Анализ кредитных рисков в коммерческом банке

Система управления индивидуальным кредитным риском представлена в табл. 1.

Совокупный кредитный риск, или риск кредитного портфеля банка, имеет свои особенности в системе управления им. Особенности определяются прежде всего сущностью таких понятий, как «кредитный портфель» и «качество кредитного портфеля».[9,Стр 45]

 

Таблица 1.

Система управления индивидуальным кредитным риском

Элемент системы управления	Содержание элемента
Идентификации риска	риск продукта	риск заемщика
	Выявление факторов делового риска Возникновение просроченных платежей Изменения в состоянии обеспечения Потребность в дополнительном кредите для завершения кредитуемого мероприятия Неполное освоение лимита или кредитной линии Падение процентной маржи по продукту Неблагоприятное изменение курса валют и т.д.	Отрицательная информация о заемщике и его деятельности Принципиальные замечания о ходе текущей деятельности заемщика при его посещении Смена менеджера Банкротство дочерних фирм заемщика Изменение престижности профессии заемщика - физического лица Ухудшение финансового положения работодателя Изменение надежности банка - заемщика Отказ в предоставлении кредита другими кредиторами и т.д.
Оценка степени риска	Оценка делового риска Оценка источника погашения долга Оценка порядка погашения основного долга и процентов Оценка открытой валютной позиции Оценка соответствия прогнозируемой и достаточной процентной маржи и т.д.	Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица: - на основе системы финансовых  коэффициентов путем анализа  денежного потока - на основе менеджмента - на основе сбора информации  из внешних источников, в том числе путем посещения клиента Оценка кредитоспособности физического лица: - на основе анкетирования - на основе системы скорринга - путем изучения кредитной истории - на основе показателей платежеспособности и т.д.
Оценка степени риска	Оценка делового риска Оценка источника погашения долга Оценка порядка погашения основного долга и процентов Оценка открытой валютной позиции Оценка соответствия прогнозируемой и достаточной процентной маржи и т.д.	Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица: - на основе системы финансовых  коэффициентов путем анализа  денежного потока - на основе менеджмента - на основе сбора информации  из внешних источников, в том  числе путем посещения клиента Оценка кредитоспособности физического лица: - на основе анкетирования - на основе системы скорринга - путем изучения кредитной истории - на основе показателей платежеспособности и т.д
Мониторинг риска	Распределение обязанностей по мониторингу отдельных продуктов банка (между кредитным комитетом, кредитными подразделениями, внутренним контролем, рабочим местом) Определение и отслеживание динамики контрольных показателей риска продукта: - процентной маржи по группам  продуктов и услуг - экономических нормативов кредитного  риска - соотношения кредитов и депозитов - степени диверсификации кредитных  продуктов по видам ссуд и  кредитным инструментам - соблюдение лимитов кредитования  и лимитов на однородные кредитные  операции; - работа с проблемными ссудами Создание достаточных резервов на покрытие убытков по ссуда Разработка внутренних положений о кредитной процедуре, индивидуальном праве на выдачу ссуд, формировании процента	Распределение обязанностей по мониторингу риска отдельных групп заемщиков Определение и отслеживание динамики контрольных показателей риска заемщика: - показателей кредитоспособности  заемщика - лимитов на кредиты, предоставляемые  одной группе заемщиков - степени диверсификации заемщиков  по характеру деятельности, форме  собственности, отраслевой и региональной  принадлежности Разработка стандартных требований банка к заемщикам Разработка требований к обеспечению, дифференциации маржи обеспечения и контроль за его качеством

 

Заключение

Проблемы, связанные с процессом управления банковскими рисками, охватывают не только определение наиболее предпочтительных приемов минимизации рисков в конкретных ситуациях, прогнозирование неопределенных и рискованных ситуаций, но и формирование правовой инфраструктуры банковского регулирования. В российской банковской практике разработана система нормативов деятельности кредитных организаций, установлен порядок надзора за соблюдением этих нормативов и введены санкции к финансовым посредникам, нарушающим установленные показатели. Система нормативов, содержащаяся в Инструкции №1 ЦБ РФ. Является главным инструментом в руках Банка России для поддержания устойчивого развития, надежности и ликвидности российских коммерческих банков, однако, она ориентирована только на ограничение кредитного риска, риска ликвидности и использования заемного капитала, и игнорирует другие виды риска. Кроме того, методика, предложенная Базельским комитетом, не учитывают корреляции рисков по различным группам активов, не предусматривают необходимости дифференциации условий кредитования для различных групп банковских заемщиков, не учитывают изменение уровня риска в зависимости от категории клиентов и видов банковских операций. Разработанное на основе предложений Базельского комитета Положение «Об организации внутреннего контроля в коммерческих банках» также имеет ряд существенных недостатков. Таким образом, банкам нельзя в своей практической деятельности ограничиваться только исполнением обязательных экономических нормативов в целях минимизации банковских рисков, необходимо расширить область исследования, ввести новые показатели оценки риска.

