Имущественное страхование и его значение в экономике

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Октября 2014 в 00:09, курсовая работа

Краткое описание

Переход к рыночным отношениям способствует появлению множества хозяйствующих субъектов, заинтересованных в обеспечении защиты своей предпринимательской деятельности, своего имущества и своих доходов от различных стихийных бедствий, от ошибок в коммерческой деятельности или от бездеятельности своих партнеров и своей собственной.
В этих условиях государство вполне естественно и закономерно утрачивает свои традиционные функции гаранта возмещения ущерба.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………..…..3
ГЛАВА 1 ХАРАКТЕРИСТИКА И ОСОБЕННОСТИ ПРОВЕДЕНИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ ………………………………..….5
1.1 Теоретические аспекты имущественного страхования…………………….5
1.2 Страхование имущества граждан ………………………………………….10
1.3 Страхование имущества предприятий и организаций ……………………13
ГЛАВА 2АНАЛИЗ РЫНКА ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ………………………………………………….17
ГЛАВА 3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ …………………………23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………...33
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………..

Вложенные файлы: 1 файл

курсовая № 4.docx

— 107.52 Кб (Скачать файл)

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

 

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ

И СОЦИАЛЬНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

 

КАФЕДРА УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСАМИ

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ

И ЕГО ЗНАЧЕНИЕ В ЭКОНОМИКЕ

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила

студентка 3-го курса группы 152

специальности «Менеджмент»            ________   Л. П. Литошик

 

Научный руководитель

кандидат экономических наук, доцент _______Т. В. Максименко - Новохрост

 

 

 

 

 

 

 

 

Минск 2014

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………..…..3

ГЛАВА 1 ХАРАКТЕРИСТИКА И ОСОБЕННОСТИ ПРОВЕДЕНИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ ………………………………..….5

    1. Теоретические аспекты имущественного страхования…………………….5
    2. Страхование имущества граждан ………………………………………….10
    3. Страхование имущества предприятий и организаций ……………………13

ГЛАВА 2 АНАЛИЗ РЫНКА ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ ………………………………………………….17

ГЛАВА 3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ …………………………23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………...33

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………..35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Переход к рыночным отношениям способствует появлению множества хозяйствующих субъектов, заинтересованных в обеспечении защиты своей предпринимательской деятельности, своего имущества и своих доходов от различных стихийных бедствий, от ошибок в коммерческой деятельности или от бездеятельности своих партнеров и своей собственной.

В этих условиях государство вполне естественно и закономерно утрачивает свои традиционные функции гаранта возмещения ущерба. Эту роль принимает на себя развернутая и устойчивая система страхования. Другой, более эффективный механизм защиты сегодня предложить трудно.

Наличие страховой защиты уже на переходном этапе позволяет существенно сгладить отрицательные явления, ему присущие. Отрицательные последствия любого из явлений в рыночно ориентированных государствах компенсируются страховыми организациями. При этом существенно экономятся государственные средства, уменьшается нагрузка на бюджет, снижается степень социальной напряженности, резко возрастает ответственность каждого гражданина и хозяйствующего субъекта за последствия предпринимаемых ими действий.

Главным предназначением страхования является защита интересов граждан и организаций при наступлении различных неблагоприятных событий за счет средств страховых резервов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых взносов.

Страхование имущества - один из тех видов страхования, которые никогда не теряют своей актуальности и которые всегда пользуются спросом на страховом рынке. Лицензию на этот вид услуг имеет большинство страховых компаний в Республике Беларусь. Его экономическое назначение - возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая, и защита имущественных интересов, связанных с владением, пользованием или распоряжением имуществом. Однако уровень страховой защиты имущества граждан и организаций Республики Беларусь пока еще остается крайне низким.

Целью исследования данной курсовой работы является изучение имущественного страхования.

Поставленная цель обусловила необходимость решения следующих основных задач:

  • дать характеристику имущественному страхованию и рассмотреть особенности его проведения;
  • провести анализ рынка имущественного страхования в Республике Беларусь;
  • определить проблемы развития имущественного страхования;
  • предложить пути совершенствования имущественного страхования в Республике Беларусь;
  • по результатам исследования сделать выводы.

Объектом исследования является имущественное страхование.

Предметом исследования является имущественное страхование в Республике Беларусь, его проблемы и перспективы развития.

Научная новизна работы обусловлена комплексным исследованием проблем состояния и развития рынка имущественного страхования в Республике Беларусь.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1

ХАРАКТЕРИСТИКА И ОСОБЕННОСТИ ПРОВЕДЕНИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ

 

    1. Теоретические аспекты имущественного страхования

 

Имущественное страхование — операция, в которой объектом страхования выступают не противоречащие законодательству Республики Беларусь имущественные интересы, связанные с утратой (гибелью) или повреждением имущества, находящегося во владении, пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Экономическим и финансовым назначением имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшего в следствие страхового случая:

- гибели, повреждения или  частичной утраты застрахованного  имущества;

- неполучения или недополучения ожидаемых доходов из-за нарушения партнерами своих обязательств или по другим внешним причинам (страхование предпринимательских рисков).

Объектами страхования в данной отрасли являются различные материальные ценности. Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя, так и имущество, находящееся в его владении, пользовании, распоряжении.

