Характеристика базового банку - Дельта Банк

• номер рахунку з обліку кредиту;
• номер рахунку з обліку нарахованих доходів по кредиту;
• номери основних та додаткових рахунків по договору (9129, рахунки обліку відсотків);
• тип оплати відсотків (щомісячно, у кінці строку, починаючи з дати);
• категорія ризику.

На підставі укладених  договорів забезпечення (договорів  застави, поручительства, гарантії) економіст  управління кредитування готує розпорядження  бухгалтерії банку про оприбуткування на відповідні позабалансові рахунки сум забезпечення по кредиту (дод. В52, В53). Розпорядження підписує начальник відповідного сектору управління кредитування. Позабалансовий облік забезпечення ведеться в розрізі позичальників. Копії оприбуткованих договорів забезпечення підшиваються в кредитну справу позичальника.

На підставі укладеного договору застави здійснюється:

• перевірка інформації, внесеної у договір застави;
• готується розпорядження на внесення зведень про заставу/іпотеку до Державного реєстру обтяжень рухомого майна/Державного реєстру іпотек; заповнюється і передається «Заява про реєстрацію обтяження рухомого майна» до Інформаційного Центру і/або нотаріусу «Повідомлення про реєстрацію іпотеки»,
• контролюється правильність внесення запису до Державного реєстру обтяжень рухомого майна/Державний реєстр іпотек;

- вноситься інформація про заставу/іпотеку в ОДБ, базу «Договори застав».

Економіст управління кредитування передає копії договору застави  та кредитного договору до страхової  компанії та здійснює контроль:

- за підписанням страховою компанією договору страхування закладеного майна (наявність договору страхування);

- за сплатою позичальником  рахунків страхової компанії.

Копії страхових договорів, завірені страховою компанією, підшиваються в кредитні справи позичальників.

Кредитна справа зберігається в управлінні кредитування. Передача кредитної справи або кожного  з документів із кредитної справи в інші підрозділи банку проводиться  шляхом обов'язкового запису про це в журналі руху кредитних справ. Особа, яка отримує документи, так само як і та, що їх повертає, розписується про це в журналі.

Надання кредиту юридичній  особі: позичальник (юридична особа) у  терміни, оговорені в кредитному договорі, зобов'язаний надати договори, рахунки, платіжні доручення на оплату, а також заявку з зазначенням необхідної суми кредитних коштів (при кредитуванні по кредитній лінії або кредитами частинами). Заявка перевіряється економістом управління кредитування і затверджується начальником відповідного сектору управління кредитування. Заявка акцептується Головою Правління банку.

Економіст управління кредитування здійснює перевірку: призначення платежу, зазначеного в платіжному дорученні, цільовому призначенню за кредитним договором; відповідності суми перерахування – умовам кредитного договору; первинних документів, наданих позичальником.

При кредитуванні експортно-імпортних  операцій, економіст управління кредитування зобов'язаний погодити проведення платежу  з управлінням валютних операцій і валютного контролю.

Після перевірки наданих  документів економіст управління кредитування вводить за допомогою операції «Надання кредиту» у програмі «Кредитний інспектор» ОДБ дані для автоматичного формування меморіального ордеру (або валютного меморіального ордеру по валютних кредитах) на видачу кредиту. Після формування меморіального ордеру на надання кредиту автоматично формуються ще два меморіальних ордери: на нарахування комісії за розрахункове обслуговування за кредитом у відповідності до умов кредитного договору та на списання комісії з поточного рахунку позичальника. Сформовані меморіальні ордери у електронному вигляді автоматично потрапляють на контроль до начальника управління кредитування (заступника начальника управління кредитування).

Після контролю та підтвердження  у програмі «Начальник кредитного управління» ОДБ меморіальні ордери у електронному вигляді автоматично потрапляють на виконання операціоністу, за яким закріплений даний клієнт-позичальник. Операціоніст операційного (валютного) управління банку виконує меморіальні ордери.

Після виконання операціоністом меморіальних ордерів, що надійшли до нього у електронному вигляді, кредитний інспектор роздруковує меморіальні ордери (на надання кредиту, на нарахування та списання комісії), на яких вказані прізвища осіб, що їх формували, контролювали та виконували (економіст управління кредитування, начальник управління кредитування/або його заступник, операціоніст), та підшиває їх до кредитної справи.

