Сельскохозяйственное страхование

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………………………3

1. Виды сельскохозяйственного страхования………………………………………….......................................................5

1.1. Страхование сельскохозяйственных культур…………………………………….5

1.2. Страхование животных…………………………………………………………...13

2. Современное состояние сельскохозяйственного  страхования, осуществляемого с  государственной поддержкой, в Российской Федерации…………………………...18

3. Основные проблемы сельскохозяйственного  страхования, осуществляемого с  государственной поддержкой, на современном этапе................................................20

4. Совершенствование сельскохозяйственного  страхования с государственной  поддержкой.....................................................................................................................30

4.1.Цель, задачи и основные принципы  совершенствования 

сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной  поддержкой, до 2020 года..............................................................................................30

4.2. Этапы и основные направления реализации Концепции....................................31

4.3. Механизм реализации Концепции.........................................................................47

Заключение.....................................................................................................................49

Список использованной литературы............................................................................52

 

Введение

 

Сущность страхования  состоит в том, что потребители услуги (страхователи) приобретают за определенную плату (страховой взнос) гарантию возмещения возможного ущерба за счет перераспределения объема ущерба немногих пострадавших среди всех страхователей.

Получая уверенность  в том, что средства производства, продукция, финансовые ресурсы материально защищены от случайностей, предприниматель имеет возможность сосредоточить свое внимание на проблемах, непосредственно связанных с производственной, коммерческой и финансовой деятельностью.

Специфика страхования рисков в сельском хозяйстве состоит в том, что в этой отрасли процесс производства в значительной мере связан с природными рисками, обусловленными переплетением экономических процессов с естественными.

Масштаб страховых услуг  на рынке сельскохозяйственного страхования незначителен в связи с ограниченностью предложения, а также отсутствием у сельскохозяйственных предприятий достаточных финансовых средств для уплаты страховых взносов.

Государственная поддержка  страхования несравненно эффективнее, чем финансовая помощь, оказываемая в неблагоприятные годы в виде дополнительных кредитов, субсидий, зачетов, списаний, отсрочек и прямых денежных компенсаций.

Научно обоснованная и эффективная организация страхового бизнеса в определенной мере способствует устойчивому развитию сельскохозяйственных предпринимательских структур.

В России на современном  этапе использование страхования  в практике предпринимательской  деятельности крайне затруднено из-за отсутствия развитого рынка страхования.

Страхование урожая, предполагаемое на страховом рынке сельскохозяйственным товаропроизводителям, обеспечивается государственной поддержкой в виде частичной компенсации страхового взноса страхователю из федерального бюджета, а также через осуществление государством функции перестрахования, создания централизованного резервного фонда.

Большую позитивную роль играет то, что государство является активным участником данного вида страхования, выступая перестраховщиком, гарантом страховых сделок, а также оказывая материальную помощь сельскохозяйственным товаропроизводителям в виде компенсации из федерального бюджета 50% их затрат на выплату страхового взноса. Однако организация страхования урожая имеет ряд существенных недостатков: слишком большое количество рисков, разнокачественных по своему происхождению и страхуемых по одному договору страхования, длительный срок страхования.

Использование прогнозируемой стоимости продукции в качестве страховой суммы, в конечном счете, определяет высокие значения страховых  взносов.

При страховании урожая сельскохозяйственных культур значения страховых взносов достигают 30% общих затрат на производство продукции, что обусловливает крайне низкий потребительский спрос на данный вид страховых услуг.

 

 

1. Виды сельскохозяйственного страхования.

1.1. Страхование сельскохозяйственных культур.

 

Следует начать с того, какое имущество может быть застраховано. Одним из видов страхования является страхование сельскохозяйственных культур.

Растениеводство больше, чем другая отрасль сельскохозяйственного  производства, повреждено воздействию природно-климатических условий. Это обусловлено самим характером производственного процесса. Период производства, когда продукт труда предоставлен воздействию естественных процессов, здесь особенно продолжителен. В течение нескольким месяцев посевы сельскохозяйственных культур полностью находятся под влиянием метеорологических и других природных факторов.

