Анализ источников формирования ресурсной базы

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Апреля 2014 в 22:28, курсовая работа

Краткое описание

Объектом исследования является один из крупнейших банков ЗАО «ВТБ 24».
Предмет исследования данной курсовой работы – социально-экономические отношения, возникающее в процессе формирования источников ресурсной базы банка ЗАО «ВТБ 24»
Методами исследования в данной курсовой работе являются: теоретический анализ, факторный анализ, статистический анализ, сравнительный метод, оценка тенденций ресурсной базы «ВТБ 24».

Содержание

ВВЕДЕНИЕ
Теоретические основы формирования финансовых ресурсов и их использование
Основные принципы работы коммерческого банка……………………...4
Структура ресурсов коммерческого банка ……………….…………… …5
Специфика формирования ресурсной базы коммерческим банком ..….10
Анализ формирования и использование ресурсной базы банка ЗАО «ВТБ 24»
2.1Организационно-экономическая характеристика банка ЗАО «ВТБ 24»..17
Анализ источников формирования ресурсной базы «ВТБ24» ЗАО…..35
Оценка тенденции ресурсной базы ЗАО «ВТБ 24»………….…………38
Проблемы формирования ресурсной базы банка ЗАО «ВТБ 24……...40
Основные решения для повышения эффективности формирования и использования ресурсной базы банка ЗАО «ВТБ 24»
3.1 Стратегические подходы для повышения эффективности формирования ресурсной базы ЗАО «ВТБ 24»………………………………………………..42
3.2 Пути совершенствования депозитных операций в банке для эффективности формирования ресурсной базы в банке ЗАО «ВТБ 24»……………………………………………………………………………….53
Выводы и предложения ……………………………………………………….56
Список использованных источников……………

Скачать в ZIP архиве (238.07 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

курсач 123.doc

— 723.50 Кб (Скачать файл)

Список использованной литературы

I. Нормативно-правовые материалы

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ // СПС «КонсультантПлюс».
О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 // СПС «КонсультантПлюс».
О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации: Положение Центрального Банка России от 24.04.2008 № 318-П //СПС «КонсультантПлюс».

II. Специальная литература

4) Ежеквартальный отчёт по ценным бумагам за 1 кваратал 2012 года банка ВТБ24 (ЗАО)

5) Правила кредитования банка ВТБ24

6) Пояснительная записка к годовому отчёту по состоянию на 1.01.2012банка ВТБ24 (ЗАО)

7) Регламент о порядке проведения операций по депозитам банка ВТБ24

8) Устав ЗАО «ВТБ 24», утвержденный Протоколом Общего собрания акционеров.

III. Электронные средства информации

9) Информация с официального сайта банка «ВТБ24»URL:www.vtb24.ru (дата обращения: 1.07.2012)

10) Информация с официального сайта Сбербанка России URL:www.sbrf.ru (дата обращения: 1.07.2012)

11) Информация с официального сайта Промсвязьбанка URL:www.psbank.ru (дата обращения: 1.07.2012)

12) Информация с официального сайта Альфа-банка URL:www.alfabank.ru (дата обращения: 1.07.2012)

Приложения

Приложение 1

Законодательные акты и нормативные документы в области кредитования физических лиц

№ п / п	Законодательные акты, нормативные документы	Дата утверждения номер
1	Законодательный уровень
1.1	Гражданский Кодекс РФ (часть первая)	От 30.11.1994 № 51-ФЗ (с последующими изменениями и дополнениями)
1.2	Гражданский Кодекс РФ (часть вторая)	От 26.01.1996 № 14-ФЗ (с последующими изменениями и дополнениями)
1.5	Федеральный Закон «О залоге»	От 29.05.1992 № 2872-1 (с последующими изменениями и дополнениями)
2	Нормативный уровень
2.1	Положение Банка России «О правилах бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ	От 05.12.2002 № 205-П (с последующими изменениями и дополнениями)
2.2	Положение Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»	От 31.08.1998 № 54-П (с последующими изменениями и дополнениями)
2.3	Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»	От 26.03.2004 №254-П (с последующими изменениями и дополнениями)

