Коммерческие банки

Кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.

Статья 25. Норматив обязательных резервов банка

Банк обязан выполнять норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России, в том числе по срокам, объемам и видам привлеченных денежных средств. Порядок депонирования обязательных резервов определяется Банком России в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Банк обязан иметь в Банке России счет для хранения обязательных резервов. Порядок открытия указанного счета и осуществления операций по нему устанавливается Банком России.

Статья 28. Межбанковские операции

Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России.

Кредитная организация ежемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории Российской Федерации и за рубежом.

Кредитные организации устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками, зарегистрированными на территориях оффшорных зон иностранных государств, в порядке, определяемом Банком России.

Корреспондентские отношения между кредитной организацией и Банком России осуществляются на договорных началах.

Списание средств со счетов кредитной организации производится по ее распоряжению либо с ее согласия, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

Статья 29. Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям кредитной организации

Процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, в том числе определение величины процентной ставки по кредиту в зависимости от изменения условий, предусмотренных в кредитном договоре, процентные ставки по вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, процентные ставки по вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.

По договору банковского вклада (депозита), внесенного гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, банком не может быть односторонне сокращен срок действия этого договора, уменьшен размер процентов, увеличено или установлено комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

По кредитному договору, заключенному с заемщиком-гражданином, кредитная организация не может в одностороннем порядке сократить срок действия этого договора, увеличить размер процентов и (или) изменить порядок их определения, увеличить или установить комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

Кредитная организация - владелец банкомата обязана информировать держателя платежной карты до момента осуществления им расчетов с использованием платежной карты, передачи им распоряжений кредитной организации об осуществлении расчетов по его банковским счетам с использованием банкоматов, принадлежащих этой кредитной организации, предупреждающей надписью, отражаемой на экране банкомата, о размере комиссионного вознаграждения, установленного кредитной организацией - владельцем банкомата и взимаемого ею за совершение указанных операций в дополнение к вознаграждению, установленному договором между кредитной организацией, осуществившей выпуск платежной карты, и держателем этой карты, либо об отсутствии такого вознаграждения, а также отражать по итогам этих операций информацию о комиссионном вознаграждении кредитной организации - владельца банкомата в случае взимания такого вознаграждения на чеке банкомата либо об отсутствии такого вознаграждения.

В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

Кредитная организация обязана в порядке, предусмотренном Федеральным законом "О кредитных историях", представлять всю имеющуюся информацию, необходимую для формирования кредитных историй, в отношении всех заемщиков, давших согласие на ее представление, хотя бы в одно бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр бюро кредитных историй.

Кредитная организация до заключения кредитного договора с заемщиком - физическим лицом и до изменения условий кредитного договора с указанным заемщиком, влекущего изменение полной стоимости кредита, обязана предоставить заемщику - физическому лицу информацию о полной стоимости кредита, а также перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора.

Кредитная организация обязана определять в кредитном договоре полную стоимость кредита, предоставляемого заемщику - физическому лицу, а также указывать перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора.

В расчет полной стоимости кредита должны включаться платежи заемщика - физического лица по кредиту, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, в том числе платежи указанного заемщика в пользу третьих лиц в случае, если обязанность этого заемщика по таким платежам вытекает из условий кредитного договора, в котором определены такие третьи лица.

В расчет полной стоимости кредита не включаются платежи заемщика - физического лица по кредиту, связанные с несоблюдением им условий кредитного договора.

Полная стоимость кредита рассчитывается кредитной организацией и доводится ею до заемщика - физического лица в порядке, установленном Банком России.

Статья 31. Осуществление расчетов кредитной организацией

Кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом.

Статья 43. Отчетность кредитной организации, отчетность банковских групп и отчетность банковских холдингов.

Кредитная организация представляет в Банк России годовой отчет (включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) после подтверждения его достоверности аудиторской организацией. Если кредитная организация имеет возможность оказывать существенное (прямое или косвенное) влияние на деятельность иных юридических лиц (за исключением кредитных организаций), она составляет и представляет указанный отчет на консолидированной основе в порядке, определяемом Банком России.

Кредитная организация публикует в открытой печати годовой отчет (включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) в форме и сроки, которые устанавливаются Банком России, после подтверждения его достоверности аудиторской организацией.

Головная кредитная организация банковской группы (холдинга) составляет и представляет в Банк России консолидированную отчетность о деятельности банковской группы (холдинга), которая включает в себя консолидированный бухгалтерский отчет, консолидированный отчет о прибылях и убытках, а также расчет рисков на консолидированной основе.