Следовательно, в основе процесса управления неопределенностью в банковской сфере должна быть индивидуально разрабатываемая банками собственная система оценки различных видов рисков, основанная на зарубежных методиках и одновременно учитывающая специфику макроэкономической среды осуществления своей деятельности, занимаемого банком сегмента рынка банковских услуг - клиентской базы выполняемых операций, размера собственного капитала и активов банка. Обязательным условием успешного управления рисками является функционирование в банке комитета контроля рисков.

 

Список литературы:

1.Федеральный  закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 28.12.2013) "О Центральном банке Российской  Федерации (Банке России)"

 

2.ФЕДЕРАЛЬНЫЙ  ЗАКОН "О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"от 02.12.1990 N 395-1(действующая редакция от 03.04.2014)

3. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Ски- фия», 2010 г.- 440 с.

4. Управление кредитными рисками : учебное пособие / В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. - Тамбов : Изд-во  Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. - 244 с

5. Банковское дело: современная  система кредитования : учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко ; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра  экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. -- 3-е  изд., доп. - М. : КНОРУС, 2008. - 264 с.

6. Управление финансовыми рисками  банка. В.Ю. Резниченко, И.В. Цыганкова. Учебное пособие. М.: Московский международный  институт эконометрики, информатики, финансов и права, 2008. 228 с.

7. "Методические рекомендации  по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале)" (доведены Письмом Банка России от 23.03.2007 N 26-Т)

8. Учебники  онлайн. Основы ипотечного кредитования (Косарева Н.Б.)

9. Теория риска и моделирования рисковых ситуаций: Шапкин. А.С., Шапкин.В.А. Учебник.- М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2009.- 880стр.

10. Банковское дело : учебник для  бакалавров / Е. Ф. Жуков [и др.] ;

под ред. Е. Ф. Жукова. -- М. : Издательство Юрайт, 2012. -- 591 с. --

Серия : Бакалавр. Углубленный курс.

11. http://knowledge.allbest.ru

12. http://www.bibliofond.ru/

                                                                                  

    ®

 

                                                                                                                                                                                         

ТУЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ИНФОРМАТИКИ                          

НОО ВПО НП

Отзыв

на контрольную работу

 

Студента___________________________________________

(Фамилия имя отчество)

Тема контрольной работы

_______________________________________________________________________________________________________________________

1 Положительные стороны: (убедительность аргументации, актуальность темы, степень самостоятельности работы и творческого подхода, полнота разработки темы, степень достижения цели.и т.д.)__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

2 Перечень недостатков ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

3 Оценка контрольной работы _______________________

                                                                                                     (зачтено / не зачтено)

Руководитель______________________________   ________

(Фамилия имя  отчество)           (подпись)

«___»______________20    г.

                                 (дата)

 

Отчет по пользователю - Романова Людмила Викторовна

Группа ТлФиК 10

Элемент оценивания		Оценка	Диапазон	Проценты	Отзыв
	Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски (СДО)
	Итоговая оценка за курс	90,67	0–100	90,67 %
	Тест по теме: "Финансовая среда предпринимательства"	44,50	0–50	89,00 %
	Тест по теме: "Основы теории предпринимательских рисков"	50,00	0–50	100,00 %
	Тест по теме: "Определение факторов риска банкротства"	40,00	0–50	80,00 %
	Тест по теме: "Виды предпринимательских рисков"	50,00	0–50	100,00 %
	Тест по теме: "Система управления предпринимательскими рисками"	50,00	0–50	100,00 %
	Контрольный тест	84,00	0–100	84,00 %
	Итоговый тест	89,50	0–100	89,50 %