Платежное требование
– это требование поставщика к покупателю
об уплате ему определенной суммы денежных
средств и зачислении ее на счет получателя
средств.
Платежное требование-поручение
– это требование поставщика к покупателю
оплатить на основании направленных ему,
минуя банк, отгрузочных и товарных документов,
отражающих стоимость поставленной по
договору продукции, выполненных работ,
оказанных услуг.
Чек – письменное распоряжение
плательщика своему банку уплатить со
своего счета держателю чека определенную
сумму.
Аккредитив – это поручение
банка покупателя банку поставщика об
оплате поставщику товаров и услуг на
условиях, предусмотренных в аккредитивном
заявлении покупателя, против представления
поставщиком соответствующих документов.
Вексель – это ценная
бумага, в которой содержится обязательство
векселедателя уплатить определенную
сумму векселедержателю. Различают две
разновидности векселя: простой и переводной.
Банковская пластиковая карточка
– это персонифицированное средство совершения
безналичных платежей за товары и услуги,
получения наличных денег и осуществление
других операций с помощью банков.
Инкассовые распоряжения
– операции с документами, осуществляемые
банками согласно полученным инструкциям
в целях взыскания платежа, при этом используется
акцептная и безакцептная форма инкассо.
Акцепт – подтверждение согласия плательщика
оплатить предъявленный к оплате счет
в установленный срок.
11.Денежная система Республики Беларусь,
ее развитие
Республика
Беларусь – молодое суверенное государство,
образовавшееся на базе БССР, входившей
ранее а состав СССР. В период пребывания
Белоруссии в составе СССР на ее территории
обращались наличные денежные знаки (ДЗ):
билеты Государственного банка СССР, казначейские
билеты и разменная металлическая монета.
После распада
СССР и образования самостоятельных государств,
юридического разделения его денежной
системы не последовало. В первый период
после провозглашения независимости в
Республике Беларусь обращались денежные
знаки Госбанка СССР, а затем – и Центрального
банка России. С июня 1992 г. в обращении
Расчетные билеты НБ РБ, которые не были
объявлены ДЗ и выпущены в дополнение
к основной единице – рублю. В конце июля
1993 г. были изъяты из обращения ДЗ образца
1961, 1991–1992 гг. и заменены ДЗ образца 1993
г. Со второй половины 1993 г. в налично-денежном
обороте Республики Беларусь стали использоваться
только расчетные билеты НБ РБ. В мае 1994
г. Национального банка Республики Беларусь
постановил единственным платежным средством
Республики Беларусь признать белорусский
рубль, а в налично-денежном обороте –
расчетный билет НБ РБ. Расчеты на территории
Беларуси должны осуществлять в белорусских
рублях.
Юридическая
основа денежной системы Республики Беларусь
заложена в Законе «О Национальном банке
Республики Беларусь». Этим законом предусмотрено,
что денежная система Республики Беларусь
включает официальную (национальную) денежную
единицу, виды государственных денежных
знаков, имеющих законную платежную силу,
порядок наличной и безналичной (депозитной)
эмиссии, государственный орган денежно-кредитного
и валютного регулирования.
НБ РБ законом
предоставлено монопольное право эмиссии
банкнот и монеты на территории РБ в качестве
официального платежного средства. Национальная
денежная единица является единственным
законным платежным средством в любых
формах на территории РБ, за исключением
внешнеэкономических, если иное не предусмотрено
законом. На Национальный банк возложено
обеспечение изготовления, хранения, обновления
банкнот и монет.
6.Понятие устойчивости денежного оборота,
необходимость его регулирования
Под денежным обращением понимается
процесс непрерывного движения денег
в наличной и безналичной формах, обслуживающий
процессы обращения товаров, услуг, движения
капиталов.
Устойчивость денежного обращения
проявляется в относительной стабильности
покупательной способности денег, которая
выражается в постоянстве или росте количества
пользующихся спросом товаров и услуг,
которые можно приобрести на денежную
единицу. Исходя из этого обычно выделяют
следующие необходимые условия стабильности покупательной
способности денег:
1) поддержание
экономически обоснованного соотношения
между денежной массой в обращении
и массой реализуемых товаров.
