Кредитная система России

 Мировая практика выработала особые механизмы формирования кредитной политики любого банка, которые вошли в науку и практику под названием "Правило шести "Си"":

1. Character (характер заемщика).

2. Capacity (способность).

3. Cash (денежные средства).

4. Collateral (обеспечение).

5. Conditions (условия).

6. Control (контроль).

Характер заемщика означает ответственность, правдивость и серьезность его намерений погасить всю свою задолженность. Прояснению характера заемщика способствует кредитная история заемщика, кредитный рейтинг, опыт работы других кредиторов с этим заемщиком и т. д.

Денежные средства – наличие у заемщика источников средств для погашения долга. У любого заемщика могут быть всего лишь три (или отдельные из них) источника погашения долга:

 - поток наличности (прибыль, амортизация и т. д.);

 - продажа или ликвидация активов;

 - привлечение средств путем выпуска (эмиссии) долговых ценных бумаг.

 Именно наличие источников в основном и определяет потенциальную платежеспособность заемщика.

 Обеспечение – наличие у заемщика достаточного капитала или качественных активов для предоставления необходимого обеспечения долга.

 Условия – предвосхищения тенденции в деятельности заемщика или в крайнем случае немедленное реагирование на изменение условий деятельности заемщика.

Кредитное соглашение (кредитный договор) содержит вид кредита, сумму и срок кредита, расчеты процентов и комиссионных вознаграждений банка за его расходы, связанные с выдачей кредита, вид обеспечения кредита, форму передачи кредита заемщику.

Рассмотрев основы функционирования кредитной системы и принципы процесса кредитования, целесообразно перейти к рассмотрению структуры кредитной системы и ее составляющих элементов.

 

Структура кредитной системы.

Основные элементы кредитной системы.

 

Как уже упоминалось выше, одним из условий существования кредитной системы является наличие свободных денежных средств. В качестве источников временно свободных денежных средств могут выступать следующие элементы кредитной системы:

 1. Население, за счет сбережений, которые в данном случае размещаются по каналам косвенного финансирования (в учреждениях кредитной системы);

 2. Предприятия, за счет капитала по тем или иным причинам высвободившегося из оборота. Этими частями капитала могут быть:

– средства амортизационного фонда, которые начисляются непрерывно, по мере реализации продукции, а расходуются – дискретно, в те моменты, когда производится капитальный ремонт, модернизация или замена основных фондов;

– оборотные средства, которые высвобождаются в связи с уменьшением объема производства или в результате проведения мероприятий по снижению текущих издержек производства;

– средства специальных и резервных фондов, которые формируются из прибыли предприятия и имеют накопительный целевой характер;

– нераспределенная прибыль: текущая прибыль предприятия, до ее распределения на накопление и потребление.

 3. Государство, которое проводит бюджетные трансферты и ассигнования через банковскую систему или капитализирует средства внебюджетных фондов в виде банковских депозитов (срочных счетов).

 Те же группы субъектов являются потребителями кредитных ресурсов, причем один и тот же их представитель может являться и кредитором (фактическим) и, заемщиком (например, гражданин, имеющий сберегательный счет и приобретающий товар в кредит).

 Участие в формировании спроса на ссуды и обеспечении деятельности кредитной системы принимают:

 1. Предприятия, которые нуждаются в дополнительных средствах на следующие цели:

– финансирование торгового оборота, который создает разрыв во времени получения выручки от реализации продукции и началом нового цикла производственно-хозяйственной деятельности;

– финансирование мероприятий по расширению объемов производства, недостаток оборотных средств;

- финансирование мероприятий по капитальному строительству, ремонту, модернизации и т.п.

 2. Население, которое за счет потребительского кредита получает возможность удовлетворить потребности, для которых недостаточно собственных средств.

 3. Государство, которое, как правило, избегает прямого привлечения средств с рынка кредитов в виде ссуд, но потребляет кредитные ресурсы через обращение накоплений в государственные займы.

С точки зрения иерархического построения, в кредитной системе выделяют два уровня:

– уровень, представленный центральным банком государства;

–уровень, представленный коммерческими финансово-кредитными институтами.