Після перевірки наданих  документів економіст управління кредитування готує ордер-розпорядження про  видачу кредиту. Ордер-розпорядження підписує економіст управління кредитування і затверджує начальник відповідного сектору управління кредитування. Розпорядження передається в операційне (валютне) управління операціоністу, що обслуговує даного позичальника.

Економіст операційного (валютного) управління банку, одержавши ордер-розпорядження про надання кредиту, проставляє на екземплярах управління кредитування штамп, підпис і здійснює виконання розпорядження.

У випадку надання  кредиту в іноземній валюті з  наступною конвертацією позичальник зобов'язаний подати заявку на конвертацію валюти в управління валютних операцій і валютного контролю до 11:30 операційного дня надання кредиту.

У разі надання кредиту  фізичній особі через касу банку (надання кредиту готівкою) економіст управління кредитування вводить за допомогою операції «Надання кредиту» у програмі «Кредитний інспектор» ОДБ дані для автоматичного формування видаткового касового ордеру. Після формування видаткового касового ордеру автоматично формуються ще два ордери:

1. Меморіальний на нарахування комісії за розрахункове обслуговування за кредитом у відповідності до умов кредитного договору;
2. Прибутковий касовий ордер на сплату комісії позичальником через касу банку. Сформовані ордери у електронному вигляді автоматично попадають на контроль до начальника управління кредитування (заступника начальника управління кредитування).

Після контролю та підтвердження  у програмі «Начальник кредитного управління»  ОДБ ордери у електронному вигляді  автоматично поступають на виконання до бухгалтера-контролера каси банку та касира видаткової каси.

Бухгалтер-контролер  роздруковує видатковий касовий  ордер, що надійшов до нього у електронному вигляді, проставляє на ньому свій підпис та надає ордер клієнту-позичальнику для отримання кредиту у видатковій касі.

Касир видаткової каси звіряє особисті документи клієнта-позичальника з даними, що вказані у видатковому  ордері, підтверджує виконання видаткового  ордера, що надійшов до нього у електронному вигляді та здійснює надання готівкових коштів позичальнику.

Кредитний інспектор  роздруковує ордери на яких вказані  фамілії осіб, що їх формували, контролювали та виконували (економіст управління кредитування, начальник управління кредитування/або його заступник, бухгалтер-контролер), та підшиває їх до кредитної справи. У разі надання кредиту фізичній особі у безготівковій формі (тобто шляхом зарахування кредитних коштів на поточний / картковий рахунок позичальника) операції здійснюються аналогічно до порядку, що викладений у пп. 5.1.3.1 - 5.1.3.4 технологічної карти (дод. В1).

Економіст управління кредитування протягом усього терміну дії кредитного договору здійснює контроль: виконання  позичальником умов кредитного договору; цільового використання кредитних  коштів; своєчасного і повного  погашення кредиту і відсотків; грошових потоків на рахунках позичальника; підтримує ділові контакти з позичальником; проводить перевірки фінансового стану позичальника фінансової ефективності заходу, що кредитується. При цьому економіст управління кредитування веде форми: «Кредитна історія позичальника» і «Кредитна документація позичальника», вчасно вносячи в них відповідні зміни і доповнення.

Перевірка наявності  предмету застави проводиться відповідно до графіку, що складається на кожен  місяць і узгоджується з начальником управління кредитування. За результатами перевірки складається акт перевірки закладеного майна, що підписують економіст сектора моніторингу заставних операцій або економіст відділу оцінки та заставних операцій, що проводив перевірку, і уповноважений представник заставодавця. Акт перевірки затверджується завідувачем сектора моніторингу заставних операцій.

Перевірка цільового  використання кредитних коштів проводиться  в міру одержання позичальником  і оприбуткування їм у первинному обліку товарів, робіт, послуг, оплачених за рахунок наданих кредитних ресурсів. Терміни перевірки цільового використання кредитних ресурсів залежать від специфіки діяльності позичальника, умов його договорів з контрагентами. За результатами перевірки складається акт перевірки цільового використання. Акт підписується економістом управління кредитування, що проводив перевірку, і уповноваженим представником позичальника. Акт перевірки затверджується начальником управління кредитування Або начальником відповідного сектора управління кредитування.

