Центральный банк государства

        К основным активным операциям центральных банков относятся: учетно-ссудные операции; банковские инвестиции; операции с золотом и  иностранной валютой.

        Учетно-ссудные операции представлены двумя видами:

        ссуды коммерческим банкам и государству под залог  коммерческих векселей (акцептованных  солидными банками), казначейских векселей, государственных облигаций и  других ценных бумаг;

        учетные операции - покупка центральным банком векселей у государства и банков. покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, так как при этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Разница между суммой, которую центральный банк платит коммерческому банку при покупке векселя, и суммой, которая будет получена с должника по векселю при наступлении срока его погашения, образует доход банка.

        Ставка, по которой  центральный банк предоставляет  ссуды коммерческим банкам и переучитывает их векселя, называется официальной учетной ставкой, или учетной ставкой центрального банка.

        Банковские инвестиции - это покупка банком ценных бумаг. Инвестиции центрального банка состоят из вложений в государственные ценные бумаги. Покупка центральным банком государственных обязательств в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства. Прямое кредитование государства, т. е. предоставление банковской ссуды, в этих странах практически отсутствует (например в США, Канаде, Японии, Великобритании, Швейцарии, Швеции) или ограничено законом (в ФРГ, Франции, Нидерландах). Следует обратить внимание на то, что в портфеле центрального банка находится лишь незначительная часть государственных ценных бумаг, основная их масса перепродается банком на рынке ценных бумаг. Соответственно основными кредиторами государства выступают не центральные, а коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, компании, население.

        Важной, а нередко  главной целью покупки центральным банком государственных ценных бумаг является регулирование ликвидности банковской системы и управление государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики. 
 

              ГЛАВА II Механизм деятельности НБК РК

        2.1 Цель, задачи, функции НБК РК

        Основной задачей  Национального Банка Казахстана является обеспечение внутренней и  внешней устойчивости национальной валюты Республики Казахстан. На Национальный Банк Казахстана также возлагается:   - разработка и проведение политики государства в области денежного обращения, кредита, организации банковских расчетов и валютных отношений, способствующих достижению целей экономического развития Республики Казахстан и ее интеграции в мировую экономику; - содействие обеспечению стабильной денежной, кредитной и банковской системы; - защита интересов кредиторов и вкладчиков банков, а также клиентов организаций, осуществляющих операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты, путем принятия актов, регулирующих деятельность банковских и иных организаций, и, осуществления контроля за их соблюдением.

        Национальный Банк Казахстана в соответствии с возложенными на него задачами, выполняет следующие  основные функции:

• проведение государственной денежно-кредитной политики в Республике Казахстан;
• осуществление функции банка и агента Правительства и других государственных органов;
• осуществление контроля и надзора за деятельностью банков, а так же регулирования их деятельности;
• осуществление валютного регулирования и валютного контроля в Республике Казахстан;
• управление золотовалютными резервами.

        В целях проведения государственной денежно-кредитной  политики Национальный Банк Казахстана:

• регулирует объем денежной массы в обращении;
• осуществляет регулирование уровня банковских процентных ставок в Республике Казахстан путем изменения официальных ставок.
• покупает и продает облигации, депозитные сертификаты, дисконтные и процентные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года, которые Национальный Банк Казахстана считает пригодными для обеспечения кредитов;
• осуществляет операции с производными финансовыми инструментами;
• выставляет чеки и векселя в любой валюте;
• вносит в Министерство финансов предложения по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на ликвидность банковской системы и приоритетов денежно-кредитной политики;
• устанавливает целевые ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы в обращении;
• устанавливает процентные ставки по своим операциям;
• осуществляет интервенции на валютном рынке;
• устанавливает норматив минимальных обязательных резервов, депонируемых в Национальном Банке Казахстана, в том числе с возможной дифференциацией по срокам, объемам и вилам привлеченных средств (резервные требования);
• определяет виды платежных инструментов, допускаемых к обращению на территории Республики Казахстан, и устанавливает правила их обращения.

        В целях реализации функции эмиссии банкнот и  монет на территории Республики Казахстан  Национальный Банк Казахстана:

        -   определяет структуру номиналов, дизайн банкнот и монет на основе концепции, утвержденной Президентом Республики Казахстан, потребное количество банкнот и монет, обеспечивает их изготовление;

• обладает исключительным правом выпуска наличных денежных средств организации их обращения путем продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента;
• устанавливает порядок определения платежности и обмена бывших в употреблении банкнот и монет, изъятия их из обращения, хранения и уничтожения;
• устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранения и инкассации банкнот и монет, создает резервные государственные фонды банкнот и монет.

        В целях осуществления  функции банка банков Национальный Банк Казахстана:

• организует систему рефинансирования в Республике Казахстан;
• предоставляет кредиты на срок не более шести месяцев под обеспечение первоклассными (высоколиквидными, безрисковыми) ценными бумагами и другими активами;
• является кредитором последней инстанции для банков второго уровня, в связи с чем, вправе предоставлять им кредиты в национальной и иностранной валюте, как обеспеченные, так и без обеспечения, в порядке и на сроки, установленные Правлением Национального Банка;
• определяет порядок, систему и формы расчетов в Республике Казахстан, организует функционирование платежной системы, обеспечивающей своевременное и бесперебойное проведение межбанковских расчетов в казахстанских тенге;
• имеет право бесспорного списания денежных средств со счетов клиентов и банков при установлении факта ошибочности их зачисления или средств, зачисленных на основании платежных документов с явными признаками подделки.