2.4	Положение Банка России «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ»	От 01.04.2003 №222-П (с последующими изменениями и дополнениями)
2.5	Положение Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета»	От 26.06.1998 № 39-П (с последующими изменениями и дополнениями)
3	Методический уровень
3.1	Инструкция ЦБР «Об обязательных нормативах банков»	От 16.01.2004 № 110-И (с последующими изменениями и дополнениями)
3.2	Письмо Банка России «Методические рекомендации к Положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998 № 54-П»	От 05.10.1998 № 273-Т
3.3	Письмо Банка России «О применении Положений Банка России от 26.06.1998 № 39-П, от 31.08.1998 № 54-П, а также методических рекомендаций Банка России от 14.10.1998 № 285-Т»	От 24.03.1999 № 104-Т
3.4	Инструкция предоставления физическим лицам кредитов по продукту «Кредит наличными (без поручительства)» №119	От 25.12.2008 №1356
3.5	Инструкция предоставления физическим лицам кредитов по продукту «Потребительский кредит с обеспечением» №134	От 25.12.2008 №1356
3.6	Инструкция «О порядке предоставления физическим лицам нецелевых кредитов под залог квартир и комнат в многоквартирных домах» №137	От 11.04.1008 №328

Приложение 2

Законодательные акты и нормативные документы в области кредитования юридических лиц

№ п/п	Законодательные акты, нормативные документы	Дата утверждения, номер		Назначение законодательных и нормативных актов
1	2	3		4
Законодательный уровень
1	Конституция РФ	от 12.12.1993, принята всенародным голосованием (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 №6-ФКЗ, от 30.12.2008 №7-ФКЗ)		ст.8 - гарантирует единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержку конкуренции, свободу экономической деятельности. Пункт ж ст.71 - определяет, что в ведении РФ находится установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики, федеральные экономические службы, включая федеральный банк.
2	Гражданский кодекс РФ Часть 1	от 30.11.1994 №51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994)(ред. от 27.12.2009)		Ст.60 определяет гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации, в пункте 2 говорится, что кредитор реорганизуемого юридического лица вправе потребовать прекращения или досрочного исполнения обязательств, должником по которому является юридическое лицо, и возмещение убытков. Удовлетворение требований кредиторов юридических лиц отражено в ст.64. В главе 25 «Ответственность за нарушение обязательств» отражены такие понятия как ответственность за неисполнение денежного обязательства(ст.395), вина кредитора (ст.404), просрочка должника (ст.405), просрочка кредитора (ст.406). глава 25 «Обеспечение исполнения обязательств» подробно описываются такие наиболее часто используемые формы обеспечения кредитов как залог (§3) , поручительство (§5), банковская гарантия (§6).
3	Гражданский кодекс РФ Часть 2	от 26.01.1996 №14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (в ред. от 17.07.2009)		термин "заем" (ст. 807 - 818) применяется как общее понятие для сделок по поводу передачи денег или других вещей в собственность на срок под проценты, а термины "кредит", "товарный кредит" и "коммерческий кредит" - как разновидности займа.
4	Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности»	от 02.12.1990 № 395-1 (с изм. И доп., вступившими в силу с 01.01.2010		отражает некоторые правовые аспекты кредитования юридических лиц в главе 5 «Межбанковские отношения и обслуживание клиентов». Статья 29 определяет, что процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентом, если иное не предусмотрено федеральным законом. Ст.33 отражает обеспечение возвратности кредитов. В ней говорится, что кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором. При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.
5	Федеральном Законе «О Центральном Банке Российской Федерации»	от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 27.12.2009) (с изм. И доп., вступившими в силу с 01.01.2010)		статьей 64 установлен максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, который устанавливается в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). При определении максимального размера риска учитываются вся сумма кредитов кредитной организации, выданная одному заемщику или группе связанных заемщиков, а также суммы гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией заемщику или группе связанных заемщиков. Статья 65 определяет максимальный размер крупных кредитных рисков как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 процентов собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).
6	Закон Российской Федерации № 2872-1 «О залоге»	от 29 мая 1992г. ( в ред. от 26.06.2006 N 129-ФЗ, с изм., внесенными Федеральным законом от 16.07.1998 N 102-ФЗ)		Даёт определение залога, его экономическую сущность, определяются правила документального оформления договора залога его форма
7	Федеральный закон № 218-ФЗ «О кредитных историях»	от 22 декабря 2004 года (в ред. Федерального закона от 21.07.2005 N 110-ФЗ)		Определяет понятие и состав кредитной истории, основания, порядок формирования, хранения и использования кредитных историй, регулируется связанная с этим деятельность бюро кредитных историй
Нормативный уровень
8	Положение ЦБ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»		от 31 августа 1998 года № 54-П (утв. ЦБ РФ 05.10.1998 № 273-Т)		устанавливает порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам, в том числе другим банкам, юридическим и физическим лицам, независимо от того, имеют они или не имеют расчетные, текущие, депозитные, корреспондентские счета в данном банке, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также бухгалтерский учет указанных операций
9	Положение ЦБ «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета»		от 26 июня 1998 года № 39-П (в ред. от 16 июня 2008 г. № 2028-У)		определяет порядок начисления процентов по активным и пассивным операциям банка, связанным с привлечением и размещением денежных средств клиентов банка – физических и юридических лиц, как в национальной валюте Российской Федерации, так и в иностранных валютах, а также за использование денежных средств, находящихся на банковских счетах, осуществляемых на основании договоров, заключаемых в соответствии с нормами Гражданского кодекса Российской Федерации, и порядок отражения в бухгалтерском учете указанных операций
10	Положение ЦБ РФ «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»		От 16.12.2003 г. № 242-П (ред. от 30.11.2004)		Система внутреннего контроля в кредитных организациях
11	Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»		от 26.03.2004 № 254-П		Устанавливает порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, к которым относятся денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, а также особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением кредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери по ссудам
Методический уровень
12	Инструкция ЦБ РФ «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам»		от 30.06.97г. № 62а		Определяет назначение резерва на возможные потери по ссудам, устанавливает порядок оценки кредитных рисков по выданным ссудам, регламентирует правила формирования этого резерва
13	Методические рекомендации к Положению Банка России “О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета”		от 26.06.98г. № 39-П (ЦБ РФ, 14.10.98г. № 285-Т)		Детализирует процесс принятие решения о выдаче кредита и последующий контроль
14	Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков»		от 16.01.2004 № 110-И (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.08.2004 N 1489-У)		Нормативы банков
15	Инструкция ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»		от 01.10.97г. № 1 с последующими изменениями и дополнениями		Обязательные экономические нормативы банков
16	Методические рекомендации к Положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»		от 31.08.98г. № 54-П (письмо ЦБ РФ от 05.10.98г. № 273-Т)		Детализирует порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам, в том числе другим банкам, юридическим и физическим лицам, независимо от того, имеют они или не имеют расчетные, текущие, депозитные, корреспондентские счета в данном банке, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также бухгалтерский учет указанных операций

