Совершенствования товародвижения ООО Торгового Дома «Пионер»

Для выполнения проекта  предполагается заключить договор  аренды складского помещения общей  площадью 100 м² сроком на 5 лет и возможностью продления договора аренды.

Стоимость арендуемого  помещения по договору составляет 7 тыс. руб. в месяц (70 рублей за 1 квадратный метр) или 84,0 тыс. руб. в год.

В собственности предприятия  находится рефрижератор, который  осуществляет доставку товаров в  отдаленные районы республики и в связи с малыми объемами товарооборота в данных регионах, его загрузка невелика. В связи с открытием склада в г. Саранск мы предлагаем использовать для доставки товара рефрижератор.

В таблице 3.1.2 произведем расчет расходов на доставку товара.

Таблица 3.1.2 – Расходы на доставку товара в месяц в ООО Торговом Доме «Пионер»

Показатель	До открытия склада	После открытия склада	Изменения
			абс.	отн.
Вид транспорта	газель	рефрижератор	-	-
Количество рейсов в месяц	75	2	-73	-97,3
Средняя продолжительность рейса, час	4,5	6	1,5	33,3
Средняя стоимость 1 часа работы транспорта, руб.	446	997	551	123,5
Транспортные расходы по доставке, тыс. руб.	150,5	12,0	-138,6	-92,1

 

 

Рис. 3.1.1 – Расходы предприятия по доставке товара в г. Саранск

 

Таким образом, с открытием дополнительного склада расходы по доставке сократятся на 138,6 тыс. руб. в месяц, или на 1663 тыс. руб. в год.

Транспортные расходы  по доставке товара в городе рассчитаем как произведение средней продолжительности  работы автомобиля в день (4,5 часа) на количество рабочих дней (25 дней) и средней стоимости работы автомобиля данной марки (446 руб.), т.е. дополнительные транспортные расходы предприятия составят 61 тыс. руб. (4,5*25*446) в месяц, или 602 тыс. руб. в год.

Сведем расходы склада в таблицу 3.1.3.      Таблица 3.1.3 – Дополнительные расходы склада в г. Саранск

Вид расходов	В месяц	В год
Аренда склада	7,0	84
Заработная плата персонала	44,0	528
ЕСН	11,4	137
Расходы по доставке	62,1	746
Всего	124,6	1 495

 

В таблице 3.1.4 произведем оценку экономической эффективности предложения.

Таблица 3.1.4 – Экономическая эффективность предложения

Показатель	До внедрения  мероприятия	После внедрения  мероприятия	Динамика
			абс.	отн.
Товарооборот, млн. руб.	32 274	35 501	-	-
Переменные затраты, млн. руб.	20 470	21 456	986	4,8
Валовая маржа, млн. руб.	11 804	14 045	2 241	19,0
Валовая маржа в относительном  выражении к выручке	0,37	0,40	0,03	8,2
Постоянные затраты, млн. руб.	10 010	10 759	749	7,5
Валовая прибыль, млн. руб.	1 794	3 286	1 492	83,1
Рентабельность деятельности, %	5,9	10,2	4,3	-
Сила воздействия операционного  рычага	6,6	4,3	-2,3	-35,0
Порог рентабельности, млн. руб.	27 368	27 195	-173	-0,6
Запас финансовой прочности, млн. руб.	4 906	8 306	3 400	69,3
% запаса финансовой прочности	15,2	38,6	23,4	153,9

 

Таким образом, внедрение  данного мероприятия приведет к  увеличению валовой прибыли ООО Торгового Дома «Пионер» на 3 11 млн. руб., или на 17,4%, а запас финансовой прочности компании составит – 38,6%, против – 15,2% до внедрения мероприятия. Рентабельность деятельности при этом возрастет на 4,3% и составит – 10,2%.

Так же открытие склада в  городе Северодвинске позволит повысить скорость и уровень сервисного обслуживания потребителей, что, несомненно, повысит уровень конкурентоспособности предприятия на целевом рынке.

Следовательно, эффективность  внедрения предложения доказана.

3.2 Расширение каналов товародвижения ООО Торгового Дома «Пионер»

 

На сегодняшний момент ООО Торговый Дом «Пионер» осуществляет розничную и оптовую торговлю.

В данной курсовой работе предлагается расширить каналы товародвижения и открыть два розничных магазина (один в г. Саранск и один в г. Рузаевке), которые будут реализовывать продукцию предприятия под брендом компании.

Основным фактором конкурентоспособности данных розничных магазинов будет их ценовая политика, т.е. цены будут устанавливать ниже, чем в других магазинах, торгующих аналогичной продукцией.

Для определения объемов продаж в таблице 3.2.1 проведем анализ спроса на продукцию в розничных магазинах Саранска и Рузаевка, исходя из заказов, поступающих в оптовый отдел компании за последние 3 месяца 2012-2013гг.

Таблица 3.2.1. – Анализ спроса на продукцию ООО Торгового Дома «Пионер»

Розничный магазин	Спрос на продукцию, тыс. руб.
	декабрь	январь	февраль	в среднем
г. Саранск
- в среднем по розничным магазинам в месяц	378,7	336,0	485,3	400,0
г. Рузаевка
в среднем по розничным магазинам  в месяц	321,9	285,6	412,5	340,0

 

 

Рис.3.2.1 – Среднемесячный объем спроса на продукцию одним розничным предприятием ООО Торгового Дома «Пионер»

Предприятия розничной  торговли города делают наценку на оптовые цены в среднем от 30 до 35 %, с целью повышения конкурентоспособности  новых розничных отделов и  закрепления их на рынке, предлагается установить наценку на 10% ниже, чем у конкурентов (т.е. с учетом закупочных цен компании наценка 26% на продукцию предприятия).

