также в банкоматах сторонних банков. Также можно не только получать наличные денежные средства, но и оплачивать коммунальные и иные услуги, осуществлять переводы по картам, пополнять карточный счет, получать информацию об остатке на счете и формировать мини – выписку по счету, подключать/отключать SMS – сервис, оформлять заказ на изготовление карты, получать пароль для подтверждения Интернет – операций, изменять ПИН – код.
• Оплачивать товары и услуги, пользоваться картой, как в России, так и во многих странах мира, совершая операции в валюте, отличной от валюты счета карты (за исключением карт категории MasterCard Country, использование которых ограничивается пределами России); осуществлять бронирование отелей и аренду автомобилей; совершать операции в сети Интернет.
• Пользоваться возможностями технологии – 3-D Secure – дополнительной защиты операций, совершаемых в сети Интернет.
• Выпускать дополнительные карты для своего представителя.
• Пользоваться услугами Дистанционного Банковского Обслуживания, получая возможность через Интернет – офис или систему Мобильный Банк, дистанционно управлять своим карточным счетом – пополнять счет мобильного телефона, оплачивать коммунальные и иные услуги, получать пароль для совершения операций в сети Интернет.
• Контролировать операции, совершаемые по карточному счету.

 

 

 

Виды платежных карт:

1. Участвовать в промо-акциях, проводимых международными платежными системами Visa International и MasterCard Worldwide. С использованием платежной карты Visa Country / Visa Instant Issue можно совершать операции в сети устройств обслуживания ОАО «Россельхозбанк» и сторонних кредитных организаций как на территории Российской Федерации, так и во многих странах мира (более 29 миллионов торговых точек и 1,7 млн. банкоматов в 200 странах мира). Также при помощи карт Visa Country/Visa Instant Issue можно совершать покупки и оплачивать услуги в сети Интернет. В отличие от карты категории Visa Country, на карте Visa Instant Issue отсутствуют фамилия и имя держателя. Преимуществом данной категории Карты является возможность выдачи ее клиенту непосредственно в день обращения в банк.
2. Платежные карты MasterCard Country/MasterCard Instant Issue являются картами международной платежной системы MasterCard Worldwide. С использованием карт категории MasterCard Country/MasterCard Instant Issue можно совершать операции в сети устройств обслуживания ОАО «Россельхозбанк», во всех торговых точках, банкоматах и пунктах выдачи наличных сторонних кредитных организаций на территории Российской Федерации. Также при помощи карт MasterCard Country/MasterCard Instant Issue можно осуществлять оплату мобильной связи, спутникового телевидения, железнодорожных и авиабилетов, интернет — провайдеров и услуг ЖКХ в российском сегменте сети Internet. Использование карт категории MasterCard Country/MasterCard Instant Issue за рубежом невозможно.
3. Карта Visa Classic является универсальным платежным инструментом, который принимается практически во всем мире в торгово-сервисных предприятиях сети обслуживания международной платежной системы Visa. Преимуществом карты Visa Classic является еще более широкая сеть использования, чем у карт Visa Country, а именно, возможность бронирования отелей, аренды автомобилей, оплаты покупок в сети Интернет, по почте и прочее.
4. Карта MasterCard Standard является универсальным платежным инструментом, который принимается практически во всем мире в торгово-сервисных предприятиях сети обслуживания международной платежной системы MasterCard. Картой MasterCard Standard удобно расплачиваться в магазинах, ресторанах и других торговых точках любой страны мира. С помощью MasterCard Standard вы можете бронировать отели, арендовать автомобили, оплачивать покупки в сети Интернет, по почте и прочее.
5. Visa Gold — продукт премиум-класса, предназначенный для привилегированных клиентов. По карте Visa Gold можно не только совершать обычные операции: снимать наличные деньги и совершать покупки в любом торгово-сервисном предприятии с логотипом Visa, но и получать скидки и дополнительные услуги по международной программе специальных предложений Visa.
6. Карта MasterCard Gold  - идеальный продукт премиум-класса для обеспеченных клиентов. Карты MasterCard Gold сочетают в себе широкий выбор дополнительных услуг, качество, надежность в использовании. Карты MasterCard Gold обеспечивают их держателям достойный прием в отелях, магазинах и ресторанах по всему миру. Все владельцы банковских карт MasterCard Gold получают эксклюзивные предложения по скидкам и льготам от ведущих мировых торгово-сервисных предприятий и компаний.
7. Карта Visa Platinum является продуктом премиум-класса наравне с картой Visa Gold. В качестве дополнительной привилегии владельцам карт Visa Platinum предлагаются премиальные программы «Защита покупки» и «Продление гарантии».
8. Карта MasterCard Platinum - символ высокого социального статуса ее владельца, признаваемый во всем мире. Тщательно отобранные предложения и программы привилегий созданы специально, чтобы помочь держателю карты в полной мере использовать свое драгоценное время. Независимо от местонахождения и предпочтений клиента, владельцу MasterCard Platinum предлагается воспользоваться эксклюзивными предложениями от компаний со всего света.
9. Локальные карты ОАО Instant Issue принимаются к обслуживанию во всех банкоматах ОАО «Россельхозбанк», пунктах выдачи наличных, торгово-сервисных предприятиях, с которыми ОАО «Россельхозбанк» заключил договор об использовании банковских карт в качестве платежного средства. На локальной карте Instant Issue отсутствуют фамилия и имя держателя. Наряду с доступностью данной карты широкому кругу лиц ввиду минимальных требований, предъявляемых ОАО «Россельхозбанк» к ее потенциальным владельцам, преимуществом данной категории карты является возможность выдачи ее клиенту непосредственно в день обращения в банк.