Приложение 3

Кредитный договор

«___» _________ ____ года № ________________

г. ______________

____________________________________________, именуемый в дальнейшем Банк, в лице ____________________________________________________________________________________, действующего на основании ___________________________________________________________, и ________________________________________________________________, документ, удостоверяющий личность: ____________________________________________________, выдан _____________________________________________________, проживающ___ по адресу _____________________________________________________________________,

зарегистрированный по адресу: ____________________________________________, дата рождения _______________, именуемый(-ая) в дальнейшем Заемщик,

заключили настоящий Договор о нижеследующем.

Предмет Договора

1.1. Банк обязуется предоставить Заемщику кредит в сумме ________________ (________________) _____________ на срок по «___» _________ ____ года (включительно), а Заемщик обязуется своевременно возвратить сумму кредита и уплатить Банку установленные настоящим Договором проценты и иные платежи на условиях настоящего Договора.

Условия кредитования

2.1. Кредит предоставляется на потребительские нужды.

Кредит предоставляется путем зачисления суммы кредита на:

Банковский счет Заемщика, открытый в Банке на имя Заемщика в валюте кредита на основании Заявления-Анкеты Заемщика (далее – «банковский счет №1»)/банковский счет Заемщика, предусматривающий использование платежной банковской карты, открытый в Банке на имя Заемщика в валюте кредита на основании Заявления-Анкеты Заемщика (далее-«счет платежной банковской карты Заемщика»),
Банковский счет Заемщика № _________________, открытый в валюте кредита в Банке (далее – «банковский счет №1»)/банковский счет Заемщика, предусматривающий использование платежной банковской карты, №_____________ (далее – «счет платежной банковской карты Заемщика»), открытый в валюте кредита в Банке.

(Выбирается в зависимости от ситуации)

Кредит предоставляется только при выполнении Заемщиком всех нижеперечисленных условий:

2.1.1. передачи Заемщиком Банку:

паспорта транспортного средства (в случае, если Заемщик оформляет залог ТС);
в залог простых векселей (далее – ценные бумаги) общей вексельной суммой ___________ (в случае, если Заемщик оформляет в залог ценные бумаги);

- документа, подтверждающего согласие супруги (-га) Заемщика на передачу Банку в залог ТС/ценных бумаг в обеспечение исполнения обязательств Заемщика по настоящему Договору, содержащего заявление о том, что данное согласие не находится в противоречии с условиями брачно-семейных соглашений между Заемщиком и его (ее) супругой (-гом) (в случае, если Заемщик состоит в официальном браке. Данный документ может быть составлен супругой (-гом) в простой письменной или нотариальной форме. Составление документа в простой письменной форме допускается только в присутствии работника Банка, после установления им личности супруги (-га) на основании документа, удостоверяющего личность); (Данный абзац исключается без согласования с ЮУ)

- заключенного с _____________________________ (необходимо указать полное наименование соответствующей страховой компании) договора страхования ТС от рисков повреждения, утраты (гибели), угона на страховую сумму, равную полной стоимости приобретаемого ТС, на срок не менее срока, указанного в п.1.1. настоящего Договора плюс _1_ месяц. Указанный договор страхования должен быть заключен с указанием Банка в качестве Залогодержателя. (Данный абзац исключается без согласования с ЮУ).