Это означает, что объем обращающихся
денег должен соответствовать
действительной потребности общественного
хозяйства в орудиях обращения
и средствах платежа, а имеющемуся
денежному предложению должно
противостоять соответствующее
количество товаров;
2) обеспечение
эластичности денежного обращения,
то есть способности денежной
массы расширяться и сокращаться
в зависимости от потребностей
товарного оборота, динамики развития
общественного хозяйства;
3) обеспечение
стабильности курса национальной
валюты.
В современных
денежных системах номинал неполноценных
денег намного превышает реальную стоимость
их материального носителя. Для поддержания
этого разрыва государство устанавливает
свою монополию на выпуск денег в обращение.
Эмиссионная функция сосредотачивается
в ЦБ и государство гарантирует постоянство
покупательной способности денег путем
регулирования денежной эмиссии в соответствии
с ростом производства товаров.
Обращение
неразменных кредитных и бумажных денег
характеризуется отсутствием необходимой
эластичности и хронической неустойчивостью.
Прекращает действовать механизм автоматического
стихийного реагирования денежного обращения
на изменения в производстве и возникает
необходимость в применении методов госрегулирования
для поддержания устойчивости денег.
12.Валютная система, ее элементы. Виды
валютных систем
Валютная система – часть
денежной системы страны, связанная с
формированием и использованием валютных
ресурсов, осуществлением международных
валютно-платежных операций. Она устанавливает
принципы организации и регулирования
валютных отношений той или иной страны.
Эти отношения фиксируются в валютном
законодательстве страны.
Валютная система
состоит из ряда элементов: 1) национальная
валюта; 2) степень конвертируемости национальной
валюты; 3) паритет – соотношение между
двумя валютами; 4) режим курса национальной
валюты (фиксированный или плавающий);
5) валютные ограничения и валютный контроль;
6) регламентация использования международных
кредитных средств; 7) регламентация международных
расчетов страны; 8) международная валютная
ликвидность; 9) режим функционирования
национального валютного рынка и национального
рынка золота; 10) система национального
валютного регулирования и т.д.
Различают
национальные, региональные и мировые
валютные системы.
Под национальной валютной системой
понимается определенный порядок организации
международных валютных отношений государства
с другими странами.
Мировая валютная система – форма
организации международных валютных отношений,
которая возникла в результате эволюции
мирового хозяйства и юридически закреплена
межгосударственными соглашениями. В
основе современной международной валютной
системы является конкуренция между долларом
США и евро.
Региональная валютная система (является
промежуточным звеном между предыдущими
видами) – создается в рамках мировой
валютной системы промышленно развитых
стран (евро).
20. Сущность и классификация банковских
операций
Банковские операции –
операции, направленные на решение задач,
функций банков, т.е. отражающие банковскую
деятельность. Банковские операции связаны
с движением специфического товара –
денег (валюты), ценных бумаг и валютных
ценностей, и поэтому они отличаются от
операций других субъектов хозяйствования.
Классификация банковских операций:
1. Пассивные операции (привлечение
денежных средств) – операции, посредством
которых банки формируют ресурсы для проведения
кредитных и других активных операций.
2. Активные операции – операции по
размещению банками имеющихся в их распоряжении
ресурсов для получения прибыли и поддержания
ликвидности.
3. Посреднические операции – операции,
содействующие финансовому обороту, осуществлению
банковской деятельности. К ним можно
отнести расчетные операции, включая инкассовые
и переводные; посредничество при купле-продаже
ценных бумаг и др.
4. Другие операции банков – операции,
сопутствующие деятельности банков: хранение
ценностей; осуществление научно-технических
разработок; консультационно-правовые,
информационно-аналитические и справочные
услуги; сервисные услуги; нумизматические
операции и т.п. Эти операции направлены
на улучшение обслуживания клиентуры,
ее расширение, повышение прибыльности
и ликвидности банка.
