Центральные банки

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России (ст.26 «После утверждения годовой финансовой отчетности Банка России Советом директоров Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50 % фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с НК РФ. Оставшаяся прибыль Банка России направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения»).

Осуществление этих целей  выполняется через функции,которые  будут описаны  далее.

Деятельность ЦБР - обеспечение устойчивости российской валюты, покупательской способности рубля и минимизации инфляции, а также эффективности всей банковской системы расчетов в интересах экономики в целом.

Особенность организационно-правовой формы Банка России связана с  двойственной природой, присущей всем центральным банкам. Он одновременно выступает в роли государственного органа, проводящего политику в финансовой сфере, и в роли банка — субъекта коммерческой деятельности. Более того, проведение политики связано с совершением сделок на финансовых рынках, поэтому «Банк России не вправе участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено федеральными законами. Банк России не вправе участвовать в капиталах или являться членом иных коммерческих или некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих, за исключением случаев, установленных федеральными законами. Банк России может участвовать в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе между центральными банками иностранных государств»(ст.26) Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации». ЦБР также запрещено: осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

 

2.3 Функции  ЦБ

Основными задачами ЦБ (как  и ЦБР) являются регулирование денежного  обращения, проведение единой денежно - кредитной политики, защита интересов  вкладчиков, банков, надзор за деятельностью  коммерческих банков и других кредитных  учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности

Следовательно, выделяются функции:

- осуществление монопольной  эмиссии банкнот; 

- проведение денежно-кредитного  регулирования;

- банка банков;

- банка правительства;

- внешнеэкономическая функция.

 

1) Эмиссия банкнот. За центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств в стране. В некоторых странах центральный банк также монопольно осуществляет эмиссию монет, но обычно их чеканкой занимается министерство финансов (казначейство). В последнем случае центральный банк покупает монеты у казначейства по номиналу, а разница между номинальной (нарицательной) стоимостью монет и их себестоимостью идет в доход госбюджета. Купленные монеты центральный банк выпускает в обращение вместе с банкнотами.

Банкноты составляют незначительную часть денежной массы промышленно развитых стран, однако банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в розничной торговле и для обеспечения ликвидности кредитной системы. Эмиссионная монополия превратила центральный банк в эмиссонно-кассовый центр банковской системы, поскольку обязательства центрального банка служат кассовым резервом любого коммерческого банка.

В РФ  эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация  их обращения и изъятия из обращения  на территории Российской Федерации  осуществляются исключительно Банком России (ст.29)

Основанием для введения монополии на выпуск денег в обращение  является принципиальная возможность, управляя денежной массой, контролировать устойчивость национальной валюты и  стабилизировать цены. Поэтому контроль над эмиссией налагает на Банк России ответственность за разработку и проведение денежно-кредитной политики

2)Проведение денежно-кредитного регулирования.

 Денежно-кредитное  регулирование, осуществляемое центральным  банком, является одним из элементов  экономической политики государства и представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Оно нацелено на достижение стабильного экономического роста, низкого уровня инфляции и безработицы. В законах о ЦБ особо подчеркивается их ответственность за стабильность денежного обращения и курса национальной валюты (Методы и инструменты денежно-кредитного регулирования будут рассмотрены в 3 главе)

    3) Функция «банка банков». Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его клиентурой являются коммерческие банки. Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает им кредитную поддержку.  Центральный банк выполняет функции главного регулирующего органа платежной системы страны: организует межбанковские расчеты, координирует и регулирует организацию расчетных систем, служит расчетным центром банковской системы. В ряде стран (Австралия, Италия, Россия) центральный банк осуществляет надзор и контроль над банками с целью поддержания стабильности и надежности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов. В других (Германия, Швейцария, США, Франция) центральный банк совместно с другими органами (казначейством, банковской комиссией) осуществляет контроль. А  в некоторых государствах (Австрия, Дания, Канада, Норвегия) контроль осуществляется не центральным банком, а иными органами. К основным направлениям надзора и контроля относятся: выдача лицензий на осуществление банковской деятельности, на проведение отдельных видов операций (валютных, с ценными бумагами, с драгметаллами); проверка и анализ финансовой отчетности, предоставляемой банками, ревизии на местах; установление системы экономических нормативов, контроль за их соблюдением.

ЦБ РФ как  «банк баков»:

В качестве банка банков деятельность Банка России включает несколько тесно взаимосвязанных  направлений: Банк России осуществляет межбанковские платежи и расчеты. Платежи проводятся по корреспондентским счетам, которые банки открывают в РКЦ Банка России на основе корреспондентского договора. Платежи через собственную расчетную сеть Банка России составляют значительную часть в платежном обороте — примерно две трети всех безналичных платежей, совершенных самими банками и по поручению клиентов. Банк России кредитует платежеспособные, но временно неликвидные банки. Банки вынуждены обращаться к центральному банку, когда исчерпаны возможности получения средств на денежном рынке, и тогда он становится кредитором последней инстанции, предотвращая кризис банковской системы. Кредитование банков ЦБ называется рефинансированием. Максимальный срок кредитов ограничен 1 годом. Кредиты выдаются только под обеспечение золотом и другими драгоценными металлами, иностранной валютой, векселями, государственными ценными бумагами. В настоящее время Банк России предоставляет банкам 3 вида кредитов: ломбардные кредиты, кредиты «овернайт» и внутридневные кредиты.