2.2. За пользование кредитом Заемщик уплачивает Банку ______% (____________) процент____ годовых, начисляемых на остаток текущей ссудной задолженности по основному долгу. При расчете процентов количество дней в месяце и в году принимается равным календарному.

Размер полной стоимости кредита, а также перечень и размеры платежей, включенных и не включенных в расчет полной стоимости кредита, содержатся в Уведомлении о полной стоимости кредита (далее – Уведомление).

Уведомление, предоставленное Банком Заемщику до заключения настоящего Договора, подтверждающее факт ознакомления Заемщика с размером полной стоимости кредита, перечнем и размерами платежей, включенных и не включенных в расчет полной стоимости кредита, является неотъемлемой частью настоящего Договора.

В случае изменения условий настоящего Договора, влекущих изменение размера полной стоимости кредита, заемщик уведомляется о новом значении полной стоимости кредита в порядке, предусмотренном п.4.2.5. настоящего Договора.

2.3. Заемщик обязан уплачивать Банку проценты ежемесячно ______ числа каждого календарного месяца. Каждый период между _____ числом (включительно) предыдущего календарного месяца и ____числом (включительно) текущего календарного месяца именуется далее процентный период.

Настоящим Договором без какого-либо дополнительного распоряжения Заемщик дает поручение Банку в день наступления срока исполнения обязательств Заемщика по уплате процентов по кредиту и погашению части суммы кредита, безакцептно списать в пользу Банка со счетов Заемщика, указанных в настоящем пункте, денежные средства в размере суммы обязательств Заемщика по настоящему Договору на день списания. Устанавливается следующий приоритет списания денежных средств в счет погашения задолженности по кредиту:

с банковского счета №1/со счета платежной банковской карты Заемщика

(Выбирается в зависимости от ситуации)

со всех остальных банковских счетов Заемщика, открытых в Банке, за исключением счетов открытых в системе Телебанк.

Заемщик считается исполнившим свои текущие обязательства в полном объеме и в срок при условии размещения не позднее 19 часов (по месту нахождения структурного подразделения Банка, осуществляющего кредитование) даты очередного платежа на банковском счете №1/счете платежной банковской карты Заемщика (Выбирается в зависимости от ситуации) суммы денежных средств в размере, не меньшем, чем сумма обязательств Заемщика на указанную дату. В случае если дата очередного платежа приходится на день, являющийся в установленном законом порядке нерабочим, обязательство по платежу считается выполненным в срок при условии наличия достаточных средств на банковском счете №1/счете платежной банковской карты Заемщика на следующий непосредственно за ним рабочий день.

Заемщик также считается выполнившим свои обязательства и в том случае, если надлежащие суммы будут зачислены на корреспондентский счет Банка, указанный в п.6. настоящего Договора, не позднее сроков, указанных в п.п. 1.1.,2.3.,2.5. настоящего Договора, в том случае, если погашение задолженности будет производиться Заемщиком с банковских счетов, открытых в других кредитных организациях.

Настоящим Заемщик признает, что в дату очередного платежа по кредиту при недостаточности средств на банковский счет №1/счете платежной банковской карты Заемщика (Выбирается в зависимости от ситуации) и при наличии средств на банковских счетах Заемщика в Банке, открытых в валюте, отличной от валюты обязательства, Банк самостоятельно осуществляет списание денежных средств, при необходимости конвертацию средств в валюту обязательства по курсу Банка, действующему на момент проведения операции, с соблюдением требований валютного законодательства.

2.4. Проценты за пользование кредитом в размере, установленном в п.2.2. настоящего Договора, начисляются со дня, следующего за датой выдачи кредита, в качестве которой Стороны признают дату зачисления суммы кредита на банковский счет №1/счет платежной банковской карты Заемщика (Выбирается в зависимости от ситуации), по день, установленный в п.п. 1.1., 2.3 настоящего Договора для погашения задолженности, либо по день фактического досрочного погашения задолженности (включительно).

2.5. Первый платеж по Кредиту включает проценты, начисленные за период, начиная со дня, следующего за датой фактического предоставления кредита по последнее число первого процентного периода включительно.

Информация о работе Анализ источников формирования ресурсной базы