ПР  - премия вспомогательных рабочих, руб.; 25%

      Д - доплата, руб.;5%

ТФОТ_всп.р =

,                     (2.13)

ТФОТ (Слесарь-наладчик) =8∙ (365-104-11) ∙8(1-0,1) ∙ 2,16∙ 100 =3110400

ТФОТ (Слесарь-ремонтник) =3∙ 1800∙ 1,91∙ 100 =1031400

ТФОТ (Транспортный рабочий) =7∙1800∙1,69∙100 =2129400

ТФОТ (Контролер) =4∙ 1800∙ 1,91∙ 100 =1375200

ТФОТ (Раздатчик) =2∙ 1800∙ 1,69∙ 100 =608400

ТФОТ_всп.р = 3110400+1031400+2129400+1373200+608400 = 8252800

    где Ч_всп.р - численность вспомогательных рабочих соответствующей профессии, чел;

    i - номер профессии;

    Ф_d - годовой фонд рабочего времени вспомогательных рабочих;

    3_i - часовая тарифная ставка вспомогательного рабочего.

    Ф_{d =} (Д_к – Д_в – Д_п)·Т_см·(1-

),       (2.14)

    Ф_d= (365-104-11) ∙ 8(1-0,1) = 1800

    где а - процент невыходов на работу по уважительным причинам, а = 10%.

Премия  вспомогательным рабочим - ПР = 25%. Доплата, например, за вредность Д = 5%.

ПР (Слесарь-наладчик)=3110400∙ 0,25=777600

ПР (Слесарь-ремонтник)= 1031400∙ 0,25=257850

ПР (Транспортный рабочий)=2129200 ∙ 0,25=532300

ПР (Контролер)= 1373200∙ 0,25=343300

ПР (Раздатчик инструмента)=608400∙ 0,25=152100 

Д (Слесарь-наладчик)= 3110400∙ 0,05=155520

Д (Слесарь-ремонтник)= 1031400∙ 0,05=51570

Д (Транспортный рабочий)= 212940∙ 0,05=1064700

Д (Контролер)= 1373200∙ 0,05=686600

Д (Раздатчик инструмента)= =608400∙ 0,05=30420 

ФОТ (Слесарь-наладчик)=3110400+777600+155520 =4043520

ФОТ (Слесарь-ремонтник)=1031400+257850+51570=1340820

ФОТ (Транспортный рабочий)=2129400+532300+1064700=3726400

ФОТ (Контролер)= 1373200+343300+686600=2403100

ФОТ (Раздатчик инструмента)=608400+152100+30420=790920 

    Расчеты сводятся в таблицу 2.6. (см. приложение 1)

    Затраты на технологическую электроэнергию рассчитываются по формуле 2.15:

                                       С_э = Т_э/э ·Р_уст· Ф_d· ,           (2.15)

      где Т _э/э - тариф на 1 кВт/ч электроэнергии, равный 2,55 руб.; 

      Р_уст - мощность установленного оборудования, кВт;

      К_о - коэффициент одновременной работы оборудования, равный 0,7;

         КПД - коэффициент полезного действия  оборудования, равный 0,9;

    К_п - коэффициент потерь в сети, равный 0,95;

    К_з - средний коэффициент загрузки оборудования. 

    С_э =2,55 ·Р_уст· 3920· =7796,88∙ Р_уст   

    С_э=7796,88∙(3,9∙18,8+8,6∙4,0+8,2∙5,8+5,7∙5,0+5,0∙5,2+3,5∙18,8)=

    7796,88∙(73,32+34,4+47,56+28,5+26+65,8)=7796,88∙ 275,58=2148664,19

    Амортизация оборудования рассчитывается на основе балансовой стоимости оборудования и годовых норм амортизации:

А_об = С_о·

                                        (2.16)

    

    где С_б - балансовая стоимость, руб.; 

    Н_а - годовая норма амортизационных отчислений, % (см. приложение 2).

      Амортизация транспортных средств:

А_тр.ср. = С_тр.ср ·

,                             (2.17)

А_тр.ср. = (123800+67800+64800+18500+19800+123800) ∙ 0,4∙ 0,125=20925

где С_тр.ср - балансовая стоимость транспортных средств, которая составляет 40% от балансовой стоимости оборудования;

    Н_а - принимаем 12,5%.

Затраты на вспомогательные  материалы рассчитываются по формуле 2.18:

С_{всп.мат} = З_{всп.мат} ·Ч_ст, ,                           (2.18)

    где  З_{всп.мат}  - затраты на вспомогательные материалы, руб. (табл. 2.6);

    Ч_ст - число станков, шт.

    Таблица 2.6

ЗАТРАТЫ НА СМАЗЫВАЮЩИЕ И ОХЛАЖДАЮЩИЕ  ЖИДКОСТИ

        

Расходы на эксплуатацию транспортных средств (Зтр) составляют 10% от их балансовой стоимости.

Зтр = 167400∙ 0,1=16740

    Расходы на ремонт технологического оборудования (Роб) составляют 18% от их первоначальной стоимости.

     С_б =123800∙3+67800∙3+64800∙4+18500∙4+19800∙4+123800∙3=

     =1358600

     Роб = 1358600∙0,18=244548

    Расходы на ремонт транспортных средств (Ртр) составляют 9% от их балансовой стоимости.

    Ртр = 167400∙ 0,09=15066

      Износ малоценных и быстроизнашивающихся  предметов (инструмента, инвентаря) (Имбп) - затраты на 1 станок, умноженные на принятое количество станков. (50% на 100 руб.)

    И_мбп=   62412∙ 0,5=31206

      Затраты на сжатый воздух  (Зсж.в) составляют 3% от затрат на силовую электроэнергию.

    Зсж.в=0,03∙2148664,19=64459,93

    Затраты на воду для технологических нужд (Зтех) составляют 4% от затрат на силовую энергию. Результаты расчетов сводятся в таблицу 2.8.

    Зтех= 2148664,19∙0,04=85946,57

    Таблица 2.8

СМЕТА РАСХОДОВ ПО СОДЕРЖАНИЮ И ЭКСПЛУАТАЦИИ ОБОРУДОВАНИЯ

 

    Расчет  общецеховых расходов

    В смету цеховых расходов включаются расходы по управлению цехом и  на организацию работ. К ним относятся: заработная плата начальника цеха, служащих, обслуживающего персонала с отчислениями на социальные нужды, амортизация производственного помещения, затраты на текущий ремонт и другие расходы.

    Годовой фонд заработной платы перечисленных  выше категорий работников рассчитывается, исходя из месячной ставки и количества работающих по каждой штатной должности.

      В соответствии со штатным  расписанием цеха (табл.2.9.) рассчитываются затраты на оплату труда.

Таблица 2.9

ШТАТНОЕ РАСПИСАНИЕ ЦЕХА (УСЛОВНОЕ)