Неблагоприятные природные  факторы, воздействующие на конечные результаты в растениеводстве, можно разделить  на две группы.

Первую составляют постоянные, т.е. обычные для той или иной местности, факторы: короткий вегетационный период, невысокие среднегодовые температуры воздуха, низкое качество почвы и т.д.

Вторую образуют необычные, случайные отклонения от нормальных условий развития растений: ранние заморозки, длительное отсутствие осадков, градобитие и т.п.

Влияние первой группы факторов устраняется путем финансирования необходимых затрат по выведению быстро вызревающих сортов зерновых и других культур, расходов по улучшению плодородия земли, установлением надбавок к ценам и другими мерами финансового или ценового характера. Нейтрализация воздействия второй группы факторов достигается при помощи системы страховых фондов.

Главной предпосылкой получения  высоких и устойчивых урожаев сельскохозяйственных культур является выполнение требований научно обоснованной агротехники. Она предполагает неукоснительное проведение необходимых мероприятий по подготовке почвы к посеву, внесение в нее комплекса ограниченных и минеральных удобрений, выбор районированных сортов семян, соблюдение сроков сева (посадки) и норм высева, полный и качественный уход за растениями на различных стадиях их развития, своевременная и без потерь уборка урожая.

Применение всех агротехнических  правил предусматривается в зависимости от природно-климатических и почвенных условий, в которых находятся хозяйства, конкретных особенностей данного сельскохозяйственного года, вида выращиваемых культур и целевого назначения продукции.

Соблюдение агротехнических  требований способствует предотвращению гибели или снижения урожая. Нарушение этих требований в ряде случаев является прямой или косвенной причиной гибели (повреждения) посевов.

Вместе с тем агротехника  предусматривает и специальные  меры предупреждения возможных негативных последствий неблагоприятных природных факторов, вредителей и болезней растений.

Основным принципом  современного страхования урожая сельскохозяйственных культур является его тесная связь с результатами деятельности в колхозе, совхозе или другом хозяйстве. Размер страхового обеспечения зависит от уровня урожайности.

Следующим признаком  выступает универсальность страхования  – охват практически всех стихийных  бедствий. Это создает равную защищенность сельскохозяйственных предприятий, независимо от того, в какой природно-климатической зоне они находятся. Формально одинаковый круг ответственности существовал везде. Однако различная распространенность страховых событий при ограниченной ответственности создавала разную защищенность хозяйств.

Следующий принципиальный момент заключается в том, что определение ущерба производится в целом по хозяйству, а не по отдельным бригадам. Это позволяет не допускать распыления средств страхового фонда при небольших потерях и вместе с тем возмещать крупные убытки.

Страхователями являются: колхозы, включая рыболовецкие, совхозы и другие государственные сельскохозяйственные предприятия, межхозяйственные организации и объединения, кооперативные, арендные и фермерские хозяйства.

Страхование распространяется на все виды сельскохозяйственных культур: озимые и яровые зерновые и зернобобовые, технические, овощные, бахчевые, кормовые, сады, ягодники, виноградники, питомники, теплицы и т.д.

Объектом страхования  является основная продукция культуры. По культурам, дающим два-три вида основной продукции, все они считаются застрахованными.

В колхозах, совхозах, других государственных и кооперативных  предприятиях страховая оценка урожая исходит в основном из средней  урожайности с 1 га за предшествующие 5 лет и действующих цен.

Арендные и фермерские хозяйства могут выбирать варианты страхования: исходя из среднего урожая за 5 лет, трех лучших лет из 5, планируемой урожайности или предусмотренной в договоре аренды.

Соответственно возмещению подлежат количественные потери урожая в текущем году по сравнению со средним 5-летним, 3-летним, плановым или договорным.

В колхозах, совхозах и  других предприятиях уровень возмещения потерь определен в 70 %. Фермерские и  арендные хозяйства определяют этот уровень сами при заключении договора страхования. ¹

Наряду с потерями от гибели ил повреждения урожая возмещаются также затраты, связанные с пересевом или подсевом культур после стихийного бедствия.

