Транснациональные банки – финансовая база международного бизнеса

Созданные с участием иностранных инвесторов предприятия, осуществляющие хозяйственную деятельность в Республике Беларусь, наряду с прямыми льготами пользуются также всеми льготами, предоставленными законодательством Республики Беларусь для налогоплательщиков на территории Республики Беларусь.

Например, при исчислении налога на прибыль подлежат льготированию суммы прибыли, направленные на финансирование капитальных вложений производственного назначения и жилищного строительства. Под этим понимается капитальное строительство в форме нового строительства, расширения и реконструкции действующих предприятий, приобретение зданий, оборудования, транспортных средств и других объектов основных фондов.

Технологическое оборудование, комплектующие и запасные части к нему, ввозимые на таможенную территорию Республики Беларусь в качестве вклада в уставный фонд названных выше коммерческих организаций с иностранными инвестициями освобождены от обложения ввозными таможенными пошлинами и налогом на добавленную стоимость.

 

 

3 ОСНОВНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В ОТРАСЛЕВОЙ СТРУКТУРЕ МИРОВОЙ ЭКОНОМИКИ

Многие годы отраслевая структура экономики каждой отдельной  страны, а также целых групп  и блоков стран в мировой экономике  оставалась более-менее стабильной, не подверженной значительным изменениям пропорций.

Так, до промышленных переворотов XVIII—XIX вв. в мировом хозяйстве  почти безраздельно господствовала аграрная структура, при которой  сельское хозяйство и смежные  с ним отрасли были основным источником получения материальных благ. Во второй половине XIX в. — первой половине XX в. в экономически развитых странах  сложилась индустриальная структура  хозяйства с ведущей ролью  промышленности.

Однако современный этап экономического развития ведущих стран  мира характеризуется крупными сдвигами межотраслевых пропорций. На это, в  первую очередь, повлияли энергетический и сырьевой кризисы 70-х гг., повлекшие  удорожание энергоносителей и сырья, а следовательно, издержек производства во всех без исключения отраслях промышленности и строительства, Это стимулировало  вступление стран рыночной экономики  в новый этап технологической  революции, произошел переход к  принципиально новым технологическим  процессам, новым видам и образцам техники.

На этой стадии мир вступил  в новый этап НТР, который оказал и оказывает на пропорции мирового хозяйства очень большое воз­действие. Под влиянием НТР начала формироваться  принципиально новая структура, которую обычно называют постиндустриальной (или информационной) структурой.

Вызванные всем этим изменения  сложившихся пропорций в экономике  шли по двум направлениям:

• ускорение смены поколений  продукции, выпускаемой в секторе  новых наукоемких отраслей;

• реконструкция и модернизация традиционных ведущих отраслей экономики.

Характерные структурные  изменения в современной мировой  экономике состоят в следующем.

1. Ускоренный рост непроизводственной  сферы (сферы услуг).

Для постиндустриальной структуры  экономики, прежде всего, характерно изменение  пропорций между производственной и непроизводственной сферами в  пользу последней. При этом процесс  повышения удельного веса промышленности уступает место сокращению ее доли, а затем и абсолютной численности  занятых в индустриальном секторе  хозяйства и материальном производстве в целом. Одновременно происходит рост сферы услуг, науки, образования, культуры.

Первой страной, где число  занятых в непроизводственной сфере  превысило число занятых в  производственной сфере, были США; это  произошло в 1995 г. И в наши дни  США сохраняют мировое первенство по доле занятых в непроизводственной сфере (2/3).

Самым быстрорастущим сектором услуг является сектор кредитно-финансовых услуг; наименее динамично развивающийся  сектор — транспорт и связь.

Изменился состав и характер услуг. В настоящее время услуги глубоко интегрированы в производство, выполняя функции по его обслуживанию: широкое распространение получили отрасли так называемого «духовного производства» (наука, образование), а  также отрасли, связанные с восстановлением  физических и творческих способностей человека (здравоохранение, отдых, развлечения, спорт, физическая культура, искусство  и т. д.). Они стали непосредственно  влиять на эффективность производства, превратились сегодня в один из важнейших  факторов развития производительных сил (прежде всего, человека).