Таким образом, выручка  от реализации розничного отдела в  г. Саранск составит 384 тыс. руб. в месяц (4 608 тыс.руб. в год), а по г. Рузаевка – 326 тыс. руб. в месяц (3 912 тыс.руб. в год).

Так же внедрение данного  проекта потребует привлечение  условно-постоянных затрат на оплату труда  работников. Планируется набрать  четырех продавцов-кассиров. Так мы планируется арендовать розничные отделы в крупных магазинах, то найм вспомогательного персонала не требуется, так как его услуги входят в стоимость аренды торговых площадей.

В таблице 3.2.2 представим величину условно-постоянных затрат.

Таблица 3.2.2 – Условно-постоянные затраты проекта (тыс. руб.)

Показатель	В месяц	В год
Аренда торговых площадей	33	396
Заработная плата персонала	48	576
ЕСН	12	150
Амортизация	2	24
Итого	96	1 146

 

Зная объем выручки  от реализации и величину затрат в  таблице 3.2.3 представим показатели эффективности открытия розничных отделов.

Таблица 3.2.3 – Показатели деятельности розничных отделов

Показатель	Значение показателя
Капитальные вложения, тыс. руб.	244
Выручка от реализации, тыс. руб.	8 520
Затраты всего, в т.ч.	7 832
- условно-постоянные	1 146
- условно-переменные	6 686
Валовая прибыль, тыс. руб.	1 834
Рентабельность деятельности, %	23,4
Срок окупаемости проекта, месяцев	1,6

 

Следовательно, за первый год реализации открытие розничных  отделов позволит повысить прибыль  предприятия на 1 834 тыс. руб.

В таблице 3.2.4 представим показатели эффективности мероприятия проводимых ООО Торговым Домом «Пионер».

Таблица 3.2.4 – Экономическая эффективность мероприятия

Показатель	До внедрения  мероприятия	После внедрения  мероприятия	Динамика
			абс.	отн.
Товарооборот, тыс. руб.	32 274	40 794	8 520	26,4
Переменные затраты, тыс. руб.	20 470	27 155	6 686	32,7
Валовая маржа, тыс. руб.	11 804	13 639	1 834	15,5
Валовая маржа в относительном  выражении к выручке	0,37	0,33	-0,03	-8,6
Постоянные затраты, тыс. руб.	10 010	11 156	1 146	11,5
Валовая прибыль, тыс. руб.	1 794	2 482	688	38,3
Рентабельность деятельности, %	5,9	6,5	0,6	10,1
Сила воздействия операционного  рычага	6,6	5,5	-1,1	-16,5
Порог рентабельности, тыс. руб.	27 368	33 369	6 001	21,9
Запас финансовой прочности, тыс. руб.	4 906	7 425	2 519	51,3
% запаса финансовой прочности	15,2	18,2	3,0	19,7

 

 

Рис. 3.2.2 – Запас финансовой прочности ООО Торгового Дома «Пионер»

 

 

Рис. 3.2.3 – Рентабельность деятельности ООО Торгового Дома «Пионер»

Таким образом, внедрение данного мероприятия приведет к увеличению валовой прибыли Торгового Дома «Пионер» на 688 тыс. руб., или на 38,3%, а запас финансовой прочности компании составит 18,1%, против 15,2% до внедрения мероприятия. Рентабельность деятельности при этом возрастет на 0,6% и составит 6,5%, проект при этом окупится за 1,6 месяца.

Следовательно, эффективность  внедрения предложения доказана.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Для достижения поставленной цели в работе проведен анализ существующей системы товародвижения ООО Торгового Дома «Пионер» в ходе которого выявлены следующие результаты:

Руководство действиями компании в Республике Мордовия осуществляется централизовано из города Саранск, весь персонал компании находится там же, у предприятия имеются большие складские помещения и значительный автомобильный парк.

Доставку продукции  по городу и другим населенным пунктам Республики Мордовия осуществляется силами работников Торгового Дома «Пионер», доставка до Саранска продукции компании осуществляется за счет головного офиса, расположенного в городе Москва.

Структура персонала  предприятия за анализируемый период претерпела некоторые изменения, так в 2012 году по сравнению с базисным 2010 годом доля численности административно-хозяйственного персонала снизилась на 7,5% и составила 12,5% в общей численности работников.

Основную долю в общей  численности персонала на протяжении всего периода занимают работники  транспортно-складского отдела, так  удельный вес данной категории персонала варьировался от 60,0% в 2010 году до 67,5% в 2012 году.

Данная ситуация объясняется  тем, что предприятие занимается оптовой торговлей продукции, т.е. реализует товары со склада в розничные  точки, доставка осуществляется работниками дома, что объясняет большой удельный вес данной категории работников.

ООО Торговый дом «Пионер» выполняет роль руководителя сети продаж компании, принимает заявки на продукцию и осуществляет ее заказ в головном офисе компании и доставки до розничных отделов продаж.

Укрупнено ассортиментный перечень товаров предприятия можно представить в следующем виде:

– канцелярские товары;

– офисная и компьютерная мебель;

– банковское оборудование;