Социальное страхование

 

Добровольное социальное страхование.

 

       Добровольное социальное страхование, как дополнительное социальное страхование, призвано обеспечить более полную и своевременную защиту от социальных страховых рисков. Этот вид страхования имеет договорную основу и регулируется преимущественно нормами гражданского права.    
Договор страхования может заключаться работодателем либо самим гражданином, заинтересованным в дополнительной страховой защите.

Сходство обязательного и добровольного  социального страхования заключается  в единстве цели – предоставление гражданам гарантий получения социальной помощи с использованием страхового механизма. Однако в отличие от обязательного социального страхования, основанного на принципе всеобщности, солидарности и возмездности, добровольное социальное страхование заключает в себе такие принципы, как добровольность, эквивалентность и срочность. Добровольность заключается в добровольном характере заключения договора страхования со страховщиком, эквивалентность обусловлена выбором программы добровольного социального страхования, за которую страхователь уплачивает страховую премию, срочность подразумевает наличие определенного срока, на который заключается договор страхования, поскольку в договоре страхования одним из существенных условий является срок договора.

Добровольное социальное страхование существует в форме защиты от социальных рисков (рисковое страхование), при этом целью страхования является минимизация ухудшения материального, социального или духовного положения граждан, а также в форме накопительного или сберегательного страхования, целью которого становится поддержание и увеличение благосостояния.

Добровольное социальное страхование  может обеспечивать защиту от социальных страховых рисов тех граждан, которые не подлежат отдельным видам  социального страхования в обязательном порядке. С точки зрения социальной защиты работников в процессе труда наибольшее значение имеет не индивидуальное добровольное страхование, а коллективное (корпоративное) страхование. Развитие корпоративного страхования от несчастных случаев и болезней позволяет обеспечить более высокий уровень социальной защищенности работника по следующим причинам:

- обеспечение защиты граждан  и членов их семей по рискам, не охваченным обязательным страхованием, а также осуществление дополнительного  страхового покрытия по рискам, подлежащим обязательному социальному страхованию;

- при обязательном социальном  страховании от несчастных случаев  на производстве и профзаболеваний  предусмотрен ограниченный период  ответственности страховщика (исполнение  застрахованным трудовых обязанностей). Договор добровольного коллективного страхования может распространяться не только на время исполнения застрахованным трудовых обязанностей, время в пути к месту работы и обратно, но и на свободное время, где бы в этом момент он не находился;

-  расходы на добровольное  корпоративное страхования от  несчастных случаев и болезней  в размере 15 тыс. рублей в  год на одного работника можно  отнести на счет затрат на  оплату труда, то есть включить  в себестоимость (глава 25 Налогового  кодекса РФ). При этом страховой тариф при корпоративном страховании значительно ниже, чем при индивидуальном.

Корпоративным страхованием должны быть охвачены все работники предприятия, заключившие трудовые или гражданско-правовые договора с работодателем. Размер взносов, условия назначения и величина страховых выплат должны определяться в договоре найма, а в более широком рассмотрении — в коллективном договоре работодателя и работников. Введение корпоративного страхования на предприятии направлено на создание дополнительных социальных гарантий для работников и членов их семей, поэтому положение о корпоративном страховании может быть включено в социальный кодекс предприятия, что широко практикуется в развитых странах.

       Добровольное  социальное страхование (согласно 4 ст. Федерального закона       № 172-ФЗ «Об организации страхового дела в РФ») делится на личное и имущественное страхование.

Личное страхование состоит  из  страхования жизни, несчастных случаев и болезней, медицинского страхования, а имущественное страхование - из  страхования имущества, страхования гражданской ответственности, страхования предпринимательских рисков.

В отличие от имущественного  при  личном страховании  застрахованным лицом может быть только человек, тогда как при имущественном  могут быть застрахованы, в том числе, и интересы организаций. Страхователем, конечно, может выступать и организация, но застрахованный интерес при личном страховании - это всегда интерес, связанный с личностью, т.е. с человеком, а не с имуществом. Может быть застрахован практически любой интерес, связанный с личностью человека и никаких специальных правил для отдельных видов таких интересов не установлено.

Добровольное социальное страхование  существует в форме защиты от социальных рисков (рисковое страхование), при  этом целью страхования является минимизация ухудшения материального, социального или духовного положения граждан, а также в форме накопительного или сберегательного страхования, целью которого становится поддержание и увеличение благосостояния.

 

Заключение.

 

       Таким образом, социальное страхование играет существенную роль в современном обществе.  Оно непосредственно связано с системой социальной защиты населения нашей страны, которая призвана улучшить статус экономически и социально слабых слоев населения, создавать им определенную защищенность и безопасность, ограничивая нарушение принципов равенства и равноправия. Важнейшим приоритетом системы является поддержка нетрудоспособных граждан, для которых выделяется часть созданного валового продукта посредством формирования и использования специальных денежных фондов. Уровень этой системы зависит от экономических условий, культурно-исторических особенностей, политической культуры, состояния общественного движения.

Социальное  страхование -    это,   по сути,    институт социального партнерства,

солидарности и соглашения, и  уровень его  развития  определяется  социальной зрелостью основных субъектов — работников, предпринимателей  и  государства,

балансом  сил  и  согласованностью  их  интересов.  В   рамках   социального страхования не  только  производятся  материальные  выплаты,  компенсирующие

утрату доходов при наступлении  страхового случая, но и  оказываются  услуги: профилактические, лечебные, реабилитационные, значение которых  с  развитием страхования возрастает, и в итоге именно они определяют  эффективность  этой

системы.

Цель  социального  страхования   —   профилактика,   снижение   уровня социального риска для трудового  населения  и  компенсация  при  наступлении

страховых случаев, что для большинства населения нашей страны является важнейшим критерием для обеспечения им важнейших конституционных прав – права на социальное обеспечение и на охрану здоровья и медицинскую помощь.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемой литературы:

 

1. Социальное страхование: Учебник/ под редакцией доктора экономических наук, профессора Н.А.Кричевского. – Москва, 2007 г.
2. Балабанов И. Т., Балабанов А. И. Страхование: Учебник для вузов. – СПб., 2001г. – 256 с. URL:http://www.znay.ru/library/books/0024.shtml(21.11.2012 г.)
3. Александров А. А. Страхование. – издательство «Приор», 1998 г.
4. Ланцов В. И., Павлюченко В. Г. Социальное страхование в современной России: мифы и реальность Вестник государственного социального страхования. – 2004 г - № 10. – с. 28-33.
5. Федеральный закон об основах обязательного социального страхования      №  165-ФЗ от 16.07.1999 г.