Обязательное страхование вкладов: мировой опыт и система страхования вкладов в России

Право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления  страхового случая.

Страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:

1) отзыв (аннулирование) у банка  лицензии Банка России на осуществление  банковских операций;

2) введение Банком России моратория  на удовлетворение требований  кредиторов банка.

При обращении в Агентство с  требованием о выплате возмещения по вкладам вкладчик должен представить заявление по установленной форме и документы, удостоверяющие личность.

Размер возмещения по вкладам каждому  вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам  банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. Возмещение по вкладам в банке, в  отношении которого наступил страховой  случай, выплачивается вкладчику  в размере 100% суммы, не превышающей 700 000 руб. По экспертным оценкам, это  позволяет обеспечить быстрый доступ к сбережениям до начала процедуры  банкротства примерно для 80-85% вкладчиков.

Рисунок 1. Работа системы страхования  вкладов в России

Если вкладчик имеет несколько  вкладов в одном банке, суммарный  размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 700 000 руб., возмещение выплачивается  по каждому из вкладов пропорционально  их размерам. Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет  вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого  банка отдельно. Размер возмещения по вкладам рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств  по вкладу (вкладам) в банк на конец  дня наступления страхового случая.

В случае, если обязательство банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед вкладчиком выражено в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладам рассчитывается в валюте Российской Федерации по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая.

Если банк, в отношении которого наступил страховой случай, выступал по отношению к вкладчику также  в качестве кредитора, то размер возмещения по вкладам определятся исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований данного банка  к вкладчику, возникших до дня  наступления страхового случая.

Выплата возмещений по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками в течение трех дней со дня предоставления вкладчиком в Агентство необходимых документов, но не ранее чем через 14 дней со дня наступления страхового случая. Сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков Агентство публикует в "Вестнике Банка России", а также печатном органе по местонахождению банка. Если Агентство не производит выплаты в установленный Законом о страховании вкладов срок, оно должно будет помимо причитающейся вкладчику суммы выплатить ему и штрафной процент на уровне ставки рефинансирования Банка России за все просроченные дни.

Для получения вкладчиком компенсации  по вкладам сформирована оперативно действующая система выплат через  уполномоченные банки-агенты.

К Агентству, выплатившему возмещение по вкладу, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку, в  отношении которого наступил страховой  случай.

Рисунок 2.Процесс выплаты возмещений вкладчику

Источником выплаты возмещений по вкладам физических лиц в банках является Фонд обязательного страхования  вкладов, который принадлежит Агентству  по страхованию вкладов, обеспечивающему  управление системой страхования вкладов  в Российской Федерации.

По фонду обязательного страхования  вкладов ведется обособленный учет. Денежные средства фонда учитываются  на специально открываемом счете  Агентства в Банке России. Последний не уплачивает процентов по остаткам денежных средств, находящимся на этом счете.

На фонд обязательного страхования  вкладов не может быть обращено взыскание  по обязательствам Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных  образований, банков, иных третьих лиц, а также самого Агентства, за исключением  случаев, когда его обязательства  возникли в связи с неисполнением  им обязанностей по выплате возмещения по вкладам. Взыскание за счет фонда  обязательного страхования по обязательствам Агентства, возникшим в связи  с неисполнением им обязанностей по выплате возмещения по вкладам, осуществляется только на основании судебного акта.

Фонд обязательного страхования  вкладов формируется из:

1) страховых взносов, уплачиваемых  банками;

2) пеней за несвоевременную и  (или) неполную уплату страховых  взносов;

3) денежных средств и иного  имущества, которые получили удовлетворения  прав требования Агентства, приобретенных  в результате выплаты им возмещения  по вкладам;

4) средств федерального бюджета  (в особых случаях);

5) доходов от размещения и  (или) инвестирования временно  свободных денежных средств фонда  обязательного страхования вкладов;

6) первоначального имущественного  взноса.

Ставка страховых взносов устанавливается  советом директоров Агентства. Она  не может превышать 0,15% расчетной  базы за последний расчетный период. В некоторых случаях ставка страхового взноса может быть увеличена до 0,3% расчетной базы, но не более чем  за два расчетных периода в  течение 18 месяцев. На начальном этапе  страхования вкладов ставка страховых  взносов была установлена Агентством на максимальном уровне – 0,15% средней  величины вкладов населения за квартал. В 2007г. она была снижена до 0,13%

Расчетная база для исчисления страховых  взносов определяется как средняя  хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением  денежных средств во вкладах, которые  не подлежат страхованию.

Расчет страховых взносов осуществляется банками самостоятельно. Уплата страховых  взносов производится в течение пяти дней со дня окончания расчетного периода путем перевода денежных средств в валюте Российской Федерации на счет Агентства в Банке России, в котором учитываются денежные средства фонда обязательного страхования вкладов.

Российская система гарантирования вкладов граждан построена на следующих принципах:

• обязательное участие банков в системе обязательного страхования вкладов;
• сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
• прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
• накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков-участников системы страхования вкладов.