Кожний з наданих  кредитів повинний бути проаналізований  і класифікований на перше число  кожного місяця у відповідності  до Положення «Про порядок формування і використання резерву для відшкодування  можливих втрат по кредитним операціям  банків», що затверджене Постановою Правління НБУ № 279 від 06.07.2000 р. і методики оцінки фінансового стану позичальника (контрагента банку).

Протягом терміну дії  кредитного договору з ініціативи кожної зі сторін може ставитися питання  про зміну умов кредитування. Прохання про зміну умов кредитування з боку позичальника оформляється обґрунтованим листом-клопотанням з наданням усіх розрахунків і документів. Зміна умов кредитування оформляється додатковою угодою сторін, що є невід'ємною частиною кредитного договору. Економіст управління кредитування вносить відповідні зміни в ОДБ (задача «Редагування параметрів договорів»), які далі контролюються та остаточно підтверджуються у електронному вигляді начальником управління кредитування.

Фахівець управління кредитування формує відомість нарахованих відсотків (дод. В54). При груповому нарахуванні відсотків (якщо нараховуються відсотки одночасно за декількома кредитними угодами) відомість нарахованих відсотків підписується економістом і начальником управління кредитування. При індивідуальному нарахуванні відсотків (якщо відсотки нараховуються за однією кредитною угодою) відомість нарахованих відсотків підписується начальником відповідного сектору управління кредитування. Підписана відомість передається в операційний відділ. Відсотки по кредитах нараховуються відповідно до умов кредитних договорів і облікової політики банку, але не рідше одного разу на місяць.

Порядок оплати відсотків  визначається кредитним договором. Економіст управління кредитування здійснює контроль своєчасної сплати нарахованих відсотків. У випадку несвоєчасної сплати відсотків економіст управління кредитування сповіщає про це начальника відповідного сектора управління кредитування.

При несплаті відсотків  у терміни, встановлені кредитним  договором, сума відсотків автоматично переноситься на рахунок прострочених відсотків.

Економіст управління кредитування зобов'язаний повідомити позичальника про факт несплати відсотків, надати йому номер рахунка для сплати прострочених відсотків. Економіст  управління кредитування готує розпорядження на відкриття відповідних рахунків. Розпорядження підписує начальник відповідного сектора управління кредитування.

На підставі отриманого від управління кредитування розпорядження  позичальникові відкриваються відповідні рахунки. Економіст управління кредитування робить розрахунок пені по прострочених відсотках відповідно до умов кредитного договору і контролює її оплату.

Погашення кредиту може здійснюватись позичальником в  готівковій Або безготівковій формі. Погашення кредиту здійснюється позичальником у валюті, у якій був наданий кредит. Заборгованість за кредитом може бути погашена третіми особами у випадку, якщо це передбачено кредитним договором (дод. В55).

Після погашення позичальником  заборгованості за кредитом економіст  управління кредитування готує розпорядження: про списання сум забезпечення по кредиту; про списання зобов'язань банку по кредитуванню з позабалансового рахунка 9129; на виключення запису з Державного реєстру обтяжень рухомого майна/Державного реєстру іпотек. Розпорядження підписує начальник відповідного сектору управління кредитування.

Економіст сектора моніторингу  заставних операцій управління кредитування заповнює і передає в Інформаційний  Центр/нотаріусові «Заяву про виключення запису з Державного реєстру обтяжень рухомого майна/Повідомлення про виключення запису з Державного реєстру Іпотек», контролює виключення запису з реєстрів та бази «Договори застав» .

Економіст управління кредитування готує лист у нотаріальну контору  про зняття заборони на відчуження предмета іпотеки. Лист підписується керівництвом банку. Економіст управління кредитування готує кредитну справу позичальника до передачі в архів банку. Відповідальний за ведення архіву банка приймає кредитні справи, що надходять, по описі. Один екземпляр опису передається в управління кредитування.

У випадку нездатності  зробити своєчасне погашення  кредиту позичальник, до настання терміну  повернення кредиту, може надати в банк лист-клопотання з проханням про  продовження терміну дії кредитного договору. У листі повинні бути відображені наступні моменти: об'єктивні причини, по яких позичальник не може повернути кредит у термін; термін, необхідний позичальникові для повернення кредиту.