Структурные сдвиги в отраслях MX, если рассматривать их в длительных исторических рамках, проявились сначала  в быстром росте первичных  отраслей - сельское хозяйство и  добывающая промышленность (довоенный  период); вторичных — производство и строительство (послевоенные десятилетия); и в последнее время — третичных отраслей — инфраструктура промышленности, сфера услуг.

2. Происходит переход  от базовых отраслей, являющихся  ресурсоемкими, к наукоемким отраслям.

Наблюдается временная  последовательность в приоритетности развития отраслей: сырьевые производства, капиталоемкие производства, материалоемкие производства, наукоемкие производства.

3.  Сокращается    доля    сельскохозяйственного    производства в ВВП; одновременно  возрастает его эффективность.

НТР вызвала большие  сдвиги и в структуре материального  производства, в котором во всем мире занято 1,5 млрд. чел. Они проявились, прежде всего, в изменении соотношения  между промышленностью и сельским хозяйством в пользу первой. Это  объясняется тем, что от развития промышленности в первую очередь  зависит рост производительности труда  во всех других отраслях хозяйства, снабжение  населения товарами длительного  пользования и пищевыми продуктами. Но это объясняется также и  повышением интенсивности сельского  хозяйства, которое благодаря агропромышленной интеграции все более приобретает  индустриальный характер, превращаясь  в своеобразный вид промышленного  производства.

В развитых странах произошло  образование АПК, что привело  к улучшению использования сельскохозяйственного  сырья и повы­шению качества конечных продуктов. Доля сельскохозяйственного  производства в ВВП в развитых странах — 2,3%, в развивающихся -15,4%.

4. Обрабатывающие отрасли  в сфере Материального производства  становятся основными в структуре  промышленности (23% ВВП и 83% промышленной  продукции развитых стран; 20% и  73%, соответственно, в развивающихся  странах).

Ведущими отраслями промышленности остаются машиностроение, электроэнергетика  и химическая промышленность.

Машиностроение и электроэнергетика  — потому, что они непосредственно  связаны с НТП всей мировой  экономики; они обеспе­чивают 20% всего  производства предметов потребления. Машиностроение в развитых странах  обеспечивает 28% ВВП, в развиваю­щихся — 27% ВВП.

Химическая промышленность развивается, в основном, за счет появления  многих видов синтетических материалов, получивших массовое применение в настоящее  время.

Для легкой и пищевой  промышленности характерны низкие темпы  роста.

Металлургическая промышленность большей частью пребывает в экспрессивном  состоянии, что предопределяется следующими причинами:

 —     в MX применяются  ресурсосберегающие технологии;

 — широко используются  новые конструкционные материалы,  производимые химической промышленностью.

Объем выплавки стали по сравнению с рекордным уровнем 70-х гг. значительно снизился. В  металлургию сейчас осуществля­ются  крупные капитальные вложения, направляемые не на расширение производственных мощностей, а на модернизацию оборудования с  использованием достижений НТП.

5. Доля добывающей промышленности  во всех подсистемах MX постоянно  снижается в силу более экономного  и рационального использования  топлива и сырья (доля продукции  добывающих отраслей в промышленности  развитых странах составляет  менее 5% ВВП; в развивающихся  — около 7% ВВП).

6. В структуре внешней  торговли за последнее десятилетие  произошли изменения — увеличилась  доля продукции обрабатывающей  промышленности.

Таковы основные структурные  изменения межотраслевых пропорций MX. Указанные тенденции нашли  отражение и в воспроиз­водственной структуре MX: в 70-80-е гг. под влиянием НТП произошли изменения в  технологической структуре капитальных  вложений в обрабатывающей промышленности:

— значительные инвестиции направлялись на замену морально и  физически устаревшего основного  оборудования;

— крупные капитальные  вложения осуществлялись в экологически грязные отрасли: химия, металлургия, энергетика, целлюлозно-бумажная, цементная  промышленность (осуществлялась реконструкция  производства с целью снижения его  негативного влияния на окружающую среду). В некоторых экономически развитых странах размер природоохранных  расходов доходит до 16% валовых инвестиций.