К участию в системе страхования  вкладов отбирались коммерческие банки, которые соответствовали следующим  требованиям, установленным для  них Банком России:

• имели устойчивое финансовое положение;
• выполняли обязательные экономические нормативы;
• достоверно вели учет и отчетность;
• не имели взысканий со стороны надзорного органа, т.е. Банка России.

Вынесение заключения о возможности  постановки коммерческого банка  на учет в системе страхования  вкладов осуществляется Комитетом  надзора Банка России на основании:

• предварительного анализа отчетной и другой документации банка на предмет соответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов;
• материалов тематической инспекционной проверки банка для оценки достоверности учета и отчетности, а также установления фактов, которые связаны с решением вопроса о его включении в систему страхования вкладов и которые невозможно получить методом дистанционного надзора;
• заключительного анализа результатов выполнения банком всех требований, предъявляемых для вхождения в систему страхования вкладов, особенно критериальных значений показателей: достаточности и качества капитала, качества активов, общей ликвидности банка, а также его активов и обязательств, доходности и рентабельности банковской деятельности, качества управления банком, его операциями и рисками и др.

Банки, получившие положительное заключение Комитета надзора Банка России, вносятся Агентством страхования вкладов  в реестр банков, вклады которых  будут гарантироваться государством.

Банки, вошедшие в систему гарантирования вкладов, обязаны:

• ежеквартально уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов;
• предоставлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам, размещая ее в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;
• вести учет обязательств банка перед вкладчиками, позволяющий банку сформировать на любой день реестр обязательств банка перед вкладчиками по установленной форме;
• исполнять свои обязательства, предусмотренные Законом о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Привлечение денежных средств физических лиц во вклады банками, не вошедшими  в систему страхования вкладов, запрещено. На информационных стендах  в помещении банка, как правило, размещаются: свидетельство, выданное государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов", и специальный знак сине-зеленого цвета "Вклады застрахованы".

Управление системой страхования  вкладов обеспечивается Агентством по страхованию вкладов. Агентство  является некоммерческой организацией, действующей в организационно-правовой форме государственной корпорации. Учредитель Агентства – Российская Федерация. При осуществлении функций  по обязательному страхованию вкладов  Агентство:

• организует учет банков (ведет реестр банков);
• осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов;
• осуществляет мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам;
• размещает и инвестирует временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов в порядке, определенном настоящим Федеральным законом.

Размещение и инвестирование временно свободных денежных средств фонда  обязательного страхования вкладов  осуществляется на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности приобретаемых  Агентством финансовых инструментов.

Направления, порядок и условия  размещения и (или) инвестирования, а  также предельный размер размещаемых  и инвестируемых денежных средств  ежегодно определяются советом директоров Агентства. Свободные денежные средства Агентства могут быть размещены  и инвестированы:

1) в государственные ценные бумаги  Российской Федерации;

2) государственные ценные бумаги  субъектов Российской Федерации;

3) облигации российских эмитентов;

4) акции российских эмитентов,  созданных в форме ОАО;

5) паи (акции, доли) индексных  инвестиционных фондов размещающих  денежные средства в ценные  бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных  эмитентов;

6) ипотечные ценные бумаги, выпущенные  в соответствии с законодательством  Российской Федерации об ипотечных  ценных бумагах;

7) ценные бумаги государств, являющихся  членами ОЭСР;

8) депозиты и ценные бумаги  Банка России.

Размещение временно свободных  денежных средств фонда обязательного  страхования вкладов в иные объекты  инвестирования не допускается.

Контроль за функционированием системы страхования вкладов осуществляется Правительством РФ и Банком России путем участия их представителей в органах управления Агентством.

По  состоянию на 1 февраля 2011 г. участниками системы страхования вкладов (ССВ) являются 909 банков. В их число входят 77 банков, находящихся в процессе ликвидации в связи со страховыми случаями, а также 13 действующих банков, утративших право на открытие новых счетов физических лиц и прием новых вкладов. В банках–участниках ССВ населением размещено 9,8 трлн руб.

Всего за время действия ССВ произошли  сто страховых случаев. Сумма  обязательств Агентства по страхованию  вкладов (АСВ) по выплате страхового возмещения составила 37,8 млрд руб., число вкладчиков, которым она предназначена, – 866,6 тыс. человек. По состоянию на 1 февраля 2011 г. за получением страхового возмещения обратилось 245,6 тыс. вкладчиков (28,3% их общего количества), которым было выплачено 35,86 млрд руб. (94,8% общего объема).

ССВ позволяет владельцам депозитов  в кратчайшие сроки получить доступ к своим средствам. По всем страховым  случаям выплаты начинались не позднее 14 дней с момента отзыва у банка  лицензии (средний срок начала выплат – 12 дней).

Создана организационная инфраструктура, позволяющая  в минимальные сроки в полной мере реализовать законодательно установленное  право граждан на получение страхового возмещения. Для этих целей, в частности, сформирована сеть банков-агентов. По состоянию на 1 февраля 2011 г. в данном качестве аккредитованы 58 банков, через которые выплаты могут быть организованы в любом субъекте РФ.