Для целей составления, представления и опубликования консолидированной отчетности о деятельности банковской группы в состав указанной консолидированной отчетности должна быть включена отчетность иных юридических лиц, в отношении которых кредитные организации, входящие в состав банковской группы, могут оказывать существенное (прямое или косвенное) влияние на деятельность и решения, принимаемые органами управления указанных юридических лиц.

Юридические лица, в отношении которых головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга (управляющая компания банковского холдинга) оказывают существенное (прямое или косвенное) влияние, для целей составления консолидированной отчетности обязаны представлять им отчетность о своей деятельности.

Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга (управляющая компания банковского холдинга) не вправе разглашать полученную от иных юридических лиц, входящих в данную банковскую группу.

Функции коммерческих банков

  Сегодня коммерческий  банк  способен  предложить  клиенту  до  200  видов разнообразных  банковских  продуктов   и   услуг.   Широкая   диверсификация операций  позволяет банкам сохранять  клиентов  и  оставаться  рентабельными даже при  весьма неблагоприятной  хозяйственной конъюнктуре.

Одной из важных функций коммерческого  банка  является  посредничество  в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных  средств, временно высвобождающихся  в  процессе  кругооборота  фондов  предприятий  и денежных   доходов   частных   лиц.   Особенность   посреднической   функции коммерческих банков состоит в том, что главным  критерием  перераспределения ресурсов    выступает    прибыльность    их     использования     заемщиком.

Перераспределение  ресурсов  осуществляется  по  горизонтали   хозяйственных связей  от  кредитора  к  заемщику,  при  посредстве  банков   без   участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских  структур,  на  условиях платности и возвратности. Плата за отданные  и  полученные  взаймы  средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В  результате достигается  свободное  перемещение   финансовых   ресурсов   в   хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

  Значение  посреднической  функции  коммерческих  банков   для   успешного развития рыночный экономики состоит  в  том,  что  они  своей  деятельностью уменьшают  степень  риска  и  неопределенности  в   экономической   системе.  Коммерческие банки  привлекают  средства,  которые  могут  быть   отданы   в   ссуду,   в соответствии с потребностями заемщиков и на  основе  широкой  диверсификации своих активов снижают  совокупные  риски  владельцев  денег,  помещенных  на банковские счета.

  Вторая важнейшая функция коммерческих банков – стимулирование  накоплений в  хозяйстве.  Осуществление  структурной   перестройки   экономики   должно опираться на использование главным образом и  в  первую  очередь  внутренних накоплений хозяйства.  Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на  кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать имеющиеся  в  хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные  стимулы  к  накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы к  накоплению  и сбережению  денежных  средств  формируются  на  основе   гибкой   депозитной политики коммерческих банков. Помимо  высоких  процентов,  выплачиваемых  по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии  надежности  помещения накопленных ресурсов в  банк.  Созданию  гарантий  послужило  создание страхования  активов  банковских   учреждений, депозитов в коммерческих банках.

  Наряду со страхованием депозитов важное  значение  для  вкладчиков  имеет доступность  информации  о  деятельности  коммерческих  банков   и   о   тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об  использовании  имеющихся у кредиторов средств, он должен иметь достаточную  информацию  о  финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

  Третья функция  банков  –  посредничество  в  платежах  между  отдельными самостоятельными  субъектами. Создание системы независимых коммерческих банков привело  к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим рисков,  которые  должны брать на себя коммерческие  банки.     В  этих  условиях  особенно  важна  ответственность банков за своевременное и полное  выполнение  поручений  своих  клиентов  по совершению платежей.

  В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в  операциях  с  ценными  бумагами.  Банки  имеют право  выступать  в  качестве  инвестиционных  институтов,   которые   могут осуществлять деятельность на  рынке  ценных  бумаг  в  качестве  посредника; инвестиционного  консультанта;  инвестиционной  компании  и  инвестиционного фонда. 

      Одной из функций банков является создание кредитных орудий  обращения (банкнот и чеков), расширяющих денежную базу.

       Рассмотрим  операции,  совершаемые  коммерческими  банками   в   процессе  выполнения своих функций.

                               Операции коммерческих банков

                     1. Пассивные операции коммерческих банков

  Операции,  связанные  с  формированием  ресурсов  банков,   относятся   к