Для получения платежной карты заключается договор банковского счета – по расчетным картам (Приложение 19); по кредитным картам – кредитные договора. По предоплаченным картам договор банковского счета не заключается. Для открытия счета и заключения договора клиенту, предоставляется заявление, к которому прикладываются документы, которые помогают идентифицировать клиента. После чего заполняется согласие на обработку персональных данных. (Приложение 20)

В договоре указываются конкретные условия предоставления платежной карты, порядок предоставления и использования платежной карты, порядок открытия и ведения счета, обязанности сторон, права сторон, урегулирование споров (Приложение 21). К договору прикладываются тарифы в зависимости от выпущенной карты. Условия предоставления платежных карт разрабатываются банками самостоятельно и клиенты, присоединяясь к условиям, дают свое согласие на взимание банком платы.

Тарифы комиссионного вознаграждения на услуги Физическим лицам (Приложение 22). При приеме от физического лица наличных денежных средств в наличной валюте Российской Федерации в оплату услуг, оказанных ОАО «Россельхозбанк», оформляется через чек контрольно – кассовой техники (ККТ) в соответствии с требованиями Федерального закона от 22.05.2003г. «54 – ФЗ «О применении контрольно – кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт».

Валютные операции осуществляются в соответствии с Федеральным законом от 10.12.2003г. №173 – ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Тарифы ОАО «Россельхозбанка» содеражт:

• Общие условия применения тарифов (термины и определения, нормативные документы, общие положения, примечания к Тарифам);
• Операции по текущим счетам и счетам вкладов до востребования в валюте РФ и иностранной валюте;
• Переводы денежных средств в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
• Расчеты по инкассовым поручениям с текущих счетов Российской Федерации;
• Расчеты по аккредитивам с текущих счетов;
• Расчетно – кассовые операции с наличной валютой;
• Операции с векселями;
• Операции по предоставлению в аренду Физическим лицам индивидуальных сейфовых ячеек;
• Иные услуги;
• Операции с денежными средствами по картам VISA, MasterCard, выпущенным другими кредитными организациями;
• Депозитные услуги.

 

 

Заключение

Под руководством Управляющего и Старшего экономиста, я прошла производственную практику с 13 мая 2013 г. по 08 июня 2013г в Саратовском Дополнительном офисе ОАО «Россельхозбанк».