Банк России взаимодействует с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, проводит консультации с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности. (ст.77)

Банку России предоставлены  широкие полномочия по банковскому  регулированию и надзору. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением банками законодательства, нормативных актов и установленных ими обязательных нормативов. Федеральным законом установлено 10 обязательных нормативов, регулирующих достаточность капитала, ликвидность и уровень банковских рисков. Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета и отчетности, имеет право получать у банков необходимую информацию об их деятельности. Более того, Банк России определяет само существование банков, поскольку именно он принимает решение о государственной регистрации банков, выдает, приостанавливает и отзывает лицензии на осуществление банковских операций.

Главными целями банковского  регулирования и банковского  надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации  и защита интересов вкладчиков и  кредиторов. Банк России не вмешивается  в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.(ст.56)

4) Функция банка правительства. В качестве банкира правительства ЦБ выступает как его кассир, кредитор, финансовый консультант. В центральном банке открыты счета правительства и правительственных ведомств. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства в ЦБ, все правительственные расходы покрываются с этого счета. Центральный банк кредитует государство, консультирует Министерство финансов по вопросам размещения и погашения государственных займов, выбора дат эмиссии и определения доходности государственных ценных бумаг в зависимости от рыночной ситуации, управления госдолгом.

ЦБ РФ как  банк правительства:

Будучи государственным  банком, Банк России также осуществляет обслуживание государственного долга, т. е. организует размещение, выплату  доходов и погашение долговых обязательств правительства. Когда Минфин РФ предлагает новый выпуск бумаг, Банк России получает заявки от банков и дилеров на их приобретение, в соответствии с инструкциями Минфина распределяет бумаги для поставки покупателям и вносит их платежи на счет федерального казначейства. Погашение и выплата процентных доходов происходит со счета казначейства.

5)Внешнеэкономическая функция. ЦБ является органом валютного контроля, проводником государственной валютной политики.  Он определяет режим обменного курса национальной валюты и осуществляет его регулирование, проводит операции по управлению официальными золотовалютными резервами, регулирует международные расчеты, платежный баланс, контролирует движение валютных ценностей как внутри страны, так и за границей, принимает участие в разработке прогноза и организует составление платежного баланса. ЦБ участвует в подготовке международных соглашений по соответствующим вопросам, сотрудничает с центральными банками других стран, а так же с международными и региональными валютно-кредитными организациями, представляет страну в этих организациях.

Все функции центрального банка взаимосвязаны. Благодаря этим функциям центральный банк занимает особое положение в банковской системе.

Ниже приведен перечень функций ЦБ РФ , определенный законом(ст.4):

 1)Во взаимодействии с правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2)Монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует  наличное денежное обращение;

3)Является кредитором  последней инстанции для кредитных организаций, организует их рефинансирование;

4)Устанавливает правила  осуществления расчётов (платежей) в стране;

5)Устанавливает правила  проведения банковских операций, правила бухгалтерского учёта  отчётности для банковской системы;

6)Осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не предусмотрено федеральными законами, посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация и исполнение бюджетов;

7)Осуществляет эффективное  управление золотовалютными резервами  Центрального банка РФ;

8)Принимает решение о государственной  регистрации кредитных организаций;  выдаёт кредитным организациям  лицензии на осуществления банковских операций, приостанавливает их действия и отзывает их;

9)Осуществляет надзор за деятельностью  кредитных организаций и банковских  групп;

10)Регистрирует эмиссию ценных  бумаг кредитными организациями  в соответствии с ФЗ;

11)Осуществляет самостоятельно или по поручению правительства РФ проводит все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12)Организует и осуществляет  валютное регулирование и валютный  контроль в соответствии с  законодательством РФ;

13)Определяет порядок осуществления расчётов (платежей) с международными организациями, иностранными государствами, а также юридическими и физическими лицами;

14)Устанавливает и публикует  официальные курсы иностранных  валют по отношению к рублю;

15)Устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию и проведение операций по покупке и продаже иностранной валюты;

16)Принимает участие в разработке  прогноза платёжного баланса  РФ и организует составление  такого баланса;

17)Проводит анализ и прогнозирование  состояние экономики РФ в целом  и по регионам, прежде всего  денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;

18)Выполняет иные задачи в  соответствии с федеральными  законами.

 

Центральный банк осуществляет свои функции через банковские операции:

1. предоставлять кредиты на срок не более 1 года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

2. покупать и продавать государственные  ценные бумаги на открытом  рынке;

3. покупать и продавать облигации,  эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

4. покупать и продавать иностранную  валюту, а также платежные документы  и обязательства, номинированные  в иностранной валюте, выставленные  российскими и иностранными кредитными  организациями;

5. покупать, хранить, продавать драгметаллы и иные виды валютных ценностей;

6. проводить расчетные, кассовые  и депозитные операции, принимать  на хранение и в управление  ценные бумаги и другие активы;

7. выдавать поручительства и  банковские гарантии;

8. выполнять операции  с финансовыми инструментами,  используемыми для управления  финансовыми рисками;

9. открывать счета  в российских и иностранных  кредитных организациях на территории  России и территориях иностранных  государств;