Существуют две формы имущественного страхования: обязательная – в силу принятия государством соответствующего закона и добровольная – на основе взаимного соглашения сторон.[1,c.90]

На современном этапе развития страховой рынок Республики Беларусь предлагает следующую классификацию добровольного имущественного страхования:

  • добровольное страхование домашнего имущества; - добровольное страхование животных;
  • добровольное страхование строений, принадлежащих гражданам на праве собственности; 
  • добровольное страхование памятников; 
  • добровольное страхование наземных транспортных средств;
  • добровольное страхование воздушных судов;
  • добровольное страхование внутреннего водного транспорта; 
  • добровольное страхование грузов; 
  • добровольное страхование строительно-монтажных рисков; 

Договор страхования имущества, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости. При страховании имущества предусмотрены следующие виды договоров:  

  • Основной – договор страхования всего имущества, принадлежащего юридическому лицу; при страховании имущества граждан используют термин «общий договор»; 
  • Дополнительный – договор страхования имущества, полученного страхователем по договору имущественного найма или принятого от других организаций и населения для переработки, хранения, ремонта, перевозки и т.д.; 
  • Специальный – договор страхования имущества на время проведения экспериментальных, исследовательских работ; экспонатов выставки. У населения по специальному договору на страхование принимаются коллекции, изделия из драгоценных материалов, картины и др.

Особое значение при заключении договора имущественного страхования имеет смысл определение размера страховой суммы. Страховая сумма – это сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность по договору. Исходя из размера страховой суммы, рассчитывается величина взноса и страховой выплаты. Максимальная величина страховой суммы в имущественном страховании определяется стоимостью страхового интереса ко времени наступления страхового случая.[1, с.93]

Как правило, оценка страхового интереса совпадает со стоимостью возмещения вещи в том качественном состоянии, в котором она находилась на момент страхования. Таким образом, страховая стоимость – это восстановительная стоимость вещи за вычетом износа.

Классическая модель страхования состоит в том, что страховая сумма по договору не должна быть выше страховой стоимость. Однако в настоящее время в страховании домашнего имущества часто используется принцип «новое за старое» и имущество физических лиц страхуется по восстановительной стоимости.

Если в договоре страхования страховая сумма установлена ниже страховой стоимости, то при наступлении страхового случая страховое возмещение выплачивается в том же проценте от суммы убытков, какой составила страховая сумма к страховой стоимости на день заключения договора страхования.

Страховой взнос в имущественном страховании зависит от объекта страхования, набора учитываемых рисков (варианта), срока действия договора, размера страховых сумм.

Имущество считается застрахованным только на территории страховой защиты, оговоренной в договоре. Если страховой случай произошел вне этой территории, то он является не страховым и страховое возмещение не выплачивается.

В соответствии с международной практикой к имущественному страхованию принято применять все классические принципы страхования:

  • Принцип высшей добросовестности;  
  • Принцип страхового интереса;  
  • Принцип реальной оценки страховой суммы по договору; 
  • Принцип возмещения ущерба;  
  • Принцип непосредственной причины;  
  • Исключение двойного страхования;  
  • Принцип контрибуции; 
  • Принцип суброгации. [1, с.94]

Имущественное страхование носит рисковый характер. В силу этого страховой случай при имущественном страховании должен обладать признаком вредоносности. Иначе говоря, событие, рассматриваемое в качестве этого случая, должно повлечь определенное ухудшение материального положения страхователя.

Объектом при имущественном страховании выступает, следовательно, интерес страхователя (застрахованного лица), заключающийся в защите своего материального положения от негативных последствий страхового случая.

Материальное положение страхователя при имущественном страховании может быть ухудшено в результате причинения убытка, что является следствием страхового случая.

Статья 15 ГК выделяет два вида убытков: а) реальный ущерб; б) упущенная выгода.[2]

Под реальным ущербом понимаются утрата или повреждение его имущества, а также расходы, которые лицо произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права.

Реальный ущерб в зависимости от причинной связи между событием, которым причинен ущерб, и самим ущербом принято подразделять на прямой и косвенный ущерб.

Прямой ущерб – это ущерб, вызванный непосредственно и исключительно событием, результатом которого явился данный ущерб. Иначе говоря, событие и ущерб находятся в прямой причинной связи. Таким ущербом будет, например, утрата или повреждение застрахованного имущества вследствие страхового случая.

Косвенный ущерб – это ущерб, вызванный сопутствующими обстоятельствами (т.е. событие и ущерб находятся в косвенной причинной связи). Такой вид ущерба обычно возникает при страховании ответственности за причинение вреда, когда ущерб выражается теми суммами, которые страхователь как причинитель вреда выплачивает третьему лицу (потерпевшему или контрагенту по договору).

Косвенный ущерб будет иметь место и в том случае, если он причинен сопутствующими страховому случаю обстоятельствами. Например, при страховании домашнего имущества от пожара какая-то часть имущества погибнет, потому что сгорит. Это будет прямой ущерб. Другая часть имущества погибнет, потому что будет залита водой в процессе тушения пожара либо будет разрушена пожарными в ходе борьбы с огнем. Это будет косвенный ущерб.[3, с.355]

Отметим, что ранее Закон об организации страхового дела устанавливал правило, в соответствии с которым страховое возмещение не может превышать размера лишь прямого ущерба застрахованному имуществу. В настоящее время это ограничение снято. Поэтому вопрос, какой ущерб имеется в виду – не только прямой, но и косвенный, - определяется непосредственно договором страхования.

Под упущенной выгодой понимаются неполученные доходы, которые были бы получены страхователем, если бы его право не было нарушено. В страховой практике упущенная выгода обычно фигурирует при таком виде страхования, как страхование предпринимательского риска, где в число застрахованных рисков может быть включен риск неполучения страхователем ожидаемого дохода или прибыли вследствие невыполнения своих обязательств контрагентом этого страхователя по какому-либо иному договору.

Информация о работе Имущественное страхование и его значение в экономике