19.Коммерческие банки Республики Беларусь,
их общая характеристика
Коммерческих
банков множество и они формируются за
счет частного капитала.
КБ делят:
• по формам собственности на государственные,
частные, кооперативные, смешанные;
• по объему привлекаемых капиталов
на крупные, мелкие и средние;
• по организационно правовой форме
на акционерные, с ограниченной ответственностью,
коммандитные.
Функции КБ:
1) хранят
сбережения населения и предпринимателей;
2) предоставляют
кредиты населению и предпринимателям;
3) формируют
резервы: коммерческий банк по
закону обязан часть полученного
вклада отложить в качестве
обязательных резервов;
4) покупают
и продают иностранную валюту;
5) хранят
драгоценности.
Главной целью
коммерческого банка является получение
прибыли, основанное на привлечении свободных
денежных средств и рациональном их размещении,
а также на реализации клиентам банковских
услуг.
Коммерческие
банки создаются в форме общества с ограниченной
ответственностью, в форме закрытого либо
открытого акционерного общества, в порядке,
определенном законодательством Республики
Беларусь. В Республике Беларусь могут
создаваться совместные банки, с участием
иностранного капитала. К органам управления
и контроля коммерческого банка относятся:
• Общее собрание
акционеров;
• Совет банка;
• Правление
банка;
• Председатель
Правления;
• Ревизионная
комиссия.
30.Сущность банковского процента, его
функции
Процент – плата за пользование ссужаемой
стоимостью; отношения, возникающие только
на базе кредита. Субъекты – кредитор
и заемщик, выступающие как получатель
и плательщик процента. Процент не является
обязательным атрибутом кредита, но вне
кредитных отношений он не функционирует.
Банковский процент –
одна из наиболее развитых форм ссудного
процента. Он возникает в том случае, когда
одним из субъектов кредитных отношений
выступает банк.
Функции %:
1) перераспределительная – перераспределяет
часть доходов между субъектами хозяйствования,
между собственниками в пользу тех или
других.
2) регулирующая – уравновешивает соотношение
спроса и предложения кредита, рациональное
сочетание собственных и заемных средств
3) сохранение ссудного фонда.
Виды банковского процента, их характеристика
В настоящее
время существует множество видов процентных
ставок в зависимости от характера и длительности
кредита, объекта кредитования, платежеспособности
заемщика и т. д.
Различают
следующие формы процента:
• депозитный – плата банков
за хранение денежных средств на счетах
по депозитным операциям клиентам (% выражает
отношение 2 участников кредитной сделки
и содержание его меняется в зависимости
от рассматриваемой стороны);
• ссудный – плата за временное
пользование ссужаемой стоимости (характеризует
проценты, уплачиваемые за привлечение
кредита, и проценты, полученные за его
предоставление). Его виды:
1) по формам кредита: банковский %, %
по государственному кредиту, коммерческий
%, % по лизингу, потребительский % и т.д.
2) по видам кредитора: банковский %,
% по государственному кредиту, коммерческий
%, % по лизингу, потребительский % и т.д.
3) по видам кредитора: % коммерческих
банков, % центрального банка, % специализированных
финансово-кредитных учреждений, % организаций
ломбардов и др.
4) по срокам кредитования: % по краткосрочным
ссудам, % по среднесрочным ссудам, % по
долгосрочным ссудам;
• учетный – ставка, по которой
ЦБ выдает ссуду коммерческим банкам;
• дисконтный – тот риск, что был связан с выдачей
ссуды.
Различают
реальные и номинальные ставки процента.
Реальными процентными ставками считаются
номинальные ставки, скорректированные
на темпы инфляции.
9.Организация кассовых операций в народном
хозяйстве
Порядок кассовой дисциплины
в хозяйстве отражает набор общих правил, форм первичных
кассовых документов, форм отчетности,
которыми должны руководствоваться предприятия
и организации всех форм собственности
при организации налично-денежного оборота,
проходящего через их кассы.