При страховании многолетних  насаждений объектом страхования выступают  сами насаждения как основные или  оборотные фонды, так и урожай этих насаждений. Насаждения страхуются в их полной балансовой стоимости, а урожай – в общем указанном выше порядке.

Страхование сельскохозяйственных культур во всех хозяйствах органами Госстраха² проводится на случай гибели или понижения урожая в результате засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, выпревания, заморозка, вымерзания, града, ливня, бури, урагана, наводнения, селя, безводья или маловодья в источниках орошения, пожара, болезней, вредителей растений и других, необычных для данной местности метеорологических и иных природно-климатических условий.

Неблагоприятными последствиями  ливней и продолжительных дождей, вызывающими снижения и вымокание  растений, но и неполное опыление в  период цветения, полегание растений, образование почвенной корки, загнивание семян, корнеплодов и клубнеплодов в почве, смыв, заиливание и занос посевов и т.д. К неблагоприятным условиям также относится также повреждение урожая дикими животными, птицами и грызунами.

В фермерских, арендных и  других индивидуальных хозяйствах условия страхования предусматривают, кроме того, возмещение ущерба при гибели урожая культур в закрытом грунте (теплицы, питомники) из-за прекращения подачи электроэнергии, вызванной стихией, пожарами или аварией. Цветы могут быть дополнительно застрахованы на случай их похищения.

Страхование сельскохозяйственных культур практически от всех стихийных  явлений и необычных природно-климатических  условий не означает покрытие любых  убытков в растениеводстве.

В понятие страхового случая, вызывающего ответственность страховой компании возмещать ущерб, входят следующие три момента:

• наличие объекта ответственности – посев (посадка) культуры;
• факт стихийного бедствия или других необычных неблагоприятных явлений;
• недобор урожая сельскохозяйственной культуры.

Отсутствие хотя бы одного из этих трех условий исключает ответственность  страховщика.

Страхование урожая начинается со дня посева (посадки) сельхозкультуры  и прекращается со дня окончания  уборки урожая сельскохозяйственной культуры. Поскольку окончание уборки зависит от вида культур, момент прекращения страхования по культурам различается.

Страхование прекращается: по зерновым, зернобобовым, льну-долгунцу и другим культурам, уборка которых  связана с обмолотом, - когда урожай обмолочен или сложен в скирды; по лубяным культурам (конопля, кенаф и др.), выращиваемым только для получения волокна или луба, - когда урожай переработан в зеленом свежеубранном состоянии или вывезен с поля к месту сдачи, хранения или первичной обработки.

Урожай овощных, бахчевых культур, садов, ягодников, виноградников, картофеля, сахарной свеклы, кормовых корнеплодов, хлопчатника и других культур застрахован до вывоза его с поля (сада) к месту сдачи, хранения, переработки, а урожай корнеплодов и клубнеплодов при оставлении его на хранение в поле – пока он не заложен в ямы, бурты, траншеи.

Страхование урожая табака продолжается до того момента, когда он вывезен с поля и после первичной обработки упакован в тюки для сдачи заготовительным организациям.

Страхование урожая сена сеяных трав заканчивается, когда сено вывезено с поля или застоговано.

С завершением уборки страхование урожая сменяется страхованием продукции. Соответственно меняются и  условия страхования.

Размер страховых платежей сельскохозяйственного предприятия определяется исходя из среднего застрахованного урожая каждой культуры, цены на ее продукцию, площади посева (посадки) и тарифов.

Органы государственного страхования по каждому колхозу  и совхозу отдельно ведут «Журнал  учета урожайности сельскохозяйственных культур». В нем фиксируются данные о ежегодной урожайности основной продукции всех культур. Страховые платежи исчисляются исходя из стоимости урожая на всю площадь посева (посадки) и ставок страховых платежей.

Страхование занимает важное место среди многообразных мер по сохранению устойчивости и стабильности в развитии аграрного сектора, являясь одним из мощных финансовых институтов, доминирующих над материально-техническими составляющими экономики.