 

Иерархичность элементов кредитной системы 1-ый уровень

 

Центральный банк:

-центральный аппарат

-региональные учреждения

-центральный институт  сектора

1. Организация денежного  обращения и безналичных расчетов

2. Кредитно-расчетное обслуживание

3. Управление золото –  валютными резервами

4. Денежно-кредитное регулирование

5. Реализация политики  ЦБ среди институтов данного  сектора

 

2-ой уровень

 

Коммерческие банки:

-центральный аппарат

-отделения, представительства

- филиалы

- дочерние фирмы

Комплексное кредитно-расчетное обслуживание клиентов

 

Специализированные банки:

-центральный аппарат

-отделения, представительства

- филиалы

- дочерние фирмы

Специализация на отдельных видах банковских услуг

 

3-ий уровень

 

Парабанковская система:

-специализированные кредитно-финансовые  институты (СКФИ)

-центральный аппарат

-отделения, представительства

Предоставление специализированных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг

 

4-ый уровень

 

Почтово-сберегательные институты

- центральный аппарат

- отделения

Кредитно-расчетное обслуживание населения

 

Организации второго уровня являются самостоятельными предприятиями и подчиняются Центральному Банку только по ограниченному кругу вопросов, который определен законодательством. Схема взаимодействия всех элементов кредитной структуры представлена на рисунке 1.

 

 

 

Схема взаимодействия всех элементов кредитной структуры

ККИ – коммерческие кредитные институты

Рис. 1

 

Центральный банк – это организация, основной задачей которой является регулирование денежного обращения в стране. Если рассматривать деятельность центрального банка с точки зрения процесса кредитования, то основной его деятельностью в этом направлении является кредитование коммерческих банков. Кредитование коммерческих банков является правом, но не обязанностью Центрального Банка. Кредиты выдаются под установленный процент (ставка рефинансирования) в следующих случаях:

– если коммерческий банк испытывает сезонные затруднения с ликвидностью (выполнением обязательств), например, активно кредитуя сельскохозяйственные предприятия;

– если коммерческий банк испытывает затруднения в поддержании обязательных (в т. ч. кассовых) резервов;

– если коммерческий банк испытывает затруднения общего характера по причине ошибок в управлении своими финансами, тогда поддержка Центрального банка является избирательной.

 Центральный банк кредитует коммерческие тремя основными способами: предоставляя отсрочку перечисления средств в обязательные кассовые резервы, предоставляя целевые сезонные ссуды, предоставляя общие кредиты для поддержания ликвидности.

 Коммерческий банк – это посредническая организация кредитной системы (рынка кредитов), организующая движение временно свободных денежных средств от фактических кредиторов к заемщикам с целью получения прибыли в виде разницы между расходами на привлечение и доходами от размещения средств.

 Функции коммерческого банка определяются составом его операций, но в рамках рассматриваемой темы наибольший интерес представляют ссудные операции банка, т.е. выдача денежных кредитов заемщику. В связи с необходимостью точно определить параметры каждого кредита (сроки, объемы, процент), их классифицируют по следующим основным признакам:

 - по обеспеченности: гарантированные, вексельные, подтоварные, фондовые, платежные, необеспеченные и др.;

 - по срокам: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные и бессрочные (до востребования);

 - по способу погашения: погашаемые единовременно и частичными платежами;

- по способу выплаты  процентов: в момент выдачи ссуды (дисконтированные), в момент погашения  ссуды частями.

 Таким образом, путем денежного обращения между центральным банком и коммерческими банками страны при участии населения, государства и предприятий осуществляется двухуровневая модель кредитной системы.

Кредитные институты небанковской сферы.

Кроме коммерческих банков в кредитной системе действует специализированные кредитные организации, которые отличаются от коммерческих банков, как способом формирования финансовых ресурсов, так и способами их использования (размещения). К ним относятся описанные ниже финансовые институты.

 Сберегательные учреждения. Сберегательные учреждения привлекают средства исключительно в форме сберегательных вкладов населения, а размещают их главным образом в виде ипотечных ссуд под залог жилых строений и отчасти – в государственные и муниципальные облигации.

 Сберегательные учреждения привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал. Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные банки и кассы, взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных банковских учреждений в США), доверительно-сберегательные банки (в Великобритании), ссудосберегательные ассоциации (в США), кредитные кооперативы (союзы, ассоциации). В России среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ (на конец 2007 г. имел 1852 филиала).

 Страховые компании. Эти финансово-кредитные институты привлекают средства за счет продажи страховых полисов и, обеспечив устойчивость страхового фонда, размещают их в акции и облигации (как государственные, так и корпоративные) и выдают долгосрочные ссуды предприятиям.

 В отличие от банков и других кредитно-финансовых институтов страховые компании имеют более широкие организационные формы, которых в настоящее время насчитывается четыре.