 

4 СОВРЕМЕННЫЕ ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ  ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНОЙ БАНКОВСКОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 

Международная банковская деятельность (МБД) разворачивается  в двух основных направлениях: через  банковские офисы, открываемые в  зарубежных странах, и без непосредственного  присутствия банка в зарубежной стране (рис. 4.1.).

Каждая форма, используемая банком, служит достижению конкретных целей, решению стратегических задач, стоящих перед банком, имеет свои преимущества и недостатки. Первая группа форм предполагает прямые инвестиции в зарубежную банковскую систему. Они  выражаются в создании нового банковского  офиса или поглощении (слиянии) местного банка и его филиальной сети в  зарубежной стране.

Создание нового для  местного рынка банковского офиса  обычно начинается с наиболее простой  формы — банковского представительства, которое не требует сколько-нибудь больших капиталовложений и процедура  открытия которого относительно проста. Не требуется банковской лицензии, поскольку представительство банка  не имеет право оказывать банковские услуги. Отдельные виды хозяйственных  договоров (например, договор аренды помещения) руководитель имеет право  заключать с резидентами принимающей  страны. Главная функция представительства  иностранного банка — информационная деятельность, налаживание деловых  связей с местной потенциальной  клиентурой в принимающей стране. Чаще всего в дальнейшем на базе представительства создается полноценный  банковский офис.

Филиал иностранного банка  и дочерний банк — два вида полноценных  банковских учреждений, оказывающих  весь спектр банковских услуг в соответствии с лицензией, выданной центральным  банком. Проблема заключается в том, что очень часто в национальном законодательстве принимающей страны имеются ограничения на открытие какого-то одного из

 

Рис. 2.1. Организационно-правовые формы  осуществления международных банковских операций

этих двух банковских структур. Причина  запрета на открытие филиала иностранного банка объясняется достаточно просто — он не является юридическим лицом  по законодательству принимающей страны, а значит, возникающие требования и обязательства переносятся  на материнский банк, отсутствует свой баланс, возникающие хозяйственные споры с резидентами принимающей страны разрешаются на основе международного права.

Совсем другое дело —  дочерний банк, являющийся юридическим  лицом, а значит, резидентом в принимающей  стране. В этом случае он формально  оперирует в пределах того капитала, которым изначально наделяет его  иностранный материнский банк, а  также средств, привлекаемых на местном  рынке. За ним не стоит, как за филиалом, капитал всей международной сети ТНБ и его воздействие на конкурентную среду гораздо слабее. При этом материнский банк может при необходимости  перевести из-за рубежа дополнительный капитал в дочерние структуры, оформив  соответствующее кредитное соглашение. В России центральный банк разрешает  учреждать иностранным банкам только дочерние банки.

По юридическому статусу  иностранное банковское агентство  близко к филиалу иностранного банка. Далеко не все национальные законодательства предусматривают возможность открытия такого банковского института. Среди  тех стран, в которых можно  найти эту форму банковского  офиса, — США, точнее отдельные штаты. Иностранные банковские агентства  всегда в той или иной степени  ограничены в видах своей деятельности. Например, они могут заниматься кредитованием  местных юридических и физических лиц, но не имеют право принимать  депозиты и вклады.

Формы МВД без учреждения за рубежом банковских подразделений, как уже отмечалось, следует рассматривать  через призму интернационализации  банковских услуг, а не капитала. Так, необычайно распространенной формой международных  банковских операций является деятельность банков по системе корреспондентских  соглашений. Корреспондентские отношения  банков из разных стран могут предусматривать  взаимное открытие корсчетов, открытие корреспондентского счета только в  одном банке, отношения без открытия корсчетов. Основная цель создания за рубежом дружественных банков-корреспондентов  — быстрое и надежное осуществление  международных платежей своих клиентов. Корреспондентский банк за рубежом  по просьбе его банка-партнера может выдать кредит для указанного лица на местном рынке, осуществить инвестиции и другие операции, предусмотренные корреспондентскими отношениями.