        В целях осуществления  функции банка и агента Правительства  и других государственных органов Национальный Банк Казахстана:

• участвует в обслуживании внутреннего и внешнего долга Республики Казахстан, гарантом которых является Правительство Республики Казахстан;
• предпринимает необходимые меры дня предотвращения возникновения дебетового сальдо по счетам Министерства финансов Республики Казахстан;
• на основе заключенного с Министерством финансов соглашения размещает государственные ценные бумаги;
• осуществляет депозитарную деятельность в отношении государственных ценных бумаг;
• в исключительных случаях осуществляет операции, связанные с кредитно-расчетным и кассовым обслуживанием организаций, финансируемых за счет средств государственного бюджета.

        В целях осуществления  контроля и надзора за деятельностью  банков и регулирования их деятельности Национальный Банк Казахстана:

• выдает разрешения на открытие банков, дочерних банков на территории Республики Казахстан и дает согласие на открытие филиалов, как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами и представительств банков-нерезидентов;
• выдает лицензии на осуществление банковских операций, а также иных операций, осуществляемых банками, и проведение аудиторской проверки банковской деятельности;
• в установленном им порядке проводит обязательную экспертизу проспектов эмиссий ценных бумаг банков до их регистрации, а также дает согласие на осуществление банками отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
• издает обязательные для исполнения всеми банками, а так же небанковскими финансовыми учреждениями и их клиентами нормативные акты по вопросам банковской деятельности, учета, расчетов, осуществления валютных операций в пределах полномочий, определенных законодательством, а также осуществляет надзор за их соблюдением;
• устанавливает методологию и правила бухгалтерского учета в банках, перечень, формы, сроки представления бухгалтерской, банковской и иной отчетности, а также ответственность за их нарушение для обеспечения контрольных и надзорных функции;
• в целях упорядочения расчетов вправе устанавливать, по согласованию с Правительством Республики Казахстану очередность платежей с расчетных, текущих, бюджетных и иных счетов, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими субъектами, если иное не предусмотрено законодательными актами;
• устанавливает правила, инструкции, обязательные для исполнения банками и их клиентами;
• устанавливает лицензионные процедуры и нормативы для банков;
• проверяет деятельность банков и их финалов, в том числе, путем проверок на месте или приглашения аудиторской организации, и получает от банков такую информацию, которую он сочтет необходимой и целесообразной для правильного осуществления своих консольных и надзорных функций, требует разъяснения по полученной информации;
• определяет методику расчетов и принципы применения пруденциальных нормативов дня банков;
• определяет порядок учета открытой валютной позиции для банков и контроля за этой позицией;
• определяет порядок формирования провизии и счетов переоценки банков дня обеспечения безнадежных и сомнительных активов, валютных и процентных рисков;
• в случае нарушения законодательных и нормативных актов применяет к банкам меры воздействия, в соответствии с Указами Президента Республики Казахстан, имеющими силу закона, “О Национальном Банке Республики Казахстан”, “О банках и банковской деятельности”;
• получает от банков балансы, отчеты и иные документ, необходимые для обеспечения консольных функций Национального Банка Казахстана;
• устанавливает экономическую ответственность банков и их клиентов за нарушения правил совершения расчетных операций;
• устанавливает виды и правовой режим счетов, порядок и условия открытия, пользования и закрытия счетов.

        В целях обеспечения  валютного регулирования и валютного  контроля Национальный Банк Казахстана:

• определяет сферу и порядок обращения в Республике Казахстан иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, вводит необходимые ограничения на проведение операций в иностранной валюте, в необходимом числе на объемы таких операций и уровень процентных ставок;
• устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в Республике Казахстан операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте;
• устанавливает для резидентов порядок обязательного перевода, ввоза, вывоза и пересылки в Республику Казахстан иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, а также определяет целесообразность, порядок и условия открытия счетов в иностранной валюте резидентов Республики Казахстан в банках за пределами Республики Казахстан и выдает разрешение на их открытие;
• устанавливает правила выдачи и выдает лицензии банкам на совершение банковских операций с валютными ценностями и банковское обслуживание расчетов в иностранной валюте по валютным операциям, а также осуществляет контроль за их деятельностью;
• устанавливает правила выдачи и выдаст лицензии учреждениям, осуществляющим операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты, на совершение валютных операций и осуществляет контроль за их деятельностью;
• регулирует курс национальной валюты Республики Казахстан к иностранным валютам;

        -  разрабатывает единые формы учета, отчетности, иной документации и статистики валютных операций, а также определяет порядок и сроки их представления;

• ведет и публикует Реестр уполномоченных банков;  в случаях установления фактов нарушения лицензиатами законодательства Республики Казахстан вправе отозвать выданные лицензии на совершение банковских операций с валютными ценностями, торговых и неторговых операция в иностранной валюте;
• организует международные расчеты, совершенствует валютно-финансовые и кредитно-расчетные отношения с зарубежными странами;
• привлекает в соответствии с заключенными государственными договорами денежные средства в иностранной валюте от иностранных и международных организаций;
• привлекает в соответствии с заключенными государственными договорами денежные средства в иностранной валюте от иностранных и международных организаций;
• определяет типы внешних активов, которые могут храниться во внешних резервах;
• выдает разрешение на вывоз валютных ценностей, а также ведет учет банковских кредитов, полученных из-за границы;
• вносит предложения по вопросам привлечения дополнительных кредитов из-за границы.